序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇意識形態(tài)工作存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

按照××文件要求，我局在落實(shí)意識形態(tài)工作中存在的×個(gè)方面問題，局黨組高度重視，并于×年×月×日召開專題會對這兩方面問題進(jìn)行研究，并落實(shí)整改。現(xiàn)將事情情況報(bào)告如下:

一、針對“落實(shí)意識形態(tài)工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制有差距，未將意識形態(tài)工作納入××年度領(lǐng)導(dǎo)班子述責(zé)報(bào)告”的問題。

整改落實(shí)情況：收到整改報(bào)告后，局黨組高度重視，并及時(shí)召開會議，采取整改措施。一是局黨組進(jìn)一步嚴(yán)格落實(shí)意識形態(tài)工作責(zé)任制，黨組書記是意識形態(tài)工作第一責(zé)任人的責(zé)任；二是將意識形態(tài)工作納入黨風(fēng)廉政工作考核內(nèi)容和在××年述職報(bào)告中單獨(dú)體現(xiàn)意識形態(tài)工作落實(shí)情況，完成問題整改。

篇(2)

關(guān)鍵詞：意識形態(tài)

目標(biāo)函數(shù)

經(jīng)濟(jì)決策

交易成本

一、背景陳述與問題的提出

從19世紀(jì)末開始，川江航運(yùn)逐步被外國航運(yùn)公司壟斷。1890年，根據(jù)《煙臺條約增續(xù)專條》規(guī)定，英商可自備華船或雇傭華船，掛外國國旗進(jìn)入川江，享有在其他水域和口岸同等的權(quán)益；而且這些船只在重慶繳納一次關(guān)稅，比華商入口厘金還低。1895年，中日《》規(guī)定日本輪船能“從湖北宜昌溯長江以至四川重慶府”，“附搭行客，裝運(yùn)貨物”[1]；根據(jù)片面最惠國待遇，以英國為首的其他國家也立刻享有了這項(xiàng)特權(quán)。在這樣的條件下，各國航運(yùn)公司開始大量進(jìn)入川江航運(yùn)市場。到了本世紀(jì)最初十年過去的時(shí)候，川江航線上的幾家主要的航運(yùn)公司是：英國的太古、怡和，日本的日清，美國的捷江。這些公司憑借技術(shù)上和資金上的優(yōu)勢，以及制度上和軍事上的特權(quán)排擠和控制中國航運(yùn)公司，謀取壟斷利潤。無論從廠商數(shù)量、資源流通、還是從產(chǎn)品特點(diǎn)和競爭方式來看，這一時(shí)期的川江航運(yùn)市場都接近一個(gè)寡頭壟斷市場，已經(jīng)基本飽和[2]；在這樣一個(gè)時(shí)候，“沒有任何理由要開辦一個(gè)新的輪船公司——特別是一個(gè)中國公司，而卻有一切理由不辦它。”[3]

令人驚奇的是，民生公司，這個(gè)由愛國實(shí)業(yè)家盧作孚創(chuàng)辦的航運(yùn)公司，一無資金優(yōu)勢，二無外國資本或官僚背景，竟在這種情況下入主長江航運(yùn)市場，并在20年間崛起為中國航運(yùn)市場上最大的公司，兼并了眾多外國航運(yùn)公司，一度成為中國近代最具實(shí)力的企業(yè)之一。[4]

據(jù)此本文提出如下問題：民生公司為什么能在如此不利的條件下，在外國航運(yùn)公司壟斷的川江航運(yùn)市場上站住腳跟，并且由一個(gè)“不起眼的”小公司發(fā)展為近代中國屈指可數(shù)的大航運(yùn)企業(yè)？我們發(fā)現(xiàn)傳統(tǒng)的新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)并不能解決這個(gè)問題，在下面的分析中我們試圖引入新的變量進(jìn)入企業(yè)目標(biāo)函數(shù)和消費(fèi)者效用函數(shù)，從而解決這個(gè)問題。

二、意識形態(tài)的經(jīng)濟(jì)意義——理論簡述

（一）定義——意識形態(tài)

我把意識形態(tài)（Ideology）定義為：一定的時(shí)期一定的人群所共同擁有的對社會環(huán)境（某一方面）的共同認(rèn)識以及由此產(chǎn)生的一套非強(qiáng)制性的習(xí)慣、準(zhǔn)則和行為規(guī)范。

一定的時(shí)期是意識形態(tài)的時(shí)間維度（Mannheim，1927），這里強(qiáng)調(diào)的是意識形態(tài)并不是獨(dú)立存在的，它是在不同的時(shí)期有不同特點(diǎn)的社會經(jīng)濟(jì)生活的產(chǎn)物，并且隨著時(shí)間而變化：“當(dāng)人們的經(jīng)驗(yàn)與其思想不符時(shí)，他們就會改變其意識觀點(diǎn)”。在某些特殊時(shí)期或特殊環(huán)境下，某些意識形態(tài)可能會得到強(qiáng)化，某些意識形態(tài)可能會被弱化（Olson，1971）。

一定的人群是意識形態(tài)的空間緯度，“人群”可大到整個(gè)社會，小到交易中的兩個(gè)人[5]。不同的人群也可以有很多種標(biāo)準(zhǔn)來界定：可以是不同地域、不同行業(yè)、不同組織或者不同的社會階層，如此等等（North，1981）。需要特別指出的是較大人群的意識形態(tài)對在此范圍中較小人群的特殊的意識形態(tài)的形成往往有決定性的作用(Olson，1971)。

（二）假說——意識形態(tài)的經(jīng)濟(jì)意義

據(jù)此我們提出本文關(guān)于意識形態(tài)的4個(gè)假說（H1~H4）：

H1

意識形態(tài)對特定人群中各微觀經(jīng)濟(jì)主體目標(biāo)函數(shù)的影響[6]

H1-1

假定在沒有特殊意識形態(tài)影響下各微觀經(jīng)濟(jì)主體的目標(biāo)函數(shù)最大化問題為：

其中Πi2代表由于受特殊時(shí)代意識形態(tài)影響而被納入某一特定人群中各微觀經(jīng)濟(jì)主體的目標(biāo)函數(shù)的特殊經(jīng)濟(jì)利益[8]，Πi2實(shí)際上有可能為-PΠi1，但是我們將會看到在意識形態(tài)的作用下，它可能會被作為正的因素納入最大化問題中。ri是一個(gè)外生參數(shù)，它表示微觀經(jīng)濟(jì)主體受這種意識形態(tài)影響的程度。

H2

對特定人群中各經(jīng)濟(jì)利益主體預(yù)期效用函數(shù)的影響

對于需要做出跨時(shí)決策的經(jīng)濟(jì)主體來說，影響其行為的重要因素是其V-N-M函數(shù)。我們以風(fēng)險(xiǎn)厭惡者為例來說明意識形態(tài)對各經(jīng)濟(jì)利益主體預(yù)期效用函數(shù)的影響：假定一個(gè)原沒有受特殊時(shí)期特殊意識形態(tài)影響的風(fēng)險(xiǎn)厭惡者受到了某種意識形態(tài)的影響，這種影響可能使他產(chǎn)生某種信仰：在客觀概率（Object Probability）沒有改變的情況下，他對某個(gè)預(yù)期（Expectation）的主觀概率（Subject Probability）大大提高了[9]。相對于原來的他，他現(xiàn)在在某種意義上變成了風(fēng)險(xiǎn)偏好者，甘愿冒風(fēng)險(xiǎn)把自己的一切投入有可能是風(fēng)險(xiǎn)極大的一項(xiàng)“買賣”。

h3 意識形態(tài)與經(jīng)濟(jì)決策主體之間的互動

h1和h2在很大程度上影響了各利益主體的經(jīng)濟(jì)行為：在單人決策的情況下，它可能會使各經(jīng)濟(jì)利益主體產(chǎn)生某些“反常”行為，如消費(fèi)者的消費(fèi)選擇和企業(yè)的投資選擇可能會偏離通常的最大化目標(biāo)；在多人交互決策的情況下，由于共同Πi2的存在可能會減小（或擴(kuò)大）交易各方的機(jī)會主義傾向[10]，同時(shí)預(yù)期效用函數(shù)的改變可能會減小（或擴(kuò)大）主觀不確定性（subject uncertainty），進(jìn)而節(jié)約（或增加）交易費(fèi)用(transaction cost)。最后，同樣是由于意識形態(tài)影響了個(gè)人的預(yù)期，可能由此催生某些具有特殊品質(zhì)的人（如具有企業(yè)家精神的人）。

h4

近代中國愛國主義意識形態(tài)

根據(jù)h1~h3以及中國近代的實(shí)際情況，這里提出關(guān)于近代中國愛國主義意識形態(tài)的假說。我把這一特殊意識形態(tài)的時(shí)間維度定為1919~1945，空間維度定為整個(gè)中華民族[11]。并且，我們把討論僅局限在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，也就是說只討論這種意識形態(tài)在經(jīng)濟(jì)方面的內(nèi)容而忽略它的政治、軍事、文化等方面的含義。這種意識形態(tài)的具體內(nèi)容定義為如下共識（h4-1，4-2）：

h4-1 共同信仰：微觀經(jīng)濟(jì)主體以很大的主觀概率相信中國在政治和經(jīng)濟(jì)上最終能夠取得獨(dú)立并發(fā)展壯大——如果多數(shù)人都為此努力的話。

h4-2 人們相信國家利益和自身利益密切相關(guān)，且國家經(jīng)濟(jì)利益至上。這一共識以及h4-1共同由于外國的軍事和經(jīng)濟(jì)侵略而得以強(qiáng)化。這種強(qiáng)化使得國家經(jīng)濟(jì)利益（Πi2）以一定的r被納入單個(gè)經(jīng)濟(jì)主體的目標(biāo)函數(shù)（ui）中。

三、實(shí)證分析——意識形態(tài)的作用與民生公司的發(fā)展

（一）愛國主義與民生公司的市場進(jìn)入決策

這部具體的要解這個(gè)問題：在川江航運(yùn)市場被外國大公司壟斷的條件下，中國的航運(yùn)公司基本不可能生存，民生公司如何作出進(jìn)入川江航運(yùn)市場的決策？

沒有理由認(rèn)為民生公司作為一個(gè)航運(yùn)公司進(jìn)入川江航運(yùn)市場這一行為在去掉它特殊的意識形態(tài)背景之后仍然可以算是理性的行為。因?yàn)楫?dāng)時(shí)的川江航運(yùn)市場，正如前面分析的一樣，不僅被外國航運(yùn)公司壟斷，而且?guī)缀跻呀?jīng)飽和，如果一個(gè)新的廠商要選擇進(jìn)入的話，一般情況下它的預(yù)期是這樣的：一，它可以打敗一部分壟斷企業(yè)，獲取一部分市場份額；二，在這個(gè)市場上的預(yù)期凈收益應(yīng)該大于在其它市場上的預(yù)期凈收益。其中第一條是第二條的前提條件。而我們已經(jīng)看到，在近代川江航運(yùn)市場，這第一個(gè)預(yù)期是基本上不可能出現(xiàn)的，而民生公司仍選擇進(jìn)入，正體現(xiàn)出意識形態(tài)的作用。

愛國主義的意識形態(tài)無疑在一定程度上改變了民生公司的目標(biāo)函數(shù)，雖然說它不可能放棄利潤最大化的目標(biāo)（Πi1），但是這中間摻進(jìn)了其他目標(biāo)的假設(shè)肯定是合理的。可以說，盧作孚創(chuàng)辦民生公司的目標(biāo)不僅在于賺錢，更在于考慮到了國家的行業(yè)經(jīng)濟(jì)利益這一因素（Πi2），具體地說有兩個(gè)重要方面：“一個(gè)目的是以民生公司為基礎(chǔ)，發(fā)展行業(yè)和民族工業(yè)，盡快將國家建設(shè)起來；另一個(gè)目的是以民生公司為中心，進(jìn)行現(xiàn)集團(tuán)生活的第三個(gè)試驗(yàn)”[12]。有了這樣的目標(biāo)，無疑增加了決策者進(jìn)入航運(yùn)市場的主觀預(yù)期收益，而由于強(qiáng)烈的民族感情而產(chǎn)生的必須成功的信念有在無形中降低了擊敗外國輪船公司所需成本的主觀預(yù)期值（據(jù)h2）。

因此可以看出：有近代愛國主義的意識形態(tài)的背景，民生公司做出進(jìn)入川江航運(yùn)市場的決策并不是非理性的行為。從另一個(gè)角度說，正是這種意識形態(tài)的作用使得民生公司做出這樣的決策。

（二）愛國主義與民生公司的崛起

這一部分要回答的問題是：民生公司進(jìn)入川江航運(yùn)市場后，在極其艱難市場條件下，它的發(fā)展壯大和當(dāng)時(shí)的愛國主義意識形態(tài)之間有多大關(guān)系？

篇(3)

關(guān)鍵詞:思想觀念;意識形態(tài);經(jīng)濟(jì)增長

中圖分類號:F061.3 文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A 文章編號:1673-291X(2007)11-0013-03

人的經(jīng)濟(jì)行為與其他行為一樣,受其思想觀念支配,受其思想心理驅(qū)使｡人類生產(chǎn)勞動或經(jīng)營實(shí)踐總是在一定思想觀念支配下進(jìn)行,決定著勞動者其他方面素質(zhì)和能力的發(fā)揮程度;勞動者總是具有一定思想的勞動者,一個(gè)沒有任何思想的勞動者形成不了現(xiàn)實(shí)的生產(chǎn)力,也是不可思議的;一個(gè)思想不健康的勞動者也形成不了現(xiàn)實(shí)的生產(chǎn)力｡人的思想觀念素質(zhì)是一種既非物質(zhì)亦非文化的因素,主要包括思想､心理､精神､意識形態(tài)､價(jià)值觀､宗教､倫理道德等相互滲透的方面｡發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家揭示了思想觀念支配人的經(jīng)濟(jì)行為,人的經(jīng)濟(jì)行為影響經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總路徑｡

一､人的思想影響經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的機(jī)制或路徑――基于發(fā)展經(jīng)濟(jì)學(xué)家的論述

(一)與新教倫理內(nèi)在契合的資本主義精神經(jīng)營者素質(zhì)提升理性化經(jīng)濟(jì)行為經(jīng)濟(jì)發(fā)展｡韋伯指出,思想觀念和意識形態(tài)并非一定是物質(zhì)和經(jīng)濟(jì)的反映,它同樣可以成為推動社會經(jīng)濟(jì)變遷的動力因素｡在每一項(xiàng)成功的事業(yè)背后,往往存在著一種精神氣質(zhì),它引導(dǎo)人們努力爭取經(jīng)濟(jì)果實(shí)的行為,鼓勵人們孜孜不倦地去開拓､經(jīng)營,獲取利潤,積累財(cái)富｡與資本主義理性經(jīng)濟(jì)行為相配合的獨(dú)具特色的價(jià)值觀念和精神氣質(zhì),即韋伯的“資本主義精神”｡理性地有計(jì)劃地持續(xù)地追求預(yù)期利潤的思想或態(tài)度,就是資本主義精神的本質(zhì)｡為什么現(xiàn)代資本主義恰恰產(chǎn)生在西歐,而不是世界其他任何地方?在資本主義精神與西歐新教倫理之間,是不是存在某種內(nèi)在聯(lián)系?韋伯通過歷史考察,發(fā)現(xiàn)了新教倫理與資本主義發(fā)展的精神動力之間的生成關(guān)系,即新教倫理包含的合理成分本身具有適應(yīng)資本主義生產(chǎn)方式的生長性因素｡例如,新教禁欲主義和在生活消費(fèi)上的節(jié)儉有利于社會財(cái)富的積累和增長,也使資本用于生產(chǎn)性投資成為可能;勤勉是價(jià)值創(chuàng)造的源泉;從事某種固定職業(yè)是為了增加上帝的榮耀的心態(tài),有利于社會專業(yè)化分工和資本主義生產(chǎn);講究信用是現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)的倫理;贏利是現(xiàn)代企業(yè)的目的;反對特權(quán)和壟斷,有利于市場的自由交易等｡因此,“強(qiáng)烈的資本主義商業(yè)意識與狂熱的宗教虔誠天衣無縫地結(jié)合在同一批人身上”｡新教倫理包含的合理成分催生了資本主義精神,提升了經(jīng)營者的個(gè)人素質(zhì),引導(dǎo)了經(jīng)營者的理性經(jīng)濟(jì)行為,進(jìn)而促進(jìn)了資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展｡韋伯認(rèn)定,與新教倫理內(nèi)在契合的資本主義精神正是西歐資本主義產(chǎn)生發(fā)展的“始發(fā)機(jī)制”,是“養(yǎng)育現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)人的搖籃的護(hù)衛(wèi)者”｡韋伯一再強(qiáng)調(diào):“近代資本主義擴(kuò)張的動力首先并不是用于資本主義活動的資本額的來源問題,更重要的是資本主義精神的發(fā)展問題｡不管在什么地方,只要資本主義精神出現(xiàn)并表現(xiàn)出來,它就會創(chuàng)造出自己的資本和貨幣供給來作為達(dá)到自身目的的手段,相反的情況則是違背事實(shí)的｡”

厲以寧也指出,新教倫理對資本主義經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展起過不可忽視的作用,這在荷蘭､英國等資本主義國家的歷史上得到證實(shí)｡在新教倫理觀念的影響下,十六七世紀(jì)的荷蘭和英國的新教徒們工作勤奮,生活節(jié)儉,積累財(cái)富,創(chuàng)造事業(yè),以盡‘天職’,這就是行為目標(biāo)的理性化｡在新教倫理及其以外的其他宗教倫理觀念的影響下,甚至在非宗教倫理觀念的某種信念､某種思想､某種理想的推動下,世界上除荷蘭､英國這樣新教國家以外的其他地方,同樣存在著人們要為一定的目標(biāo)而努力工作､創(chuàng)造事業(yè)的精神動力｡一旦經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中的精神動力產(chǎn)生了,行為目標(biāo)理性化了,經(jīng)濟(jì)發(fā)展的奇跡就會被創(chuàng)造出來｡

(二)思想意識形態(tài)個(gè)人機(jī)會主義行為受到約束交易費(fèi)用節(jié)省經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)發(fā)展｡諾思等認(rèn)為,包括人的思想觀念､倫理道德等在內(nèi)的意識形態(tài)是一種調(diào)節(jié)機(jī)制,其本質(zhì)是每個(gè)人的行為受意識形態(tài)的調(diào)節(jié)和約束,它影響個(gè)人行為和交易費(fèi)用,從而影響經(jīng)濟(jì)增長｡諾思認(rèn)為,新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家缺乏遠(yuǎn)見,看不到不受約束的經(jīng)濟(jì)人的機(jī)會主義行為,于是提出了意識形態(tài)理論,用以約束這種行為,并把它作為一個(gè)變量引入交易費(fèi)用分析中,用來解釋歷史上的經(jīng)濟(jì)增長｡在諾思看來,一套完整的正規(guī)化制度固然對經(jīng)濟(jì)發(fā)展有利,但若沒有作為非正規(guī)化制度的意識形態(tài)的補(bǔ)充,經(jīng)濟(jì)發(fā)展效果是否理想就頗成問題了｡因?yàn)?任何正規(guī)化制度都不是絕對完善的,尤其在一個(gè)博弈的社會里,盡管有整套不變的規(guī)則､檢查程序和懲罰措施,但在限制個(gè)人行為上仍存在相當(dāng)?shù)目勺冃?經(jīng)濟(jì)主體把成本外化于他人和社會的機(jī)會主義行為就是在制度不斷完善的今天依舊廣泛存在｡諾思認(rèn)為,在一般情況下,人們都有一種欲獲得某種好處而又不付費(fèi)的“搭便車”的機(jī)會主義行為傾向｡若社會成員都想成為或都等待成為“搭便車者”,那么,這個(gè)社會就失去了經(jīng)濟(jì)增長的動力和創(chuàng)新活動的激勵｡因此,一個(gè)社會需要通過先進(jìn)思想意識形態(tài)的力量來有效克服“搭便車”行為｡因?yàn)?意識形態(tài)使人們認(rèn)識了他們所處的環(huán)境,它通過提供給人們一種世界觀引導(dǎo),而使其行為決策簡單明了,減少了社會的交易費(fèi)用｡

諾思還認(rèn)為,對制度公正與否的評價(jià)是意識形態(tài)的重要內(nèi)容,一種制度能否在低成本狀態(tài)下運(yùn)行,與人們對該制度合理性､公正性的理解高度相關(guān)｡如果一種意識形態(tài)對現(xiàn)行制度較容易理解和接受,從而就有利于現(xiàn)行制度更有效地運(yùn)行,就會減少現(xiàn)行制度運(yùn)行的成本｡如果制度變遷參與者對制度變遷發(fā)動者權(quán)威的合法性和現(xiàn)行制度安排的公平性有較強(qiáng)的確信并能從中獲得預(yù)期收益,那么,制度變遷參與者的機(jī)會主義行為､制度變遷參與者對舊制度的惰性依賴､制度變遷的阻力和經(jīng)濟(jì)資源在制度變遷中的投入減少,制度變遷的交易費(fèi)用降低｡正如諾思說:“在社會成員相信這個(gè)制度是公平的時(shí)候,由于個(gè)人不違反規(guī)則和不侵犯產(chǎn)權(quán)――甚至當(dāng)私人的成本―收益計(jì)算不會使這樣的行為合算時(shí)――這一簡單的事實(shí),規(guī)則和產(chǎn)權(quán)的執(zhí)行費(fèi)用就會大量減少｡”否則,制度的執(zhí)行費(fèi)用將上升,制度力將在各抒己見的經(jīng)濟(jì)主體的行為沖突中耗散殆盡｡因此,意識形態(tài)是個(gè)人與環(huán)境達(dá)成協(xié)議的一種節(jié)約費(fèi)用的機(jī)制｡

意識形態(tài)正是通過影響機(jī)會主義行為及交易費(fèi)用､制度執(zhí)行費(fèi)用及制度力等途徑來影響資源配置及經(jīng)濟(jì)增長的｡“社會強(qiáng)有力的意識形態(tài)是使經(jīng)濟(jì)體制可行的社會穩(wěn)定要素｡如果沒有一種明確的意識形態(tài)理論,那么,我們在說明無論是資源的現(xiàn)代配置,還是歷史變遷的動力上就存在著無數(shù)的困境”｡

(三)人的冒險(xiǎn)､創(chuàng)新等新思想人的冒險(xiǎn)､創(chuàng)新等行為經(jīng)濟(jì)機(jī)會獲得經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)發(fā)展｡經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)發(fā)展源于經(jīng)濟(jì)機(jī)會｡劉易斯反復(fù)強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)機(jī)會對于經(jīng)濟(jì)增長的極端重要性,他指出,“一旦人們抓住經(jīng)濟(jì)機(jī)會是可能的,經(jīng)濟(jì)增長就會發(fā)生”;或者“新經(jīng)濟(jì)機(jī)會引起了新的富裕”;“對于經(jīng)濟(jì)增長來說,基本問題就是抓住機(jī)會｡因此,增長的加速可能是由于新機(jī)會的出現(xiàn),也可能是由于制度的變化允許抓住業(yè)已存在的機(jī)會,或者也可能是由于兩者兼有”｡

經(jīng)濟(jì)機(jī)會又源于人的冒險(xiǎn)､創(chuàng)新等新思想及其指導(dǎo)的人的冒險(xiǎn)､創(chuàng)新等行為｡劉易斯認(rèn)為,“思想能影響社會經(jīng)濟(jì)的變化,并且是社會經(jīng)濟(jì)變化的首要力量”;“新思想”即先進(jìn)思想,就是人們對創(chuàng)新､冒險(xiǎn)､新技術(shù)､新物種等新事物的認(rèn)可､接受的態(tài)度,具有某種“新思想”的人即為“新人”｡“新人”善于抓住經(jīng)濟(jì)機(jī)會,在影響經(jīng)濟(jì)增長變化方面起最主要作用｡他指出:“經(jīng)濟(jì)增長要求人們有冒險(xiǎn)思想,要求有適量的創(chuàng)新者｡”冒險(xiǎn)､創(chuàng)新等新思想一旦轉(zhuǎn)變?yōu)槿说男袆?是人們抓住經(jīng)濟(jì)機(jī)會的根本前提,“因?yàn)榻?jīng)濟(jì)機(jī)會和新思想的這種積累性作用是相互的”｡企業(yè)家具有風(fēng)險(xiǎn)､創(chuàng)新等新思想對于企業(yè)經(jīng)濟(jì)和社會經(jīng)濟(jì)增長十分重要;同樣,經(jīng)濟(jì)增長的滑坡､“繁榮的毀滅可能僅僅由于人們接受了與經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張不一致的舊習(xí)慣或舊思想”｡企業(yè)家承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)等新思想的情況決定了其收入差別,“在發(fā)展的早期階段,人們顯然不愿意承擔(dān)開發(fā)新生產(chǎn)線的風(fēng)險(xiǎn)｡貨幣很容易流向土地､貿(mào)易､放債和城市住房,而且,本國的資本家除非看到有獲得特殊利潤的可能,否則他們就不愿意投資于礦業(yè)､公用事業(yè)､商業(yè)性農(nóng)業(yè),或者制造業(yè)｡因此,這些領(lǐng)域的贏利機(jī)會留給了外國人,外國人帶來了生產(chǎn)和組織的新技術(shù),而外國人之所以被吸引只是因?yàn)樗麄兏颐帮L(fēng)險(xiǎn)的新思想,相信能比把貨幣投資于國內(nèi)得到更多利潤的新思想｡在發(fā)展的早期階段,利潤與國民收入同比例增長,從而就有了儲蓄｡隨著本國企業(yè)家風(fēng)險(xiǎn)思想的增長,外國企業(yè)家被廣泛模仿,直至本國企業(yè)家最后如此之多,以致本國經(jīng)濟(jì)不再依靠外國企業(yè)經(jīng)營｡而且,本國企業(yè)家成長壯大到經(jīng)濟(jì)上獨(dú)立,甚至在一定的時(shí)候開始輸出資本與企業(yè)家本身｡除非能充分提供追求新思想并愿意承擔(dān)引進(jìn)新思想風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)家,否則在以家庭規(guī)模為基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)范圍之外,經(jīng)濟(jì)增長必然是緩慢的｡因此,如果沒有足夠的實(shí)業(yè)家,或者如果實(shí)業(yè)家不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)――無論造成這種情況的是由于他們無法增加資本,由于他們受本性膽怯所限,或者是由于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)酬差別不夠大――私營企業(yè)經(jīng)濟(jì)都將受到限制”｡格林菲爾德在論及低地國家荷蘭經(jīng)濟(jì)崛起時(shí),也指出,雖然初始條件不利,但具有新思想的少數(shù)商人往往能抓住新機(jī)會而致富,“精明的商人敏于察覺新的機(jī)會,善于利用舊的體制,他們不怕風(fēng)險(xiǎn),其視線不會被約束性的集體想象力的虛幻所遮蔽,他們靠腌制鯡魚,將貨物從一個(gè)大陸運(yùn)送到另一個(gè)大陸,開辟金融通道而致富”｡

劉易斯還指出,具有新思想的總是少數(shù)人,因而,只有少數(shù)人能抓住經(jīng)濟(jì)機(jī)會而致富｡統(tǒng)治階級很少能成為抓住新經(jīng)濟(jì)機(jī)會的人,他們由于傳統(tǒng)思想偏見,一般都滿足于現(xiàn)狀,不必去尋找經(jīng)濟(jì)機(jī)會;傳統(tǒng)思想以各種方式限制經(jīng)濟(jì)機(jī)會,現(xiàn)在有害于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的最重要的就是傳統(tǒng)的偏見思想｡也不是下層人士,那些處于社會底層的人可能受到奴隸制､農(nóng)奴制或等級制度的折磨,不能去抓住新經(jīng)濟(jì)機(jī)會;或者,他們非常貧窮,沒有受過教育,缺乏勇氣和創(chuàng)新傳統(tǒng),“任何一個(gè)受傳統(tǒng)小農(nóng)思想偏見束縛的處于貧窮社會類型的小農(nóng),絕不會去尋求市場上的有利性信息”｡因此,“新人”來自于各中間社會階級,城市人就處于中間地位｡“在經(jīng)濟(jì)增長的加速中總是城市人起了決定性作用,認(rèn)為城市人對經(jīng)濟(jì)增長的變化所作出的貢獻(xiàn)比住在農(nóng)村的人多的看法可能是正確的,但這并不是因?yàn)槌鞘腥嗽谏锷蟽?yōu)異,而是由于環(huán)境或機(jī)會｡由于環(huán)境不同,城市的氣氛更有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的態(tài)度與思想觀念的形成,城市人比農(nóng)村人思想更開放,更少猜疑心,更容易接受新思想,從而能更好地從事引起技術(shù)改進(jìn)的科學(xué)研究｡城市人奮進(jìn)的態(tài)度與先進(jìn)的思想觀念使得其比農(nóng)村人更富有創(chuàng)造性,更能抓住經(jīng)濟(jì)機(jī)會和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長｡”

(四)企業(yè)家創(chuàng)新精神企業(yè)家創(chuàng)新行為經(jīng)濟(jì)機(jī)遇到來經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)發(fā)展｡佩雷菲特認(rèn)為經(jīng)濟(jì)奇跡的產(chǎn)生,除了資本和勞動兩個(gè)要素外,還有一個(gè)非物質(zhì)的第三要素,即人的各種精神氣質(zhì)因素,“這是一種質(zhì)量型的看不見的標(biāo)志,它將激發(fā)或者抑制､孕育或者扼殺前兩種要素,即資本要素和勞動要素(看得見的數(shù)量型的物質(zhì)因素)｡能夠改變一切的,或各種派別的經(jīng)濟(jì)學(xué)家們長期忽略的――無論是亞當(dāng)?斯密,還是馬克思或凱恩斯,正是這個(gè)非物質(zhì)的第三要素,因?yàn)檫@個(gè)因素看不見,抓不著｡以往論述經(jīng)濟(jì)增長問題的各種模型都是建立在僅僅把資本與勞動兩個(gè)因素結(jié)合在一起的基礎(chǔ)上,顯示出其弱點(diǎn),精神是創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)奇跡的關(guān)鍵”｡劉易斯的“新思想”在熊彼特看來就是“創(chuàng)新精神”,熊彼特用企業(yè)家創(chuàng)新精神很好地解釋了資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展｡他指出,企業(yè)家創(chuàng)新精神就是一種非物質(zhì)的精神力量,它總會給企業(yè)家?guī)硪环N“戰(zhàn)斗的沖動”,激發(fā)企業(yè)家為社會不斷地創(chuàng)造財(cái)富,推動社會向前發(fā)展｡企業(yè)家創(chuàng)新精神指導(dǎo)的企業(yè)家創(chuàng)新實(shí)踐是企業(yè)家精神促進(jìn)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的機(jī)制｡熊彼特認(rèn)為,“經(jīng)濟(jì)機(jī)遇”(即劉易斯的“經(jīng)濟(jì)機(jī)會”)永遠(yuǎn)只屬于那些具有創(chuàng)新精神的人｡可能性是現(xiàn)實(shí)性的前提,企業(yè)家之所以崇尚創(chuàng)新,就是因?yàn)樗吹搅藙?chuàng)新可能為自己帶來潛在的贏利機(jī)會,進(jìn)而將潛在的贏利機(jī)會變成為現(xiàn)實(shí)的利潤;“企業(yè)家創(chuàng)新精神的實(shí)質(zhì)就是對外部經(jīng)濟(jì)機(jī)遇的一種能動的創(chuàng)造性的反映”,企業(yè)家“為了他的成功(即獲取利潤),更主要地與其說是敏銳和精力充沛,不如說是某種精細(xì),他能抓住眼前的機(jī)會,再沒有別的”｡因此,創(chuàng)新是企業(yè)家職能的實(shí)現(xiàn),是企業(yè)家精神的發(fā)揮,是資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵,企業(yè)家精神的核心就是企業(yè)家創(chuàng)新精神｡熊彼特進(jìn)而認(rèn)為,創(chuàng)新就是“建立一種新的生產(chǎn)函數(shù)”,把一種從未有過的關(guān)于生產(chǎn)要素和生產(chǎn)條件的新組合引入生產(chǎn)體系,實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)方法的新組合,從而充分利用生產(chǎn)要素的作用,提高生產(chǎn)效率;尤其是創(chuàng)新先發(fā)生于個(gè)別企業(yè),可以產(chǎn)生壟斷利潤或超額利潤｡因此,創(chuàng)新就是贏利經(jīng)濟(jì)機(jī)會的獲得,就是經(jīng)濟(jì)發(fā)展｡創(chuàng)新行為包括以下情況:采用了一種新的產(chǎn)品及其生產(chǎn)方法,開辟了一個(gè)從未進(jìn)入過的新的市場,掠取或控制了新的生產(chǎn)原料和半成品的供應(yīng)來源,實(shí)現(xiàn)了一種新的工業(yè)組織形式｡熊彼特認(rèn)為,“每一個(gè)人只有當(dāng)他實(shí)際上實(shí)現(xiàn)‘新組合’時(shí)才是一個(gè)企業(yè)家”;“一旦他建立了企業(yè),同常人一樣地經(jīng)營,他就會失去企業(yè)家的資格｡因此,一個(gè)人在其一生中很少能總是一個(gè)企業(yè)家｡因?yàn)?在靜態(tài)經(jīng)濟(jì)社會里,業(yè)主們因循守舊､不思進(jìn)取,過著無所事事的生活｡企業(yè)的運(yùn)營總是局限于陳舊觀念的軌道之內(nèi),不會遇到嶄新的方法,不能孕育出企業(yè)家的經(jīng)營能力｡因此,企業(yè)家要將創(chuàng)新推向成功,僅有淵博的知識是不夠的,還必須擁有堅(jiān)強(qiáng)的精神意志,有先見之明,能在社會傳統(tǒng)思想習(xí)慣普遍持懷疑､反對態(tài)度的情況下,頂住傳統(tǒng)思想習(xí)慣等方面的壓力,并反過來說服大眾,解放大眾思想,使其支持創(chuàng)新｡

二､結(jié)論與啟示

一切導(dǎo)致家庭貧困和社會經(jīng)濟(jì)不發(fā)展的勞動力素質(zhì)低下的原因都可以在勞動力思想觀念素質(zhì)低下那里找到終極原因,在現(xiàn)代人的諸多素質(zhì)中,最核心最重要的就是區(qū)別于傳統(tǒng)人的思想觀念素質(zhì)｡我們可以找出太多的貧困原因,但人落后的思想觀念素質(zhì)是貧困之總根源｡“減少或消除貧困的方法很多,且各種方法的成本､效果也不一樣”｡但思想扶貧或思想反貧困是成本最低､成效最顯著的一種扶貧方法｡“扶貧先扶志”,“治窮先治愚”,“志､愚”即人的思想或精神｡因此,新時(shí)期的反貧困實(shí)踐,應(yīng)注重各種反貧困手段的綜合運(yùn)用｡不僅要注重物資､資金､技術(shù)､教育､文化等反貧困,更要通過農(nóng)民自身思想觀念素質(zhì)的現(xiàn)代化,重視思想反貧困或思想扶貧,這也是建設(shè)“鄉(xiāng)風(fēng)文明”社會主義新農(nóng)村的題中應(yīng)有之義｡

參考文獻(xiàn):

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[3] 諾思.經(jīng)濟(jì)史中的結(jié)構(gòu)與變遷[M].上海:上海三聯(lián)書店,1991.

篇(4)

關(guān)鍵詞：新時(shí)代；高校思想政治教育治理；風(fēng)險(xiǎn)評估準(zhǔn)確評估

高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)是破解高校思想政治教育治理困境、推進(jìn)高校治理現(xiàn)代化的題中應(yīng)有之義。新時(shí)代高校思想政治教育治理作為國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要組成部分，既面臨西方思潮沖擊、社會結(jié)構(gòu)變遷、信息網(wǎng)絡(luò)化等外向性風(fēng)險(xiǎn)，又存在高校思想政治工作運(yùn)行體系、課程體系、理論研究體系衍生的內(nèi)源性風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前，可以從風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、危機(jī)評價(jià)等環(huán)節(jié)著手，借助可視化、可量化、可感知的評估方法，有效提升高校防范化解思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的能力，為新時(shí)代高等教育事業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)保駕護(hù)航。

一、風(fēng)險(xiǎn)識別：發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目與辨認(rèn)危害要素

風(fēng)險(xiǎn)識別是評估新時(shí)代高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的前提和基礎(chǔ)。高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)辨識是一個(gè)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、辨認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)并描述風(fēng)險(xiǎn)的過程。這一過程旨在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目、辨認(rèn)危害要素、描繪風(fēng)險(xiǎn)要素特性并輸出風(fēng)險(xiǎn)清單。1.治理風(fēng)險(xiǎn)的識別因子。在高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)識別的過程中，要識別的要素主要包含危害要素和風(fēng)險(xiǎn)源、確定的風(fēng)險(xiǎn)事件、潛在的風(fēng)險(xiǎn)征兆等。其中，辨識源頭類危害要素和衍生類危害要素是第一步。只有做好危害要素的識別工作，才能找出高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的真正誘因。識別風(fēng)險(xiǎn)事件和潛在征兆則屬于風(fēng)險(xiǎn)識別的中心任務(wù)。一切風(fēng)險(xiǎn)皆由事件觸發(fā)，因而在高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)識別的過程中，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注給思想政治教育帶來消極影響的確定性事件和潛在征兆。2.治理風(fēng)險(xiǎn)的識別程序。高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的識別是一個(gè)發(fā)現(xiàn)、辨認(rèn)、描述、清單輸出的完整過程。其中，確定高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的范圍和對象是風(fēng)險(xiǎn)識別的首要環(huán)節(jié)。當(dāng)前，高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的范圍大體可劃定為國際國內(nèi)兩大變局，對象則是各危害要素。把握風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目是識別高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的第二步。當(dāng)前高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)由危害要素、確定的風(fēng)險(xiǎn)事件和潛在的風(fēng)險(xiǎn)征兆構(gòu)成。歸納風(fēng)險(xiǎn)類別并凝練風(fēng)險(xiǎn)特質(zhì)是識別高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的第三步。當(dāng)前高校思想政治教育治理的風(fēng)險(xiǎn)類別大致可分為外向性風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)源性風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)清單輸出是識別高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的第四步。這一環(huán)節(jié)既是高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)識別的輸出，也是高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)分析的輸入。通過形成風(fēng)險(xiǎn)清單，既能為高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的識別提供可量化的依據(jù)，也可以為風(fēng)險(xiǎn)分析提供可量化的標(biāo)準(zhǔn)。3.治理風(fēng)險(xiǎn)的樣態(tài)歸檔。新時(shí)代，高校思想政治教育治理因教育環(huán)境的變化，產(chǎn)生了不同形態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)事物發(fā)展的外因和內(nèi)因，大體可歸結(jié)為外向性風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)源性風(fēng)險(xiǎn)。其中，外向性風(fēng)險(xiǎn)源自國際、國內(nèi)雙重語境。從國際大局勢看，自由主義、功利主義、消費(fèi)主義、享樂主義等西方錯(cuò)誤思潮給高校思想政治教育課程的推行、教育理論的宣傳、教育工作的運(yùn)行造成了沖擊，在一定程度上削弱了大學(xué)生對的認(rèn)同。從國內(nèi)大環(huán)境看，社會結(jié)構(gòu)變遷和智能信息化時(shí)代的到來，改變了意識形態(tài)斗爭的戰(zhàn)場，對高校思想政治理論課的的主陣地作用有所削弱。內(nèi)源性風(fēng)險(xiǎn)則是指高校思想政治工作體系中存在的工作地位邊緣化、工作機(jī)制滯后、政工隊(duì)伍游離、主體資源流失、教學(xué)與科研績效割裂等治理風(fēng)險(xiǎn)。如面對不斷上行的社會競爭壓力，部分高校為了提高院校的競爭優(yōu)勢，將關(guān)注點(diǎn)側(cè)重于增設(shè)校園硬件設(shè)施、擴(kuò)大招生規(guī)模、爭取辦學(xué)經(jīng)費(fèi)等方面，“增加了高校思想政治工作被邊緣化的風(fēng)險(xiǎn)”[1]。4.治理風(fēng)險(xiǎn)的識別方法。一般而言，治理風(fēng)險(xiǎn)的識別方法主要有德爾菲法（專家調(diào)查法）、安全檢查表法、問卷調(diào)查法、Citespace計(jì)量分析法。其中，德爾菲法在本質(zhì)上是一種基于專家意見的反饋匿名函詢法。該方法能夠迅速定位高校思想政治教育治理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)源。安全檢查表法則是辨識危害要素的“索引”，可以在一定程度上確保風(fēng)險(xiǎn)排查的全面性、廣泛性。問卷調(diào)查法和Citespace數(shù)據(jù)計(jì)量法則屬于定量分析法。其中，問卷調(diào)查法是識別高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的常用方式，能較為客觀地反映某一時(shí)段學(xué)科體系某一方面存在的問題。以Citespace為代表的大數(shù)據(jù)識別方法利用科學(xué)計(jì)量軟件Citespace進(jìn)行關(guān)鍵詞共現(xiàn)和聚類分析，不僅可以直觀、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)源，還可以構(gòu)建科學(xué)的知識圖譜。

二、風(fēng)險(xiǎn)分析：尋找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與追溯風(fēng)險(xiǎn)源

風(fēng)險(xiǎn)分析是評估高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的核心環(huán)節(jié)。作為高校思想政治教育治理的第二個(gè)子過程，對治理風(fēng)險(xiǎn)的致因分析著力于尋找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和追溯風(fēng)險(xiǎn)源的成因，側(cè)重于從環(huán)境和主體風(fēng)險(xiǎn)源出發(fā)，分析高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展階段、運(yùn)行機(jī)理以及內(nèi)在張力。1.治理風(fēng)險(xiǎn)的分析理路。首先，風(fēng)險(xiǎn)要素包括風(fēng)險(xiǎn)源、觸發(fā)行為、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、傳導(dǎo)路徑等。其中，風(fēng)險(xiǎn)源包括確定性風(fēng)險(xiǎn)事件、引起損失的不確定因素、潛在導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的事物或現(xiàn)象等。觸發(fā)行為則是風(fēng)險(xiǎn)引爆的“助燃器”，它能激活高校思想政治教育治理中潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并將其轉(zhuǎn)化為實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)事件。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)是連接潛在風(fēng)險(xiǎn)源和外部環(huán)境的媒介。傳導(dǎo)路徑則是高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)中的線索。通過這一線索，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)源、觸發(fā)行為得以串聯(lián)。其次，高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)主要由環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)源和主體風(fēng)險(xiǎn)源引發(fā)。前者指意識形態(tài)領(lǐng)域斗爭的復(fù)雜嚴(yán)峻，后者指高校內(nèi)部各權(quán)力主體之間的利益沖突。再次，高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，實(shí)際上是高校思想政治教育治理中風(fēng)險(xiǎn)要素的動態(tài)互動過程，即在特定危險(xiǎn)行為的觸發(fā)下，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)源產(chǎn)生集群風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而通過傳導(dǎo)路徑不斷延伸和擴(kuò)散。2.治理風(fēng)險(xiǎn)的引爆條件。高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)既受自身發(fā)展規(guī)律的約束，又面臨來自外部環(huán)境的挑戰(zhàn)。因而，我們大體可從環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)源和主體風(fēng)險(xiǎn)源切入，考察高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的引爆條件。一是對環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)源的分析。高校思想政治教育治理的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)源可歸結(jié)為國際風(fēng)險(xiǎn)源和國內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)源。在經(jīng)濟(jì)全球化浪潮的影響下，西方發(fā)達(dá)國家的一些生活方式極易受到青年學(xué)生群體的追捧。隱藏在西式生活表象下的西方價(jià)值觀念是沖擊我國高校主流意識形態(tài)的重要因素。同時(shí)，在市場經(jīng)濟(jì)中滋生的功利主義、拜金主義等傾向，造成了部分大學(xué)生對社會責(zé)任感和社會主義價(jià)值觀念的漠視。此外，部分大學(xué)生對高校思想政治教育工作的認(rèn)知偏差以及當(dāng)前思想政治教育工作面臨的一些新情況也會產(chǎn)生環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)源。二是對主體風(fēng)險(xiǎn)源的考察。思想政治教育主體和客體是可以互相轉(zhuǎn)化的，受教者和施教者都不可避免地受到來自社會各方面的影響，其意識的多變性勢必給高校思想政治教育工作帶來不同程度的影響。同時(shí)，高校治理結(jié)構(gòu)中各權(quán)力主體失調(diào)引發(fā)的學(xué)術(shù)權(quán)力地位邊緣化和高校思想政治教育性質(zhì)異化，增強(qiáng)了人才培養(yǎng)、學(xué)術(shù)研究、財(cái)務(wù)管理和人事任命等各類權(quán)力運(yùn)行過程的不確定性。[2]3.治理風(fēng)險(xiǎn)的分析方法。高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的分析方法主要有事件樹分析法、因果分析法、根原因分析法、Citespace計(jì)量分析法、智能算法等。其中事件樹分析法屬于事故概率分析范疇。只有確定事故發(fā)生的可能性才能確認(rèn)該事故能否構(gòu)成高校思想政治教育的治理風(fēng)險(xiǎn)。因果分析法主要結(jié)合“‘是/否’邏輯”來識別思想政治教育中“所有相關(guān)的原因和潛在結(jié)果”[3]（P53）。因而，它能幫助人們更全面地認(rèn)識高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的病因。根原因分析又稱損失分析，是一項(xiàng)結(jié)構(gòu)化的問題處理方法，旨在逐步找出問題的根本原因并加以解決。[4]（P43）Citespace計(jì)量分析法和智能算法則可以幫助人們借助大數(shù)據(jù)和人工智能，把高校思想政治教育治理中存在的隱性風(fēng)險(xiǎn)明晰化。這兩種方法的使用，在一定程度上減少了高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的隨機(jī)性和偶然性。

三、危機(jī)評價(jià)：劃分風(fēng)險(xiǎn)等級和確立優(yōu)先次序

作為風(fēng)險(xiǎn)評估的第三個(gè)子過程，危機(jī)評價(jià)主要是將風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果與風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則進(jìn)行比對，以此決定風(fēng)險(xiǎn)等級或其大小是否在主體容忍的范圍之內(nèi)，并依據(jù)損害程度確立防控的優(yōu)先次序。1.治理風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)要素。高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)對象是指風(fēng)險(xiǎn)后果或損害程度。一般可將風(fēng)險(xiǎn)帶、風(fēng)險(xiǎn)等位線、風(fēng)險(xiǎn)等級等因子視為高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)要素。其中風(fēng)險(xiǎn)帶確定風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的范圍。按照風(fēng)險(xiǎn)的容受程度，可將風(fēng)險(xiǎn)帶劃分為風(fēng)險(xiǎn)上帶、風(fēng)險(xiǎn)中帶、風(fēng)險(xiǎn)下帶。如我們可以把高校思想政治教育治理過程中的環(huán)境作為風(fēng)險(xiǎn)帶，其中國際環(huán)于風(fēng)險(xiǎn)上代，國內(nèi)環(huán)體處于風(fēng)險(xiǎn)中帶。風(fēng)險(xiǎn)等位線是風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的中介。我們可以通過不同風(fēng)險(xiǎn)等級數(shù)值，規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的指標(biāo)。在高校思想政治教育治理的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)中，風(fēng)險(xiǎn)等位線一般指風(fēng)險(xiǎn)的閾值點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)等級是風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的關(guān)鍵，它確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的結(jié)果。在高校思想政治教育治理的風(fēng)險(xiǎn)評級中，可以通過評分的方式來確定風(fēng)險(xiǎn)等級數(shù)量以及風(fēng)險(xiǎn)等級的范圍。2.治理風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)內(nèi)容。高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)，本質(zhì)上是對風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)分析的概括與總結(jié)。它側(cè)重于關(guān)注治理風(fēng)險(xiǎn)給高校思想政治教育治理工作乃至社會運(yùn)行帶來的消極影響。因而，可以從政工隊(duì)伍、師資力量、教育客體、教育環(huán)體、社會效益等方面綜合評價(jià)高校思想政治教育風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的后果。一是對政工隊(duì)伍的評價(jià)。高校政工隊(duì)伍是開展高校思想政治教育治理的重要力量。對政工隊(duì)伍的評價(jià)要圍繞歷史、現(xiàn)實(shí)、未來三個(gè)維度展開，既要充分肯定高校黨委領(lǐng)導(dǎo)班子過往取得的成績，也要立足現(xiàn)實(shí)，客觀陳述各院校、各部門在執(zhí)行過程中存在的問題。二是對師資力量的評價(jià)。師資隊(duì)伍是高校思想政治教育的主體資源，對師資隊(duì)伍的評價(jià)應(yīng)當(dāng)包括理論知識水平和價(jià)值傾向。三是對教育客體的評價(jià)。當(dāng)代大學(xué)生思想理論素養(yǎng)和實(shí)踐能力的高低是高校思想政治教育治理成效最直觀的反映。要善于根據(jù)上課出勤率、志愿活動參與次數(shù)等具體指標(biāo)來對大學(xué)生進(jìn)行評價(jià)。四是對教育環(huán)體的評價(jià)。思想政治教育環(huán)體從范圍來看可分為國際大環(huán)體和國內(nèi)小環(huán)體，其中國內(nèi)小環(huán)體又可分為校園環(huán)境和社會環(huán)境。對高校思想政治教育環(huán)體的評價(jià)不僅要全面，而且要精準(zhǔn)。因此，有必要在實(shí)際調(diào)研的基礎(chǔ)上，深入認(rèn)識環(huán)境與思想政治教育主客體的關(guān)聯(lián)。五是對高校思想政治教育治理社會效益的評價(jià)。通過評價(jià)高校思想政治教育治理的成果，能正確引導(dǎo)社會輿情的發(fā)展，提高高校思想政治教育治理工作的社會認(rèn)可度。3.治理風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)指標(biāo)體系。要對高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理的評價(jià)，就必須建立一套評價(jià)指標(biāo)體系。一方面，我們要推動風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的定性指標(biāo)朝民主化、法治化、高效化、協(xié)調(diào)化、制度化方向發(fā)展；另一方面，要引入可量化的指標(biāo)，如可以將評價(jià)指標(biāo)與監(jiān)控指標(biāo)、預(yù)測指標(biāo)相協(xié)調(diào)，確保指標(biāo)體系的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。4.治理風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)方法。高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)后果的評價(jià)方法，主要有模糊目標(biāo)檢驗(yàn)法、比較法、效益評定法、接受程度評定法等，此外還有定期評估和不定期評估等。以比較法和效益評定法為例，運(yùn)用比較法來評價(jià)思想政治教育，就是在“思想政治教育的主體和客體之間，駐地環(huán)境之間，教育過程、目標(biāo)、內(nèi)容、形式和效果之間，甚至教育單位之間”進(jìn)行共時(shí)性與歷時(shí)性比較。[5]效益評定法則是一種量化高校思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的方法。思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)的大小、高低，可以通過確切、直觀的社會效益進(jìn)行評定。換言之，如果投入遠(yuǎn)大于產(chǎn)出，那么思想政治教育治理將面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)；如果產(chǎn)出遠(yuǎn)大于投入，那么思想政治教育治理風(fēng)險(xiǎn)等級較低，質(zhì)量較高。

參考文獻(xiàn)：

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篇(5)

公允價(jià)值作為一種新生的計(jì)量辦法，起始于20世紀(jì)80年代，在一些英文財(cái)會詞典中也稱其為公平價(jià)值（Fair value）。其解釋為“公平合理的價(jià)值”，即要確定價(jià)值是否公平，其標(biāo)準(zhǔn)是在正常交易和誠信磋商的情況下，賣方自愿賣出、買方自愿買入的價(jià)格。如果一方是由于某種原因被迫買賣，就不能認(rèn)為是公平價(jià)值。

在國際會計(jì)準(zhǔn)則委員會（IASC）第32號公告中對公允價(jià)值的闡述是：在一項(xiàng)公平交易中，由熟悉情況并自愿交易的雙方，能將一項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行交換或?qū)⒁豁?xiàng)負(fù)債進(jìn)行結(jié)算的金額。在美國會計(jì)準(zhǔn)則委員會（FASB）第7號概念公告中公允價(jià)值是指：在當(dāng)前的非強(qiáng)迫或非清算的交易中，自愿雙方之間進(jìn)行資產(chǎn)（或負(fù)債）的買賣（或清償）的價(jià)格。我國的會計(jì)準(zhǔn)則對公允價(jià)值所下定義為：在公平交易中，熟悉情況的交易雙方，自愿進(jìn)行資產(chǎn)交換或債務(wù)清償?shù)慕痤~。在市場交易中，如何維護(hù)公允價(jià)值并對這一過程進(jìn)行監(jiān)管？本文進(jìn)行了如下探討，以供參考：

公允價(jià)值的特征

從各國相關(guān)機(jī)構(gòu)和各種文獻(xiàn)資料中對公允價(jià)值的定義或解釋可以概括出公允價(jià)值的基本特征大致分為三點(diǎn)：

1、公允價(jià)值的本質(zhì)應(yīng)是以市場為平臺，以交易為動作或動作假設(shè)，對某一標(biāo)的所做的信息評價(jià)。

2、強(qiáng)調(diào)交易雙方對標(biāo)的的認(rèn)定。雙方的交易應(yīng)建立在公平的基礎(chǔ)之上，應(yīng)以交易雙方的自愿為意識形態(tài)，以熟悉情況為必要條件。

3、公允價(jià)值著眼于當(dāng)前，強(qiáng)調(diào)交易當(dāng)前狀況，是連接過去、未來的一種即時(shí)動態(tài)表現(xiàn)。

現(xiàn)在，運(yùn)用公允價(jià)值計(jì)量在國際上已經(jīng)成為一種趨勢，我國也在逐步向其過渡。不可否認(rèn)，公允價(jià)值的運(yùn)用在很大程度上回避和解決了歷史成本計(jì)量所帶來的弊端，考慮了未來現(xiàn)金流量和當(dāng)前市場價(jià)格對企業(yè)的影響，更加公正地評價(jià)了企業(yè)的資產(chǎn)和負(fù)債所蘊(yùn)含的收益或風(fēng)險(xiǎn)。公允價(jià)值使會計(jì)收益更加真實(shí)、全面，有利于企業(yè)的資本保全，更加符合配比原則的要求，以及適應(yīng)金融創(chuàng)新的需要，提高信息的決策有用性。

“意識形態(tài)”視角下的分歧

然而，深入到公允價(jià)值的內(nèi)涵當(dāng)中，我們可以提出另一種觀點(diǎn)：也許它是在當(dāng)代的會計(jì)計(jì)量中所產(chǎn)生的一種意識形態(tài)，而并非代表著某種計(jì)量尺度和計(jì)量技術(shù)。它在具體的技術(shù)和形式上的表現(xiàn)可能是未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值；可能是市場公開報(bào)價(jià)；可能是對未來利益可能流入的估計(jì)折現(xiàn)；甚至可能就是過去交易時(shí)產(chǎn)生的歷史價(jià)格。但未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值、市場公開報(bào)價(jià)以及其他的價(jià)格技術(shù)構(gòu)成和表現(xiàn)形式卻不足以證明其就是公允價(jià)值。其原因便是公允價(jià)值背后的意識形態(tài)及反映這些意識形態(tài)的概念和定義。以至于在運(yùn)用公允價(jià)值的過程當(dāng)中，也產(chǎn)生了一些問題。尤其是對其概念定義及理解的不同造成了一些模糊與分歧，歸納起來主要有以下幾點(diǎn)：

1、公允價(jià)值是建立在公平的基礎(chǔ)之上，而對“公平”的理解卻相當(dāng)廣泛，可以理解為法律地位的公平，權(quán)利義務(wù)的公平；交易各方實(shí)力的公平以及各方經(jīng)濟(jì)利益的對等公平等。這就提高了運(yùn)用公允價(jià)值計(jì)量的難度。因?yàn)橛行┙灰谆蚪灰准僭O(shè)也許建立在相互了解、彼此自愿的前提下，但各方所處的地位是不對等的，就對公允價(jià)值概念中的“公平”產(chǎn)生了質(zhì)疑。

世界上也許沒有絕對的公平，但用什么方式方法可以衡量相對的公平以及劃分其相對的范圍，使公允價(jià)值概念中“公平”有據(jù)可循或者有較為科學(xué)的推導(dǎo)過程呢？即使市場上有公開和確定的報(bào)價(jià)，但這種報(bào)價(jià)如果帶有明顯的價(jià)格歧視，即一方獲利是建立在另一方減少剩余價(jià)值甚至虧損的前提下，或者說是在市場失靈的情況下報(bào)出的價(jià)格，則將其作為公允價(jià)值也有不妥之處。

2、對交易的理解。公允價(jià)值概念中強(qiáng)調(diào)的是交易雙方對標(biāo)的所做的共同認(rèn)定。而我們在用公允價(jià)值確定某一資產(chǎn)和負(fù)債時(shí)，其目的也許并不是為了交易，而是為了相關(guān)利益者能夠了解資產(chǎn)和負(fù)債所帶來的價(jià)值與風(fēng)險(xiǎn)。在運(yùn)用公允價(jià)值時(shí)往往有這樣的一個(gè)潛意識，即“我認(rèn)為當(dāng)這項(xiàng)資產(chǎn)或負(fù)債進(jìn)行交易時(shí)，雙方認(rèn)定的價(jià)格或價(jià)值應(yīng)該是多少。”這缺少了雙方共同認(rèn)定這一原則，致使公允價(jià)值增添了許多主觀因素，喪失了對方的價(jià)值評價(jià)。也就是說單一一方估計(jì)的所謂公允價(jià)值，與現(xiàn)實(shí)交易當(dāng)中各方認(rèn)定的公允價(jià)值可能是有差別的。

正是這一主觀因素的存在，給評價(jià)資產(chǎn)與負(fù)債時(shí)增加了不小的彈性。而這些彈性可能會使企業(yè)部分或整體價(jià)值發(fā)生嚴(yán)重偏移。于是，在運(yùn)用公允價(jià)值時(shí)，是否有交易實(shí)質(zhì)，或當(dāng)沒有交易實(shí)質(zhì)時(shí)怎樣限定交易假設(shè)，成為了一個(gè)關(guān)鍵問題。

3、公允價(jià)值的概念中同時(shí)還強(qiáng)調(diào)交易的雙方是互為熟悉情況的，因此這也間接地決定了其交易價(jià)格不會偏離交易標(biāo)的自身價(jià)值太遠(yuǎn)，其交易雙方是從理性的角度來判斷交易。這在完備的市場當(dāng)中是存在的，但所謂的完備市場也只是作為經(jīng)濟(jì)研究的一項(xiàng)假設(shè)前提，而在目前的客觀環(huán)境當(dāng)中卻不存在。現(xiàn)實(shí)當(dāng)中的市場是存在分割的，特別是在地域、文化、時(shí)間上的不一致，再加上非理性因素的影響，導(dǎo)致交易雙方不可能百分百地相互了解，而市場的分割和波動產(chǎn)生了價(jià)格與其真實(shí)價(jià)值的分離。這就提出了一個(gè)疑問，即身處于存在各種差別的不同市場的狀態(tài)下，怎樣認(rèn)定交易雙方互為熟知情況？在價(jià)格與其價(jià)值分離較大的情況下，如何判斷所謂的公允價(jià)值？

綜上所述的這三個(gè)問題，究其根本是公允價(jià)值概念中的彈性產(chǎn)生的。對概念的分歧及理解的深度不同導(dǎo)致操作方法的不同，其中又摻雜著主觀因素，特別是近幾年的金融危機(jī)，致使對公允價(jià)值的使用褒貶不一。

正確利用

要解決這些問題，對公允價(jià)值加以必要的限定則是比較理想的方式。至于加以什么樣的限定條件，筆者認(rèn)為可以從如下幾個(gè)方面考慮：

1、市場是否穩(wěn)定和有效。因?yàn)槭袌龅姆€(wěn)定和有效，與信息的相互了解以及公平對等起著至關(guān)重要的作用。無效的市場或者是不穩(wěn)定的市場不會帶來信息的完整有效，更不會帶來交易雙方的相對公平。遇到市場失效或不穩(wěn)定時(shí)，應(yīng)停止使用所謂的公允價(jià)值確認(rèn)相關(guān)事項(xiàng)，而此時(shí)也不會有真正的公允價(jià)值存在。

2、需要注重交易的本質(zhì)是否與其真實(shí)價(jià)值結(jié)合。如果僅僅是交易的價(jià)格在短期而頻繁的交易中不斷提高或持續(xù)偏低，而其本質(zhì)卻沒有增加新的價(jià)值或減少原有價(jià)值，則應(yīng)該考慮不使用公允價(jià)值。因?yàn)榇藭r(shí)市場的交易價(jià)格與標(biāo)的的自身價(jià)值脫離，采用所謂的公允價(jià)值，并不能代表標(biāo)的真實(shí)價(jià)值，這樣的“公允價(jià)值”會使市場步入危機(jī)，為市場失效起到推波助瀾的作用。

3、注重交易的實(shí)質(zhì)，減少交易假設(shè)，避免估計(jì)彈性。由于公允價(jià)值強(qiáng)調(diào)的是交易雙方認(rèn)定的結(jié)果，因此在確定公允價(jià)值時(shí)必須考慮并強(qiáng)調(diào)對方認(rèn)定這一因素。如果必須做出交易假設(shè)，則應(yīng)有特定的交易對象，并且對其有深入了解，或者在沒有特定交易對象的情況下，通過相關(guān)的文件規(guī)定和科學(xué)的推導(dǎo)過程來確保公允價(jià)值或公允價(jià)值的取值范圍，減少單方的估計(jì)或假設(shè)。

4、通過交易，交易雙方的各自利益是否達(dá)到最大化。只有交易雙方在交易中都獲得各自的利益，才有可能認(rèn)定交易是公允的，而雙方在交易中越能夠?qū)崿F(xiàn)各自利益最大化，才能夠說明其公允價(jià)值越高。否則，有可能說明交易雙方存在關(guān)聯(lián)性，或者說雙方有可能沒有實(shí)現(xiàn)熟悉情況這一判斷公允價(jià)值的必要條件。

5、交易市場的范圍（包括地理及時(shí)間上的）應(yīng)加以限定。市場的分割是客觀存在的事實(shí)，在不同的市場之間必然不會存在透明和全面的信息披露，這致使交易雙方不可能得到較為完善的信息。因此按照公允價(jià)值的概念，在分割的市場之間必然出現(xiàn)公允價(jià)值的偏差和扭曲，分割的程度越大，則公允價(jià)值發(fā)生偏移和扭曲的程度也就越大。假如交易雙方所處的市場環(huán)境相差較大，則對公允價(jià)值的使用應(yīng)予以謹(jǐn)慎。

6、注意風(fēng)險(xiǎn)的衡量。如果資產(chǎn)和負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)過高，則不應(yīng)把超出各方承受能力的風(fēng)險(xiǎn)所可能產(chǎn)生的價(jià)值并入公允價(jià)值的認(rèn)定。因?yàn)檫@一部分價(jià)值很可能涵蓋了交易雙方不熟知或不確定的相關(guān)情況，具有非理性因素存在。

重視監(jiān)督機(jī)制

除了這些限定因素，還應(yīng)該對公允價(jià)值的運(yùn)用進(jìn)行有效監(jiān)督管理。監(jiān)督管理工作的建設(shè)和發(fā)展，筆者認(rèn)為主要應(yīng)體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、重點(diǎn)強(qiáng)化公司治理，提升企業(yè)內(nèi)部的管理水平；增強(qiáng)交易運(yùn)作過程和其結(jié)果的透明度，清理違法違規(guī)行為，構(gòu)建完備的市場監(jiān)管體系；提高交易者對交易信息進(jìn)行分析判斷、有效甄別的能力，從而盡快完善與公允價(jià)值相適應(yīng)的市場環(huán)境。

2、注重企業(yè)的交易是否能真正為企業(yè)帶來新的價(jià)值，如不能夠給企業(yè)帶來新價(jià)值，有可能造成對公允價(jià)值的扭曲，應(yīng)逐步對其加以限定。

3、著重披露與公允價(jià)值相關(guān)的更多細(xì)節(jié)，如計(jì)量公允價(jià)值所采用的估價(jià)技術(shù)及依據(jù)的假設(shè)、期初和期末公允價(jià)值余額的變化等，便于使用者或相關(guān)利益者分析判斷。

4、完善相關(guān)職能機(jī)構(gòu)，從概念出發(fā)，加強(qiáng)規(guī)范公允價(jià)值確定的標(biāo)準(zhǔn)。對于已經(jīng)存在活躍、公開的交易市場的，應(yīng)由國家監(jiān)管部門或者行業(yè)協(xié)會明確其中符合公允價(jià)值確定標(biāo)準(zhǔn)的市場，其交易價(jià)格可以直接使用，形成相對統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)的公允價(jià)值信息。如需運(yùn)用估值技術(shù)確定的，由相關(guān)部門指定研發(fā)機(jī)構(gòu)，制定標(biāo)準(zhǔn)的估值模型系統(tǒng)，集中采集有效的市場數(shù)據(jù)，同時(shí)限制系統(tǒng)使用者所能調(diào)控的要素，以降低主觀因素對估值的影響。

5、加強(qiáng)注冊會計(jì)師在審計(jì)過程中對公允價(jià)值的審計(jì)力度，并在審計(jì)報(bào)告中披露相關(guān)信息。從審計(jì)角度進(jìn)一步衡量和限制公允價(jià)值的運(yùn)用，促使公允價(jià)值計(jì)量的會計(jì)信息更加公允和完整。

篇(6)

[關(guān)鍵詞]銀行風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理 思想政治教育

[中圖分類號]F272.9 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A [文章編號]1009-5349（2016）24-0032-02

隨著社會經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，銀行作為居民日常生活最常用的儲蓄機(jī)構(gòu)，成為巨額資金的集散中心。由于體制不健全、人員管理不規(guī)范等原因，在銀行日常經(jīng)營管理活動中暴露出種種風(fēng)險(xiǎn)，對國民經(jīng)濟(jì)各部門和廣大人民群眾的資金安全造成嚴(yán)重威脅。縱觀銀行的發(fā)展史可以看到，銀行的生死存亡與風(fēng)險(xiǎn)管理緊密相關(guān)。要適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，在激烈的競爭中脫穎而出，銀行不僅需要通過提高技術(shù)手段構(gòu)建主體，也需要運(yùn)用思想政治教育手段為科學(xué)識別和有效防范風(fēng)險(xiǎn)做支撐，使思想政治教育成為風(fēng)險(xiǎn)管理的推動力量。

一、銀行風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）銀行風(fēng)險(xiǎn)及幾種主要風(fēng)險(xiǎn)類型

銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營中由于各種因素而招致經(jīng)濟(jì)損失的可能性。按照巴塞爾委員會的劃分標(biāo)準(zhǔn)，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)類。①

其中，信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同或其信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性，是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，也是銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)；市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格的不利變動而使銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中；操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)、外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，普遍存在于銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、銀行政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，銀行聲譽(yù)能夠維持存款人、貸款人和整個(gè)市場的信心，這種信心一旦失去，銀行的業(yè)務(wù)及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價(jià)值都將不復(fù)存在。②

（二）銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、風(fēng)險(xiǎn)控制等方法，預(yù)防、回避、排除或者轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風(fēng)險(xiǎn)，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營資金安全。確切地講，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是通過了解自身及市場情況，辨識風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)、評估風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)計(jì)并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理方案，不斷監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)管理過程而使銀行達(dá)到戰(zhàn)略目標(biāo)的決策與行動。③風(fēng)險(xiǎn)管理的基本職能是監(jiān)控和信息反饋，包括對營銷前臺的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)范圍；為戰(zhàn)略決策后臺提供信息支持，經(jīng)營過程風(fēng)險(xiǎn)的信息分析、整理和反饋。

（三）銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

近年來，銀行面臨信用、操作、聲譽(yù)等風(fēng)險(xiǎn)的壓力日益加大，通過在改革與發(fā)展進(jìn)程中不斷學(xué)習(xí)、借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，制定審貸分離、審計(jì)稽核、崗位輪換等內(nèi)控制度，在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面取得了一定成績。但是，在風(fēng)險(xiǎn)管理意識層面，仍有諸多問題：

第一，風(fēng)險(xiǎn)管理意識偏差。銀行是以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)，在實(shí)踐中很多銀行領(lǐng)導(dǎo)及員工過分追求經(jīng)營規(guī)模、看重短期目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理意識相對淡薄，有的甚至把風(fēng)險(xiǎn)管理看成是獲取利潤的絆腳石，將其與業(yè)務(wù)經(jīng)營對立起來。在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)使下，部分人無法正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，采取不正當(dāng)競爭手段、違規(guī)經(jīng)營，擾亂金融秩序，嚴(yán)重威脅國民經(jīng)濟(jì)各部門和廣大人民群眾的資金安全。

第二是缺乏全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念。銀行風(fēng)險(xiǎn)涉及業(yè)務(wù)經(jīng)營的全部領(lǐng)域，例如，隨著經(jīng)濟(jì)活動的多元化，存款、票據(jù)業(yè)務(wù)成為重要的風(fēng)險(xiǎn)源。另外，由于個(gè)別員工道德缺失，基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和柜員也已成為重要的操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)源地。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理必須是全面的、立體的，對整個(gè)機(jī)構(gòu)、各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行通盤管理。應(yīng)當(dāng)通過制定明確的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架、制定完善的風(fēng)險(xiǎn)管理流程、建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模型、實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理、培養(yǎng)專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍形成全面風(fēng)險(xiǎn)管理。④然而在實(shí)踐中很多銀行對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識不足，對風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性認(rèn)識不夠，風(fēng)險(xiǎn)管理方法單一，在風(fēng)險(xiǎn)識別、監(jiān)測方面缺乏客觀性和科學(xué)性。

第三是缺少風(fēng)險(xiǎn)管理文化。風(fēng)險(xiǎn)管理文化是銀行企業(yè)文化的重要內(nèi)容，是一種融合了現(xiàn)代銀行經(jīng)營思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理行為、風(fēng)險(xiǎn)控制標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于一體的文化力。⑤健康有序的風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍能對每位員工產(chǎn)生深刻影響，引導(dǎo)員工主動發(fā)現(xiàn)和暴露風(fēng)險(xiǎn)隱患，使各項(xiàng)規(guī)章制度能真正發(fā)揮出應(yīng)有的作用。但在實(shí)踐中，銀行員工普遍缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識，對于什么是風(fēng)險(xiǎn)、什么是風(fēng)險(xiǎn)管理存在模糊的甚至是錯(cuò)誤的認(rèn)識，更沒有意識到風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行日常經(jīng)營中的重要性。

二、思想政治教育在風(fēng)險(xiǎn)管理中的必要性

思想政治教育是在意識形態(tài)領(lǐng)域開展政治輿論宣傳和進(jìn)行思想教育的重要法寶，更是推進(jìn)社會主義精神文明建設(shè)的一項(xiàng)打基礎(chǔ)利長遠(yuǎn)的全局性工作。目前銀行的思想政治教育工作存在表面化、形式化現(xiàn)象，在方法上比較陳舊，缺乏創(chuàng)新意識和針對性，實(shí)效性不強(qiáng)。隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和改革的深入，銀行的思想政治教育工作也應(yīng)當(dāng)深入和細(xì)化。

在長期的金融體制改革進(jìn)程中，一些新的思潮和觀念對人們的思想造成巨大沖擊，新型價(jià)值觀與傳統(tǒng)價(jià)值觀形成鮮明對比。部分銀行員工缺乏敬業(yè)精神、競爭意識，工作積極性不高，疲于應(yīng)付工作，對政策、法規(guī)置之不理；在待遇、報(bào)酬方面盲目攀比，以自我為中心，心態(tài)失衡；法律意識淡薄，為追求經(jīng)濟(jì)利益不惜觸犯法律，將發(fā)放貸款的“權(quán)力”視為對別人的恩賜，借機(jī)謀財(cái)。

防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，把損失減小到最低程度，需要針對風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題找出解決辦法。提高銀行員工的思想政治覺悟和職業(yè)道德水平、做好銀行員工的思想政治教育工作，對協(xié)調(diào)思想、統(tǒng)一行動、增強(qiáng)凝聚力有重要意義，這樣不僅可以有效地保障人民群眾的財(cái)產(chǎn)安全，也可以為客戶提供更加優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。⑥發(fā)揮思想政治教育在防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)中有積極作用，積極探索新形勢下思想政治教育的新方法、新途徑，是識別和防范風(fēng)險(xiǎn)的客觀要求，也是對操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行針對性管理的題中應(yīng)有之意。

三、發(fā)揮思想政治教育在風(fēng)險(xiǎn)管理中的積極作用

面對新形勢，銀行在提高核心競爭力的過程中，一方面要采取擴(kuò)大市場份額、增加網(wǎng)點(diǎn)布局、完善設(shè)施建設(shè)、注入新鮮血液、投身公益活動等方法，提高經(jīng)濟(jì)效益、積極履行社會責(zé)任；另一方面應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中采取一定的措施，合理運(yùn)用思想政治教育手段，充分發(fā)揮思想政治教育在風(fēng)險(xiǎn)管理中的積極作用，使思想政治教育成為風(fēng)險(xiǎn)管理的推動力量，營造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍，凝聚共識、激發(fā)活力，促進(jìn)銀行的轉(zhuǎn)型和持續(xù)發(fā)展。

（一）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念

防范風(fēng)險(xiǎn)是每位員工的重要工作，但是由于種種原因，部分員工對風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識存在偏差，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理僅僅是特定部門的責(zé)任，與自己無關(guān)，不從根本上去理解和支持風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對風(fēng)險(xiǎn)管理工作的迫切性沒有足夠的認(rèn)識，缺乏應(yīng)有的責(zé)任感和危機(jī)感，甚至將風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)經(jīng)營對立起來，將其視為一種影響業(yè)務(wù)經(jīng)營工作開展的負(fù)擔(dān)。銀行應(yīng)當(dāng)在經(jīng)營管理中強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識，通過思想政治教育激發(fā)員工的主人翁責(zé)任感，使其認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理不僅關(guān)系到經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定，而且與單位發(fā)展和個(gè)人切身利益緊密相關(guān)，從而在工作中自覺發(fā)揮主觀能動性，積極參與風(fēng)險(xiǎn)防范。

樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，全面導(dǎo)入符合經(jīng)營管理要求的市場化運(yùn)作機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)管理深入到業(yè)務(wù)經(jīng)營的各個(gè)方面，是對銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的客觀要求。銀行在推動全面風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，應(yīng)當(dāng)建立各種責(zé)任機(jī)制和激勵機(jī)制，從制度上強(qiáng)化員工防范風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任意識，使這種意識貫穿到工作中的各個(gè)方面，切實(shí)增強(qiáng)廣大員工防范金融風(fēng)險(xiǎn)的緊迫感和責(zé)任感，促使全面風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行上下得到有效落實(shí)。

（二）關(guān)注員工舉止，重視員工個(gè)體在風(fēng)險(xiǎn)管理中的作用

銀行網(wǎng)點(diǎn)多、覆蓋面廣，員工群體龐大，內(nèi)部人員容易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。在銀行人力資源管理的過程中，應(yīng)當(dāng)在用人關(guān)口加強(qiáng)把控，嚴(yán)格審查員工背景。在錄用新員工時(shí)，除注重學(xué)歷、能力之外，還要對員工的道德品質(zhì)進(jìn)行了解，以防范道德風(fēng)險(xiǎn)。在日常經(jīng)營管理中，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對重要崗位人員的動態(tài)管理，開展員工行為排查，落實(shí)監(jiān)督管理責(zé)任，對重要崗位定期不定期開展崗位輪換，以防范操作風(fēng)險(xiǎn)。

此外，在管理過程中應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“以人為本”的理念，經(jīng)常傾聽員工心聲，了解員工需求，與員工進(jìn)行平等的思想交流，有針對性地為員工解決實(shí)際問題。對員工思想上存在的問題，認(rèn)真剖析原因，采取適當(dāng)形式，說服、教育員工正確地認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任意識，使其主動學(xué)習(xí)和了解風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)管理政策、法規(guī)，激發(fā)員工發(fā)揮主觀能動性，積極參與到風(fēng)險(xiǎn)管理工作中去。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)管理文化，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理教育

風(fēng)險(xiǎn)管理文化是企業(yè)文化的一部分，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化有助于銀行各級層之間的溝通和協(xié)調(diào)，從而實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)。銀行應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮思想政治教育優(yōu)勢，將風(fēng)險(xiǎn)管理提升到文化層次去認(rèn)識，構(gòu)建和諧的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，使全體員工充分了解風(fēng)險(xiǎn)管理工作的發(fā)展方向、目標(biāo)以及達(dá)成這些目標(biāo)所需要的方法，自覺投身到防范風(fēng)險(xiǎn)工作中，使風(fēng)險(xiǎn)管理植根于員工腦海，落實(shí)于員工行為，引導(dǎo)其主動發(fā)現(xiàn)和披露風(fēng)險(xiǎn)隱患或問題。

在實(shí)踐中，有些員工不配合風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展，對推行的風(fēng)險(xiǎn)管理教育培訓(xùn)和考試存在被動應(yīng)付的消極心理。對此，銀行應(yīng)當(dāng)完善職工教育考核制度，通過教育和培訓(xùn)，建立一支能夠運(yùn)用現(xiàn)代工具，有效識別、計(jì)量和控制風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。此外，還應(yīng)當(dāng)通過加強(qiáng)對員工的理想信念教育、職業(yè)道德教育、法紀(jì)觀念教育，摒棄拜金主義、享樂主義，幫助員工樹立正確的世界觀、人生觀、價(jià)值觀，增強(qiáng)自律性、自覺性、主動性，提高員工的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

注釋：

①巴塞爾委員會是1974年由十國集團(tuán)中央銀行行L倡議建立的一個(gè)由中央銀行和銀行監(jiān)管當(dāng)局為成員的委員會，被廣泛視為銀行監(jiān)管領(lǐng)域的首要國際組織，其制訂通過的《巴塞爾協(xié)議》建立了完整的、國際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)。

②宋清華.金融風(fēng)險(xiǎn)管理[M].北京：中國金融出版社，2003：

4-9.

③殷洪良.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)[M].北京：中國金融出版社，

2013：3.

④郭保民.論商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建[J].中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)學(xué)報(bào)，2011（03）：80.

篇(7)

關(guān)鍵詞： 企業(yè)；HSE管理；體系；對策

引 言

安全、環(huán)境與健康（HSE）管理體系是一種先進(jìn)的體系化、規(guī)范化、科學(xué)化、制度化的管理方法，推行HSE管理體系是國際石油、石化行業(yè)安全管理的現(xiàn)代模式，也是當(dāng)前進(jìn)入國際市場競爭的通行證。企業(yè)具有生產(chǎn)工藝復(fù)雜多變，生產(chǎn)裝置大型化，生產(chǎn)過程連續(xù)化，原材料及產(chǎn)品易燃易爆、有毒有害和易腐蝕等特點(diǎn)，如果放松安全管理，導(dǎo)致事故發(fā)生，往往會造成人員的重大傷亡或環(huán)境的嚴(yán)重污染。為此，筆者通過分析企業(yè)推行HSE管理體系以來的現(xiàn)狀、運(yùn)行中存在的問題以及解決問題的方法，以期完善企業(yè)的HSE管理體系，促進(jìn)該行業(yè)的健康發(fā)展。

1HSE管理存在問題

企業(yè)推行HSE管理體系推行存在一些問題，主要表現(xiàn)在幾個(gè)方面：（1）安全管理舊觀念與HSE管理體系存在沖突。主要表現(xiàn)在：領(lǐng)導(dǎo)的話比制度管用，經(jīng)驗(yàn)比標(biāo)準(zhǔn)管用。（2）企業(yè)上下對HSE管理體系的作用認(rèn)識不夠。較多干部職工認(rèn)為HSE管理體系只是建立在資料上，寫好體系資料就行了。（3）體系制度落實(shí)不夠。主要表現(xiàn)在：HSE管理體系有一整套程序文件和運(yùn)行控制文件，但實(shí)際工作中并沒嚴(yán)格按體系程序文件和運(yùn)行控制文件落實(shí)執(zhí)行，存在“兩張皮”現(xiàn)象，即體系文件要求的是一套，實(shí)際工作執(zhí)行的是另一套。（4）全員參與意識不夠。工人認(rèn)為建立HSE管理體系只是干部的事，與自己關(guān)系不大。存在以上問題有其主、客觀原因。主觀原因是：一些干部、職工和管理部門對HSE管理體系不重視，認(rèn)為不是自己管理的事，而HSE管理是體系管理，涉及企業(yè)管理的各個(gè)方面，如人員、設(shè)備、生產(chǎn)運(yùn)行等，從而導(dǎo)致HSE體系實(shí)際運(yùn)行困難。

2 持續(xù)完善HSE管理體系的原則

HSE管理采取PDCA的管理模式，是一個(gè)持續(xù)改進(jìn)的過程。目前，企業(yè)也都建立了HSE管理體系，有的通過了HSE管理體系外部審核認(rèn)證，但從時(shí)間上來說才幾年時(shí)間，各單位對體系的運(yùn)行還沒達(dá)到成熟和完善的地步，還需要逐步完善和改進(jìn)，因此今后安全管理的核心是完善HSE體系和HSE文化推介。HSE管理體系是安全工作的基礎(chǔ)，HSE文化是安全工作的靈魂。要完善HSE管理體系，就應(yīng)該建立由一個(gè)管理機(jī)構(gòu)、一套嚴(yán)密的管理體系程序文件和運(yùn)行控制文件構(gòu)成的循環(huán)漸進(jìn)的管理體系。一個(gè)企業(yè)，從最高管理層到基層（隊(duì)）、班組都是管理體系的組成部分，班組是管理體系最基本的單元，每一個(gè)層次都有自己的結(jié)構(gòu)和控制文件，文件規(guī)定各自的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)。要完善HSE管理體系，就要完善各項(xiàng)管理規(guī)定、安全操作規(guī)程，要提高員工安全文化素質(zhì)，樹立員工HSE的理念和科學(xué)的HSE價(jià)值觀，通過宣傳、教育、培訓(xùn)和對危害的識別與評價(jià)。一個(gè)完整的HSE管理體系是否能夠發(fā)揮最大的作用，要看它是否能夠形成“齊抓共管、層層落實(shí)”的HSE管理格局，是否能夠構(gòu)建安全與生產(chǎn)和諧、員工與管理和諧、企業(yè)與社會和諧以及環(huán)境與發(fā)展和諧的安全環(huán)保機(jī)制，這是保證體系運(yùn)作連續(xù)和持續(xù)性的關(guān)鍵。

3 堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)重視和全員參與的原則

一個(gè)企業(yè)安全工作做得好不好，常常與一個(gè)企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)是否重視安全工作有直接的關(guān)系。HSE管理體系的建立、推行與以前的安全管理模式相比更加系統(tǒng)化、規(guī)范化，因而就需要投入更多的人力、物力和財(cái)力，包括人員的培訓(xùn)、制度和體系文件的建立等，這些如果沒有領(lǐng)導(dǎo)的重視和人力、物力和財(cái)力的保證是很難辦到的。同時(shí)，HSE管理也是對各級領(lǐng)導(dǎo)舊的安全管理觀念的一次沖擊，把以前靠人和經(jīng)驗(yàn)的管理逐漸變?yōu)榭恐贫裙芾恚骷夘I(lǐng)導(dǎo)如果思想上不重視和不轉(zhuǎn)變，那么HSE管理體系在企業(yè)中就很難實(shí)施。

HSE管理的重點(diǎn)和中心是危害識別與風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，而危害識別與風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的最終目標(biāo)是杜絕一切事故的發(fā)生，要實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo)，全員參與是關(guān)鍵。因此，采用多種方式，讓所有的員工認(rèn)識HSE管理體系的本質(zhì)和核心，掌握風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的基礎(chǔ)知識、方法以及如何確認(rèn)危害的根源和性質(zhì)；發(fā)動全員參與各自崗位的危害識別和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，認(rèn)真分析各崗位的作業(yè)活動、設(shè)備設(shè)施與工作環(huán)境存在的不符合項(xiàng)，明確崗位的職責(zé)，清楚工作區(qū)域和作業(yè)活動中實(shí)際和潛在的危害、風(fēng)險(xiǎn)和環(huán)境影響、危害的程度，明確要采取的風(fēng)險(xiǎn)控制和防范措施，清楚工作區(qū)域和作業(yè)活

動可能出現(xiàn)的緊急情況和應(yīng)急措施。

4 強(qiáng)化HSE管理的執(zhí)行力

任何管理要收到好的效果，必須強(qiáng)化執(zhí)行力。安全管理規(guī)定的落實(shí)，靠的也是執(zhí)行力。管理的規(guī)則是先有行為標(biāo)準(zhǔn)，后有執(zhí)行行為。目前，在國家的高度重視下，各行各業(yè)的安全管理制度、標(biāo)準(zhǔn)都已逐步完善，但在執(zhí)行上往往出現(xiàn)偏差。出現(xiàn)偏差的原因是：①一些企業(yè)為了獲取高額利潤，有意識地忽視安全物質(zhì)文化建設(shè)和精神文化建設(shè)，降低了生產(chǎn)環(huán)境、生產(chǎn)設(shè)施的基本安全條件，使安全管理和安全生產(chǎn)出現(xiàn)漏洞；②一些企業(yè)管理人員文化素質(zhì)低，對管理過程控制力不夠，不按規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，造成企業(yè)執(zhí)行力差；③一些企業(yè)在安全行為培訓(xùn)上重視不夠，對操作人員的安全素質(zhì)、技術(shù)素質(zhì)、危害識別與風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)能力與事故預(yù)防能力等培訓(xùn)不到位，使個(gè)人在執(zhí)行和完成任務(wù)時(shí)的能力差。所以，一個(gè)企業(yè)要在安全管理上達(dá)到最高境界，必須在企業(yè)安全文化建設(shè)的基礎(chǔ)上，尋找合適的人做合適的事，提高企業(yè)執(zhí)行力度，用規(guī)章制度規(guī)范管理行為，這樣才能保證執(zhí)行正確、有序和執(zhí)行有效。

5 逐步推行HSE文化管理

企業(yè)文化是實(shí)實(shí)在在的，是企業(yè)在組織、管理和生產(chǎn)過程中所創(chuàng)造的文化。企業(yè)安全文化則是積淀于企業(yè)及其員工心靈深處的安全意識形態(tài)，是企業(yè)的安全理念、行為和表現(xiàn)在企業(yè)的各個(gè)層次的宣揚(yáng)和推介，是企業(yè)員工應(yīng)遵循的安全行為方式，是安全管理的準(zhǔn)則和靈魂，貫穿于企業(yè)安全活動的全過程，是企業(yè)各階層安全觀念、意識形態(tài)和行為方式的基礎(chǔ)。HSE文化建設(shè)是推行HSE管理的必然趨勢。HSE文化包括物質(zhì)文化、制度文化、精神文化及行為文化等。物質(zhì)文化是安全生產(chǎn)的基礎(chǔ)，企業(yè)通過對工作環(huán)境的優(yōu)化、勞動條件的改善與文化設(shè)施的建設(shè)，來滿足員工追求安全生產(chǎn)的需要，以合理的安全獎勵機(jī)制來滿足員工追求自身利益最大化的需要，激勵員工安全生產(chǎn)的工作積極性。制度文化是對企業(yè)員工的安全生產(chǎn)行為規(guī)范進(jìn)行約束的規(guī)則。用安全生產(chǎn)規(guī)章制度來明確企業(yè)安全管理、安全生產(chǎn)的行為規(guī)范；用安全技術(shù)操作規(guī)程來明確員工從事生產(chǎn)經(jīng)營過程的操作規(guī)范。只有形成責(zé)任明確、責(zé)權(quán)一體，在安全管理上才能做到敢抓敢管，才能落實(shí)執(zhí)行力度，使員工逐步形成良好的安全行為習(xí)慣。精神文化是用以規(guī)范企業(yè)員工安全生產(chǎn)行為、增強(qiáng)群體意識和價(jià)值觀念的文化，是企業(yè)員工共同的追求。企業(yè)使員工在安全觀念上確立了一種內(nèi)在的自我約束的行為標(biāo)準(zhǔn)，使員工知道自己該敬畏什么。所謂敬畏，就是敬畏生命、敬畏責(zé)任、敬畏法律。員工一旦違背了行為標(biāo)準(zhǔn)，違背了安全生產(chǎn)理念，就會自責(zé)，會受到共同意識的壓力和公共輿論的譴責(zé)，使其自動糾正錯(cuò)誤行為。行為文化是規(guī)范生產(chǎn)活動中個(gè)體行為的文化。要通過安全活動、預(yù)案演練、安全教育、技能培訓(xùn)、危害識別與風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)等活動，促使員工熟練掌握本崗位安全操作技能，樹立責(zé)任感和使命感，使員工自覺規(guī)范自己的操作行為。