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篇(1)

【關(guān)鍵字】產(chǎn)險(xiǎn)公司，問題，原因分析和建議

一 、產(chǎn)險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)違規(guī)問題的表現(xiàn)形式

首先表現(xiàn)為財(cái)務(wù)違規(guī)問題處處存在。在市場(chǎng)不規(guī)范的前提下，主要存在以下違規(guī)情況。第一，虛增業(yè)務(wù)及管理費(fèi)。部分產(chǎn)險(xiǎn)公司通過列支會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)等方式，支付業(yè)務(wù)拓展費(fèi)用或手續(xù)費(fèi)，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表不實(shí)。

第二，虛構(gòu)中介業(yè)務(wù)。與外部中介機(jī)構(gòu)聯(lián)合，將直銷業(yè)務(wù)變更為業(yè)務(wù)，通過中介機(jī)構(gòu)虛開中介業(yè)務(wù)發(fā)票，套取手續(xù)費(fèi)。

第三、虛構(gòu)業(yè)務(wù)、虛假賠案。通過虛假批單退保或編制假賠案的方式套取保險(xiǎn)資金。

其次表現(xiàn)為會(huì)計(jì)信息虛假不實(shí)。前述現(xiàn)象主要由于市場(chǎng)環(huán)境不規(guī)范、惡性業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)造成。各產(chǎn)險(xiǎn)公司為了業(yè)務(wù)規(guī)模，不計(jì)成本拼價(jià)格、拼手續(xù)費(fèi)，主觀上雖非財(cái)務(wù)人員故意為之，但企業(yè)所有經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，最終都會(huì)反映在財(cái)務(wù)報(bào)表中。由于前述的財(cái)務(wù)違規(guī)問題的存在，會(huì)造成產(chǎn)險(xiǎn)公司保費(fèi)收入、資產(chǎn)負(fù)債金額和成本費(fèi)用支出都存在會(huì)計(jì)信息失真的問題。此外有的保險(xiǎn)公司還會(huì)利用會(huì)計(jì)核算方式的選擇進(jìn)行會(huì)計(jì)信息操縱。比如，利用準(zhǔn)備金評(píng)估的專業(yè)性，通過調(diào)整準(zhǔn)備金評(píng)估參數(shù)或改變?cè)u(píng)估方法，達(dá)到操作會(huì)計(jì)利潤的金額目的。還有一些保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制制度缺失，或內(nèi)控監(jiān)督和評(píng)價(jià)流于形式，導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部操作手續(xù)不健全，賬外資產(chǎn)大量存在，使會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重不實(shí)。

二、產(chǎn)險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)違規(guī)問題原因探析

筆者認(rèn)為，上述問題產(chǎn)生的原因有如下幾個(gè)方面：

一、產(chǎn)險(xiǎn)公司的經(jīng)營考核機(jī)制不健全和存在片面性。多數(shù)產(chǎn)險(xiǎn)公司過于注重考核分支機(jī)構(gòu)保費(fèi)規(guī)模，并根據(jù)保費(fèi)指標(biāo)的完成情況計(jì)算下級(jí)公司可用費(fèi)用額度，忽視對(duì)利潤指標(biāo)的考核。這種考核機(jī)制，容易造成分支機(jī)構(gòu)為了能夠盡可能的利用考核政策，充分計(jì)算可用費(fèi)用，不顧業(yè)務(wù)品質(zhì)，只追求保費(fèi)規(guī)模，業(yè)務(wù)員只要能夠爭(zhēng)取到保費(fèi)收入，就可以在公司規(guī)定的費(fèi)用額度內(nèi)，憑票報(bào)銷各項(xiàng)費(fèi)用，計(jì)提業(yè)務(wù)績效。而業(yè)務(wù)品質(zhì)如何，是否會(huì)發(fā)生重大的賠案，公司能否通過這些業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)承保利潤，則與業(yè)務(wù)人員無關(guān)了。這樣的考核機(jī)制非常考驗(yàn)從業(yè)人員的職業(yè)道德，為業(yè)務(wù)員違規(guī)操作提供了很大的空間。

二、產(chǎn)險(xiǎn)公司的經(jīng)營活動(dòng)中，忽視成本管理。業(yè)務(wù)人員只以個(gè)人利益為行為原則，財(cái)務(wù)管理沒有作為公司內(nèi)部管理的重點(diǎn)。許多從業(yè)人員認(rèn)為只要能夠招攬到業(yè)務(wù)，成本不在自己考慮之列，這樣做就為很多違規(guī)操作提供了良好的沃土。

三、險(xiǎn)種單一、無獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，競(jìng)爭(zhēng)主要集中在價(jià)格層面，容易導(dǎo)致違規(guī)行為的產(chǎn)生。大多數(shù)產(chǎn)險(xiǎn)公司不注重創(chuàng)新經(jīng)營，管理不精細(xì)，險(xiǎn)種單一，沒有形成自己獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。當(dāng)前的產(chǎn)險(xiǎn)公司經(jīng)營的產(chǎn)品主要集中在車險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和貨運(yùn)險(xiǎn)上，這些險(xiǎn)種的收入可以達(dá)到產(chǎn)險(xiǎn)公司的70%以上，說明了產(chǎn)險(xiǎn)公司的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)明顯不合理。產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)特別突出，大部分公司沒有自己獨(dú)特的產(chǎn)品、沒有先進(jìn)的不同于其他產(chǎn)險(xiǎn)公司的經(jīng)營理念和服務(wù)意識(shí)，導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)主要集中在價(jià)格層面，這種現(xiàn)狀容易出現(xiàn)貼費(fèi)、虛假列支費(fèi)用等違規(guī)問題的發(fā)生。

四、產(chǎn)險(xiǎn)公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的薄弱也是違規(guī)問題產(chǎn)生的主要原因。許多產(chǎn)險(xiǎn)公司雖然指定了嚴(yán)密的內(nèi)部管理制度，并配備了內(nèi)部稽查人員進(jìn)行內(nèi)部控制，但在實(shí)際工作中往往不能堅(jiān)決執(zhí)行、徹底貫徹，內(nèi)部控制制度只成為公司的一紙空文，沒有起到管理違規(guī)操作的作用。或者明知存在違規(guī)問題，但同業(yè)其他公司也在違規(guī)，甚至更甚，為了追求業(yè)務(wù)規(guī)模，默許了不合規(guī)行為的發(fā)生和持續(xù)。

三、解決產(chǎn)險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)違規(guī)問題的幾個(gè)建議

對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司存在的種種亂象，作為保險(xiǎn)公司監(jiān)管機(jī)關(guān)的中國保監(jiān)會(huì)，近年來采取了一系列的監(jiān)管措施，如放開手續(xù)費(fèi)支付比例的限制、允許經(jīng)營情況良好的保險(xiǎn)公司自行制定費(fèi)率條款（即定價(jià)權(quán)）、加大對(duì)違規(guī)公司和責(zé)任人的處罰力度、實(shí)行車險(xiǎn)業(yè)務(wù)全行業(yè)見費(fèi)出單、建設(shè)車險(xiǎn)信息平臺(tái)等措施，經(jīng)過數(shù)年的努力，整個(gè)保險(xiǎn)行業(yè)違規(guī)貼費(fèi)、虛構(gòu)、虛列費(fèi)用的現(xiàn)象得到了大力遏制。但整個(gè)行業(yè)的規(guī)范，僅僅依靠監(jiān)管機(jī)關(guān)的努力是不夠的，作為行業(yè)的一員，必須從自身管理出發(fā)，規(guī)范經(jīng)營，規(guī)范管理，從業(yè)務(wù)源頭開始杜絕違規(guī)行為的發(fā)生。

第一，產(chǎn)險(xiǎn)公司要樹立合規(guī)經(jīng)營的理念，嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定的各項(xiàng)管理制度、辦法，視各項(xiàng)禁止條款為公司經(jīng)營的“紅線”。產(chǎn)險(xiǎn)公司各級(jí)管理人員應(yīng)時(shí)刻牢記合規(guī)經(jīng)營理念，上級(jí)公司要給下級(jí)公司的經(jīng)營樹立起榜樣，正確處理和平衡好公司的短期和長期利益。

第二，設(shè)立科學(xué)合理、行之有效的績效考核指標(biāo)，促進(jìn)各級(jí)分支機(jī)構(gòu)健康有序發(fā)展。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制，保證公司安全經(jīng)營。

第三，完善公司治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)部控制的執(zhí)行和評(píng)價(jià)。加大檢查力度，給公司的經(jīng)營管理創(chuàng)造一個(gè)公平的環(huán)境。應(yīng)該建立財(cái)務(wù)預(yù)警機(jī)制，保證做到現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督和非現(xiàn)場(chǎng)的監(jiān)督相結(jié)合。財(cái)務(wù)人員要密切關(guān)注公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)違規(guī)問題應(yīng)該加大處罰力度。公司內(nèi)部各部門也應(yīng)該及時(shí)溝通，資源共享，齊心合力的監(jiān)督和檢查，保證公司能夠健康、規(guī)范發(fā)展。

經(jīng)過文中敘述，我們發(fā)現(xiàn)產(chǎn)險(xiǎn)公司在生產(chǎn)經(jīng)營之中存在大量問題需要解決，產(chǎn)生這些問題的原因是多方面的，有公司內(nèi)部自身的原因，也有體制機(jī)制的原因。市場(chǎng)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和產(chǎn)險(xiǎn)公司自身都要加強(qiáng)管理和監(jiān)督，保證產(chǎn)險(xiǎn)公司的規(guī)范運(yùn)營。

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篇(2)

關(guān)鍵詞：人口老齡化理財(cái)規(guī)劃效益

隨著我國人口老齡化的加劇，"老有所養(yǎng)、老有所依"的理想生活，變得越來越難實(shí)現(xiàn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)2015年全國的60歲及以上人口達(dá)到2.22億，占總?cè)丝诘?6.15%。60歲以上老年人口占人口總數(shù)的比例已經(jīng)超過10%，這意味著中國已經(jīng)處于老齡化社會(huì)。同時(shí)基于當(dāng)前經(jīng)濟(jì)新常態(tài)發(fā)展，傳統(tǒng)的“養(yǎng)兒防老”的模式已經(jīng)不能適應(yīng)現(xiàn)代社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)的需求，因此人口老齡化階段下，老年人必須要樹立理財(cái)意識(shí)，以主動(dòng)、創(chuàng)新的姿態(tài)參與到金融市場(chǎng)中，銀行作為金融市場(chǎng)的主體，要認(rèn)識(shí)到老年客群的資產(chǎn)價(jià)值積極做好金融服務(wù)工作，為老年人理財(cái)工作提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

一、老年人養(yǎng)老理財(cái)規(guī)劃的現(xiàn)狀

老年人養(yǎng)老理財(cái)規(guī)劃就是老年人通過收益與風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)比權(quán)衡之后，根據(jù)資產(chǎn)決定具體的理財(cái)方案。據(jù)《中國社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展年度報(bào)告2015》顯示，去年黑龍江、遼寧、吉林、河北、陜西和青海六省份的城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)基金當(dāng)期收不抵支。其中遼寧省相差為105億元。由此可見在人口老齡化進(jìn)程中，老齡人口的贍養(yǎng)義務(wù)將成為一項(xiàng)高的難以承受的負(fù)擔(dān)，單獨(dú)依靠養(yǎng)老金不能有效解決老年人的養(yǎng)老問題，因此我國要立足于養(yǎng)老需求現(xiàn)狀，制定完善的養(yǎng)老理財(cái)規(guī)劃，完善養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)。目前我國理財(cái)產(chǎn)品主要有以下幾個(gè)，見表1：

通過對(duì)錦州市老年人理財(cái)現(xiàn)狀的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，老年人理財(cái)規(guī)劃具有以下特點(diǎn)：（1）理財(cái)規(guī)劃具有儲(chǔ)蓄傾向性。受到理財(cái)保守觀念的影響，錦州市的老年人更愿意將退休金等資金存儲(chǔ)于銀行，老年人對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)型理財(cái)產(chǎn)品的接受能力偏差，尤其是對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融理財(cái)產(chǎn)品更是表現(xiàn)出懷疑的態(tài)度；（2）強(qiáng)調(diào)理財(cái)規(guī)劃的安全性與穩(wěn)定性。在人口老齡化進(jìn)程階段，老年人的資金來源渠道受到限制，而隨著年齡的增長，老年人的資金需求量在不斷增加，因此老年人對(duì)于資金的認(rèn)識(shí)側(cè)重“應(yīng)急和留作養(yǎng)老”，因此對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品的功能則注重穩(wěn)定與安全；（3）理財(cái)規(guī)劃具有流動(dòng)性與盈利性。老年熱對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品的選擇主要是考慮到理財(cái)產(chǎn)品的收益性，老年人已經(jīng)喪失了勞動(dòng)能力，因此在“四二一”家庭結(jié)構(gòu)下，依靠子女的贍養(yǎng)不僅給子女造成巨大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，而且還影響自身的生活質(zhì)量，因此老年人需要選擇具有盈利性的金融產(chǎn)品，以此實(shí)現(xiàn)提高生活質(zhì)量的要求。根據(jù)對(duì)錦州市老年人理財(cái)規(guī)劃特征的分析，我們可以斷定老年人理財(cái)規(guī)劃還處在初級(jí)階段這主要與我國當(dāng)前的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況有關(guān)。錦州市老年熱理財(cái)規(guī)劃發(fā)展處于上升趨勢(shì)，越來越多的老年人接受與購買各種理財(cái)產(chǎn)品。例如錦州銀行通過深入社區(qū)為老年人提供專門的服務(wù)，講解如何正確認(rèn)識(shí)理財(cái)產(chǎn)品、銀行業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)、銀行卡詐騙防范技巧等方面的知識(shí)。但是我們也要看到錦州市老年人理財(cái)規(guī)劃所存在的問題：

1.老年人對(duì)投資與理財(cái)不區(qū)分

投資與理財(cái)屬于兩個(gè)不同的概念，但是老年人對(duì)這兩個(gè)概念沒有明顯的界定，認(rèn)為理財(cái)就是通過購買銀行產(chǎn)品進(jìn)行賺錢，認(rèn)識(shí)不到理財(cái)產(chǎn)品所存在的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)果導(dǎo)致很多老年人在理財(cái)過程中因?yàn)榘l(fā)生風(fēng)險(xiǎn)或者理財(cái)結(jié)果沒有達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)而發(fā)生糾紛。

2.老年人的理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較差

近些年發(fā)生的各種針對(duì)老年人的理財(cái)詐騙案例日益增多充分表明了老年人理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)偏差的現(xiàn)狀，一是老年人普遍存在貪圖小便宜的心理，結(jié)果不法分子往往利用老年人的心理對(duì)其進(jìn)行詐騙；二是容易被高額的收益所誘導(dǎo)。老年人喪失勞動(dòng)能力，他們的收入來源受到限制，同時(shí)在加上高物價(jià)消費(fèi)的影響，老年人希望獲得更高的收益，因此老年人容易受到15%甚至20%以上的年化收益率的非法理財(cái)產(chǎn)品的誘惑而進(jìn)行投資結(jié)果上當(dāng)受騙。

3.老年人的理財(cái)規(guī)劃缺乏流動(dòng)性的考慮

老年人對(duì)于資金的需求存在不確定性，因此老年人在進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃時(shí)需要將流動(dòng)性考慮進(jìn)去，但是目前很多老年人的理財(cái)側(cè)重收益，而忽視了資產(chǎn)的變現(xiàn)，結(jié)果造成在需要用錢的時(shí)候無法將理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行變現(xiàn)，影響使用。

二、人口老齡化養(yǎng)老理財(cái)服務(wù)存在的問題

在人口老齡化進(jìn)程過程中，傳統(tǒng)的養(yǎng)老模式已經(jīng)不嫩適應(yīng)老年人生活的需求，尤其是在高物價(jià)、高醫(yī)療費(fèi)用的社會(huì)環(huán)境下，單獨(dú)依靠老年人的退休工資已經(jīng)不能滿足老年人的生活需求，因此需要建立完善的養(yǎng)老理財(cái)服務(wù)體系，通過拓展養(yǎng)老理財(cái)服務(wù)途徑，創(chuàng)新理財(cái)產(chǎn)品為老年人資產(chǎn)提供增值保值。銀行作為養(yǎng)老理財(cái)服務(wù)的主體，銀行在養(yǎng)老市場(chǎng)中起著重要的地位，然而實(shí)際中國銀行在開展養(yǎng)老理財(cái)服務(wù)時(shí)還存在不少問題：

1.銀行養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品范圍狹窄，同質(zhì)化嚴(yán)重

根據(jù)對(duì)錦州市多家商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品營銷的現(xiàn)狀看，這些養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品普遍以養(yǎng)老噱頭，實(shí)質(zhì)上與養(yǎng)老服務(wù)相差甚遠(yuǎn)。例如某商業(yè)銀行推出的針對(duì)老年人的理財(cái)產(chǎn)品具有時(shí)間長、收益高以及所需資金大的特點(diǎn)，雖然此種產(chǎn)品能夠?yàn)槔夏隉釒砭薮蟮氖找妫瞧溥^長的時(shí)間以及中途不得退保的規(guī)定，導(dǎo)致老年人的資產(chǎn)處于凍結(jié)狀態(tài)，一旦老年人因?yàn)樯〉韧话l(fā)事故需要錢的時(shí)候，就會(huì)面臨巨大的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。另外商業(yè)銀行提供的養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品存在同質(zhì)化現(xiàn)象。例如保險(xiǎn)業(yè)針對(duì)養(yǎng)老提供了養(yǎng)老型債權(quán)、混合型、固定收益型等養(yǎng)老金融產(chǎn)品。而銀行業(yè)相對(duì)于老年人開展了這些理財(cái)產(chǎn)品，這樣對(duì)于老年人而言其沒有多余的選擇權(quán)，因此老年人的理財(cái)途徑相對(duì)就比較狹窄。

2.銀行理財(cái)服務(wù)手段缺乏人性化

在“互聯(lián)網(wǎng)+金融”服務(wù)模式下，銀行理財(cái)產(chǎn)品無論是營銷還是設(shè)置越來越傾向于網(wǎng)絡(luò)化，然而老年人缺乏互聯(lián)網(wǎng)操作技術(shù)，因此老年人購買理財(cái)產(chǎn)品的方式仍然是到銀行營業(yè)廳進(jìn)行手工購買的方式。根據(jù)調(diào)查雖然銀行機(jī)構(gòu)針對(duì)養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品開展了“老年”服務(wù)體系，但是其服務(wù)手段缺乏人性化：一是銀行部分養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品只針對(duì)網(wǎng)絡(luò)客戶進(jìn)行銷售，這樣就限制了部分老年客戶群。以光大銀行為例，光大銀行針對(duì)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)設(shè)置了“養(yǎng)老理財(cái)系列產(chǎn)品”，但是其不允許線下交易，這樣對(duì)于老年人而言非常的不方便；二是銀行理財(cái)服務(wù)缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的宣傳。很多時(shí)候銀行工作人員為了完成理財(cái)營銷任務(wù)，他們會(huì)夸大理財(cái)產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益，而故意或者回避理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致理財(cái)產(chǎn)品信息披露不完善，侵犯客戶的知情權(quán)。

3.銀行理財(cái)規(guī)劃人員的素質(zhì)有待提高

老年人理財(cái)規(guī)劃意識(shí)淡薄是基于各方面因素影響的結(jié)果，在日益競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)的金融市場(chǎng)環(huán)境下，尤其是在老年人成為銀行理財(cái)主力軍的情況下，銀行機(jī)構(gòu)要為老年人提供完善的服務(wù)，以此吸引更多的客戶。理財(cái)規(guī)劃師是銀行理財(cái)金融服務(wù)的主體，優(yōu)秀的理財(cái)師可以為老年人提供最優(yōu)秀的理財(cái)服務(wù)，當(dāng)然這就要求理財(cái)規(guī)劃師要具備較高的素質(zhì)，然而事實(shí)相反：一是銀行理財(cái)師缺乏較高的職業(yè)道德素質(zhì)，沒有站在老年人利益的角度進(jìn)行規(guī)劃，而是帶有很強(qiáng)的個(gè)人利益，以推銷自己的產(chǎn)品為主，導(dǎo)致老年人的理財(cái)效益沒有達(dá)到最大；二是銀行理財(cái)師的專業(yè)知識(shí)不牢靠。根據(jù)調(diào)查很多從事銀行理財(cái)師的工作人員沒有具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)，甚至部分銀行的工作人員沒有獲得相關(guān)的資質(zhì)。很多工作人員沒有樹立“代客理財(cái)”的經(jīng)營觀念，使得理財(cái)規(guī)劃不符合客戶自身情況。

三、完善老年人理財(cái)規(guī)劃的具體對(duì)策

基于人口老齡化進(jìn)程的加速以及養(yǎng)老資金缺口的日益擴(kuò)大，在銀行利率不斷下滑的經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，老年人必須要通過設(shè)定完善的理財(cái)規(guī)劃，提高資產(chǎn)的保值增值，以此解決雙獨(dú)家庭養(yǎng)老困難的現(xiàn)象。

1.轉(zhuǎn)變老年人的養(yǎng)老理財(cái)思路，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

基于當(dāng)前養(yǎng)老形勢(shì)的新變化，基于社會(huì)中存在的老年人理財(cái)詐騙活動(dòng)，在人口老齡化進(jìn)程中，老年人應(yīng)該轉(zhuǎn)變落后的理財(cái)思路，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)：首先老年人要清晰的認(rèn)識(shí)到理財(cái)?shù)囊饬x，合理劃分理財(cái)與投資的區(qū)別。合理的理財(cái)規(guī)劃是提高老年人經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，因此老年人在理財(cái)規(guī)劃時(shí)一定要結(jié)合自身的特點(diǎn)選擇適合自己的理財(cái)產(chǎn)品。以銀行養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品為例，由于養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品具有保險(xiǎn)性質(zhì)，因此對(duì)于老年人而言合理的規(guī)劃理財(cái)計(jì)劃可以為老年人節(jié)省資金。購買養(yǎng)老保險(xiǎn)應(yīng)該早謀劃，一方面，從保險(xiǎn)產(chǎn)品的費(fèi)率考慮，越早投保，保費(fèi)相對(duì)越便宜。如果投保年齡相差10歲，則購買同一款產(chǎn)品的保費(fèi)可能會(huì)相差20%甚至50%；另一方面，從保障的角度來看，到退休時(shí)再買保險(xiǎn)意義已經(jīng)不大了，隨著健康風(fēng)險(xiǎn)的增加，保費(fèi)和收益并不成正比。和其他投資理財(cái)工具相比，養(yǎng)老保險(xiǎn)雖然回報(bào)不算太高，但總體比較穩(wěn)定可靠。而且，養(yǎng)老保險(xiǎn)有強(qiáng)制儲(chǔ)蓄和復(fù)利滾動(dòng)的功能，是一項(xiàng)長期的理財(cái)計(jì)劃，儲(chǔ)備時(shí)間越久，理財(cái)效果越佳，與養(yǎng)老目標(biāo)較為匹配。其次老年人一定要樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。任何理財(cái)產(chǎn)品都具有風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)即來自于產(chǎn)品的本身，也有來自于老年人自身的問題，尤其是針對(duì)典型詐騙日益增多的現(xiàn)象，老年人要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

2.創(chuàng)新銀行養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品種類，提高服務(wù)質(zhì)量

作為銀行而言，創(chuàng)新銀行養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品種類，提高服務(wù)質(zhì)量不僅是吸引客戶的重要手段，也是資本市場(chǎng)健康發(fā)展的必然要求：首先銀行要在風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)上，拓展老年理財(cái)品種。根據(jù)老年人理財(cái)需求，銀行可以為老年人提供長期、中期以及短期的理財(cái)產(chǎn)品，以此滿足不同客戶的需求。當(dāng)然這些理財(cái)產(chǎn)品必須要具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性和安全性，保證老年人資金的安全。例如老年人屬于風(fēng)險(xiǎn)激進(jìn)的可以采取“三四三”模式，將30%的資金用于購買投資型股票基金，40%的資金用于投資國債貨幣基金，30%的資金用于存儲(chǔ)以便應(yīng)急。其次銀行要提高服務(wù)質(zhì)量，開展人性化服務(wù)模式。金融優(yōu)質(zhì)服務(wù)是落實(shí)“兩學(xué)一做”活動(dòng)的具體體現(xiàn)，也是踐行社會(huì)主義核心價(jià)值觀的具體要求，基于人口老齡化的特點(diǎn)，銀行要立足于老年人的金融需求，圍繞滿足個(gè)性需求的要求，開展理財(cái)服務(wù)。例如銀行可以根據(jù)老年人的身體狀況，提供上門服務(wù)，以此為老年人提供全面的服務(wù)。

3.加大養(yǎng)老金融人力資源投入

養(yǎng)老金融理財(cái)業(yè)務(wù)屬于新興業(yè)務(wù)，專業(yè)性高、政策性強(qiáng)，需要從業(yè)人員既懂得公司項(xiàng)目融資、投行業(yè)務(wù)，又要懂得養(yǎng)老金資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，同時(shí)還要熟悉企業(yè)薪酬福利管理、財(cái)稅管理等。一方面，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)養(yǎng)老金融從業(yè)人員與其他條線業(yè)務(wù)人員的橫向交流，提高從業(yè)隊(duì)伍的綜合金融服務(wù)素質(zhì)，盡快培養(yǎng)一支結(jié)構(gòu)合理、素質(zhì)精良的養(yǎng)老金融人才隊(duì)伍；另一方面，商業(yè)銀行應(yīng)通過合作交流、外部聘任方式，組建IT系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理、資產(chǎn)管理、法律、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)等方面的外部專家團(tuán)隊(duì)，為養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)發(fā)展提供支持。

4.營造老年人理財(cái)規(guī)劃的良好政策環(huán)境

我國深化養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)發(fā)展改革，通過完善的政策體系促進(jìn)老年人理財(cái)規(guī)劃的發(fā)展：一是我國要建立完善的法律制度，基于目前各大類資管產(chǎn)品的法律基礎(chǔ)、法律關(guān)系都不相同，有的依據(jù)國家法律，如《信托法》、《證券投資基金法》，相應(yīng)的法律關(guān)系為信托關(guān)系的現(xiàn)象，我國要立足于養(yǎng)老金融發(fā)展的需求制定完善的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的法律體系；二是加強(qiáng)對(duì)各種非法活動(dòng)的查處力度，尤其是對(duì)非法融資等行為進(jìn)行嚴(yán)厲的打擊，為老年人提供一個(gè)安全穩(wěn)定的資本市場(chǎng)環(huán)境。

我國已進(jìn)入老齡化社會(huì)，當(dāng)前利率市場(chǎng)化進(jìn)程加快，利率趨勢(shì)下行，使眾多老年人推崇的銀行儲(chǔ)蓄存款模式受到很大挑戰(zhàn)，因此我國要完善老年人理財(cái)規(guī)劃體系，通過完善的措施為老年人提供安全、穩(wěn)定的資本市場(chǎng)環(huán)境。

參考文獻(xiàn)：

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篇(3)

關(guān)鍵詞： 英語專業(yè)畢業(yè)生 就業(yè)形勢(shì) 主客觀因素 對(duì)策

近年來，英語專業(yè)大學(xué)畢業(yè)生的就業(yè)形勢(shì)日趨嚴(yán)峻。曾幾何時(shí)，英語專業(yè)還是人們心目中的熱門專業(yè)，可是現(xiàn)如今就讀于該專業(yè)的大學(xué)畢業(yè)生卻就業(yè)前景堪憂。英語專業(yè)大學(xué)畢業(yè)生就業(yè)難的現(xiàn)象是由各方面因素造成的，其中有些是客觀因素，如高校擴(kuò)招和培養(yǎng)模式的缺陷，也有些是主觀因素，如畢業(yè)生專業(yè)知識(shí)不扎實(shí)、缺乏工作經(jīng)驗(yàn)等。針對(duì)英語專業(yè)大學(xué)畢業(yè)生就業(yè)形勢(shì)展開詳細(xì)的分析研究，尋找總結(jié)形成這一不利局面的種種原因，思考探索解決就業(yè)困難的對(duì)策，對(duì)指導(dǎo)英語專業(yè)大學(xué)畢業(yè)生做好就業(yè)前的準(zhǔn)備有著實(shí)際意義，同時(shí)也有助于高校相關(guān)部門更好地完成就業(yè)工作。

一、當(dāng)前英語專業(yè)大學(xué)畢業(yè)生的就業(yè)形勢(shì)

這幾年，英語專業(yè)大學(xué)畢業(yè)生的就業(yè)形勢(shì)可用“極為嚴(yán)峻”四個(gè)字來描述。每年畢業(yè)的英語專業(yè)大學(xué)生不計(jì)其數(shù)，而英語人才的就業(yè)市場(chǎng)空間有限，導(dǎo)致大量英語專業(yè)畢業(yè)生無法找到合適的工作。蚌埠學(xué)院2011屆英語專業(yè)的109名畢業(yè)生當(dāng)中，除去考上專升本的學(xué)生，有將近半數(shù)的學(xué)生只能屈就于銷售、保險(xiǎn)等跟英語專業(yè)無關(guān)的工作崗位，有些甚至至今都沒有獲得就業(yè)機(jī)會(huì)。大部分兄弟院校的英語專業(yè)畢業(yè)生的就業(yè)情況也如此。麥可斯（MyCOS）研究院對(duì)2010屆畢業(yè)生的就業(yè)情況調(diào)查結(jié)果顯示，英語專業(yè)本科畢業(yè)生的失業(yè)總?cè)藬?shù)位列所有專業(yè)之首，商務(wù)英語專業(yè)專科畢業(yè)生的失業(yè)總?cè)藬?shù)在所有專業(yè)中排名第九。英語教育專業(yè)排在2010年失業(yè)率最高的十個(gè)專業(yè)中的第三位，同時(shí)排在2010年薪資較低的十個(gè)專業(yè)的第九名。麥可斯研究院還把英語本科專業(yè)列為2011年就業(yè)前景最不被看好的十大專業(yè)之一，把商務(wù)英語列為2011年就業(yè)預(yù)警高職高專專業(yè)之一。英語專業(yè)畢業(yè)生的就業(yè)形勢(shì)由此可見一斑。［1］

二、英語專業(yè)大學(xué)畢業(yè)生就業(yè)難的原因

（一）高校擴(kuò)大招生帶來的負(fù)面影響。

我國各高校從1999年開始擴(kuò)招，1998年，全國高校招生本專科人數(shù)為108萬，到了2010年，全國高校招生人數(shù)已經(jīng)達(dá)到了657萬，這個(gè)數(shù)字為1998年的六倍。擴(kuò)招在收獲了拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長、提供更多教育機(jī)會(huì)等益處的同時(shí)，帶來的負(fù)面影響也為人們所擔(dān)憂。由于擴(kuò)招規(guī)模過大，速度過快，很多高校的軟硬件配套設(shè)施都出現(xiàn)嚴(yán)重滯后的情況。高校教學(xué)環(huán)境和師資水平達(dá)不到要求，后勤服務(wù)質(zhì)量跟不上，特別是專業(yè)與課程結(jié)構(gòu)調(diào)整落后，不能夠適應(yīng)就業(yè)市場(chǎng)的需求，給畢業(yè)生就業(yè)帶來了很大的不利影響。結(jié)果，當(dāng)初的國家統(tǒng)一給大學(xué)畢業(yè)生分配工作的盛況，變成了如今許多畢業(yè)生無法找到和自己專業(yè)對(duì)口的工作、學(xué)無用武之地這樣的局面，的確讓人感慨萬千。

（二）人才培養(yǎng)模式的單一化。

在高校擴(kuò)招的大環(huán)境下，大學(xué)生素質(zhì)普遍下降。更糟的是，全國范圍的英語專業(yè)均采用的是一種單一的人才培養(yǎng)模式，從而無法保障培養(yǎng)出來人才的質(zhì)量和應(yīng)有的競(jìng)爭(zhēng)力。英語專業(yè)開設(shè)的課程基本都是致力于提高學(xué)生英語水平的，過分忽視引導(dǎo)學(xué)生對(duì)其他領(lǐng)域知識(shí)的涉獵。這樣一來，往往英語專業(yè)培養(yǎng)出來的畢業(yè)生能夠熟練處理日常生活中中英文信息的傳遞，而對(duì)于有所涉及其他專業(yè)的工作則一籌莫展。在我國經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展的當(dāng)前形勢(shì)下，市場(chǎng)需要的更多的是復(fù)合型、應(yīng)用型人才。而“外語專業(yè)學(xué)生的知識(shí)結(jié)構(gòu)單一，知識(shí)面不夠?qū)挕保?］。這樣的知識(shí)構(gòu)成是無法滿足用人單位的需要的。隨著其他專業(yè)大學(xué)畢業(yè)生英語水平的逐年提高，本屬于英語專業(yè)畢業(yè)生的就業(yè)市場(chǎng)份額受到了程度越來越嚴(yán)重的壓擠。

（三）學(xué)生自身準(zhǔn)備不充分。

除了上述的兩個(gè)客觀原因以外，學(xué)生自身主觀努力的不夠也給他們畢業(yè)后的就業(yè)帶來了困難。就業(yè)市場(chǎng)空間的有限使得競(jìng)爭(zhēng)白熱化，在這種情況下，沒有真才實(shí)學(xué)的畢業(yè)生就會(huì)被首先淘汰。所以，如果學(xué)生在大學(xué)期間沒有把心思好好用在學(xué)習(xí)上，或是學(xué)而不精，那么畢業(yè)后的后果將不難想象。機(jī)會(huì)總是青睞有準(zhǔn)備的頭腦，天上不會(huì)掉下餡餅，上大學(xué)時(shí)整日渾渾噩噩，不去博覽群書，不和同窗探討，不常向老師請(qǐng)教都可能成為最終就業(yè)失敗的導(dǎo)火索。專業(yè)知識(shí)的匱乏再加上缺乏對(duì)目標(biāo)就業(yè)市場(chǎng)的必要調(diào)研是英語專業(yè)畢業(yè)生無法獲得滿意工作職位的最主要原因。

三、英語專業(yè)大學(xué)生畢業(yè)前的相應(yīng)針對(duì)性措施

（一）了解就業(yè)現(xiàn)狀，進(jìn)行相對(duì)應(yīng)的職業(yè)規(guī)劃。

知己知彼，百戰(zhàn)不殆。早在大學(xué)低年級(jí)的時(shí)候，英語專業(yè)的大學(xué)生就應(yīng)該通過互聯(lián)網(wǎng)、電視、報(bào)紙雜志等媒介，或通過向有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)的師長請(qǐng)教的方式對(duì)自己所就讀的這個(gè)專業(yè)的就業(yè)形勢(shì)有一定的了解。盡早制定對(duì)策，未雨綢繆，才能在未來的競(jìng)爭(zhēng)中搶得先機(jī)。關(guān)于如何具體地收集就業(yè)形勢(shì)方面的信息，前文提到過的麥可思（MyCOS）研究院每年的就業(yè)藍(lán)皮書非常值得推薦。其中收集和分析的各專業(yè)大學(xué)畢業(yè)生的就業(yè)形勢(shì)和就業(yè)現(xiàn)狀信息是唯一得到政府、學(xué)術(shù)界、商業(yè)機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾共同認(rèn)可的，為中央和地方各級(jí)教育主管部門、高等教育研究機(jī)構(gòu)、清華大學(xué)等名牌高校廣泛參考和引用。

對(duì)英語專業(yè)就業(yè)形勢(shì)有了了解以后，應(yīng)該對(duì)自己的職業(yè)生涯做個(gè)詳細(xì)的規(guī)劃。職業(yè)生涯規(guī)劃是指“個(gè)人發(fā)展與組織發(fā)展相結(jié)合，對(duì)決定一個(gè)人職業(yè)生涯的主客觀因素進(jìn)行分析、總結(jié)和測(cè)定，確定一個(gè)人的職業(yè)生涯的奮斗目標(biāo)，并選擇實(shí)現(xiàn)這一職業(yè)生涯目標(biāo)的職業(yè)，編制相應(yīng)的工作、教育和培訓(xùn)的行動(dòng)計(jì)劃，對(duì)每一步驟的時(shí)間、順序和方向做出合理的安排”。［3］能否制定一個(gè)合理的職業(yè)生涯規(guī)劃對(duì)大學(xué)生未來的職業(yè)生涯能否順利發(fā)展可以說至關(guān)重要。大學(xué)生應(yīng)該積極踴躍參與“全國大學(xué)生職業(yè)生涯規(guī)劃大賽”，既可以借助這個(gè)機(jī)會(huì)更好地了解自己的專業(yè)，又可以參考評(píng)委老師的意見建議修改自己的規(guī)劃，使之盡可能地趨向合理。

（二）提高專業(yè)素養(yǎng)，提升個(gè)人在英語同行中的競(jìng)爭(zhēng)力。

“當(dāng)前，大學(xué)生就業(yè)難已經(jīng)成為一個(gè)社會(huì)問題。這一結(jié)果與大學(xué)生自身素質(zhì)、能力下降有著直接的關(guān)系”。［4］在當(dāng)今社會(huì)，英語像計(jì)算機(jī)、駕車等一樣，已經(jīng)更多地成為人們的一種基本的工具。于是，在這樣的環(huán)境下，非英語專業(yè)的大學(xué)生英語水平不斷提高。因此，英語專業(yè)的大學(xué)生如果想靠英語吃飯，想和公外的大學(xué)生競(jìng)爭(zhēng)，就不得不加倍努力。應(yīng)當(dāng)能夠熟練運(yùn)用聽、說、讀、寫、譯這五項(xiàng)基本的語言技能，尤其是聽和說的能力，這幾乎是求職面試時(shí)展示自己英語能力的唯一工具，同時(shí)也是面試官檢驗(yàn)畢業(yè)生英語能力的重要依據(jù)。相關(guān)重要證書的獲取對(duì)于英語專業(yè)大學(xué)生來說是不可或缺的。本科生必須努力拿到專業(yè)四級(jí)和八級(jí)證書，專科生一定要有公外六級(jí)和專業(yè)四級(jí)證書。沒有這些證書可能就會(huì)被很多用人單位擋在門外。除了以上所提到的證書，計(jì)算機(jī)、商務(wù)英語、普通話、導(dǎo)游等證書也是非常有幫助的。從總體來看，對(duì)英語這樣一個(gè)專業(yè)來說，英語水平的高低在很大程度上決定了畢業(yè)生未來求職成功與否和工作環(huán)境的優(yōu)劣。

（三）盡可能多地利用實(shí)踐活動(dòng)鍛煉自己。

“我國的用人單位不僅要求應(yīng)聘大學(xué)生的英語專業(yè)水平，還要求他們將英語與應(yīng)聘崗位的業(yè)務(wù)能力相結(jié)合，以更好地服務(wù)國際化的市場(chǎng)”。［5］所以，在夯實(shí)專業(yè)知識(shí)的同時(shí)，英語專業(yè)畢業(yè)生還應(yīng)多多參加實(shí)踐活動(dòng)。理論只有和實(shí)踐結(jié)合才能發(fā)揮功效。多渠道尋求實(shí)踐機(jī)會(huì)，特別是要利用好大學(xué)最后一年的實(shí)習(xí)契機(jī)，積極主動(dòng)地聯(lián)系實(shí)習(xí)單位，報(bào)酬低點(diǎn)都沒有關(guān)系，目的主要是學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，鍛煉實(shí)踐能力。另外，通過擔(dān)任學(xué)生干部、做兼職等方式也能提高業(yè)務(wù)能力、學(xué)習(xí)能力，以便今后能夠從容順利地融入到社會(huì)中。學(xué)生干部能夠比一般同學(xué)有更多的機(jī)會(huì)接觸到老師，長期耳濡目染，會(huì)潛移默化地得到進(jìn)步。在設(shè)法完成老師布置的工作、更好地為同學(xué)們服務(wù)的過程中，學(xué)生干部的主觀能動(dòng)性會(huì)得到最大限度的開發(fā)。在解決一個(gè)個(gè)困難的同時(shí)，個(gè)人能力也會(huì)得到全方位的提升。大學(xué)生在課余時(shí)間從事兼職工作對(duì)自身的發(fā)展也是不無裨益的。利用做兼職的平臺(tái)比較早地走上社會(huì)，和形形的人打交道，比那種只懂得閉門造車的同學(xué)更容易出成績，得到鍛煉。

（四）建立合理的就業(yè)期望值，培養(yǎng)坦然健康的心態(tài)。

“近年來我國高等教育已從精英教育轉(zhuǎn)變?yōu)榇蟊娀逃珜?duì)于大多數(shù)大學(xué)生和學(xué)生家長來說并沒有完成從精英就業(yè)到普通勞動(dòng)者就業(yè)的觀念轉(zhuǎn)變”。［6］由于就業(yè)期望值過高，最終希望落空、抑郁茫然的畢業(yè)生不在少數(shù)。在就業(yè)的時(shí)候，他們的情況往往是高不成低不就，好的就業(yè)單位不愿意接收他們，而待遇差一點(diǎn)的單位他們又看不上。事實(shí)上，可能一個(gè)又一個(gè)不錯(cuò)的工作機(jī)會(huì)正在從他們身邊溜走。英語專業(yè)畢業(yè)生應(yīng)該在就業(yè)時(shí)建立正確合理的期望值。正確合理的就業(yè)期望值是建立在畢業(yè)生對(duì)自己所學(xué)專業(yè)的就業(yè)形勢(shì)進(jìn)行充分的調(diào)查分析，以及對(duì)自己個(gè)人能力加以客觀評(píng)估的基礎(chǔ)之上的。天馬行空的幻想是不切合實(shí)際的，會(huì)耽誤就業(yè)的最佳時(shí)機(jī)。此外，在就業(yè)時(shí)擁有樂觀坦然的心態(tài)也非常重要。有了這種心態(tài)才能不怕失敗、不氣餒、不絕望。對(duì)一時(shí)的挫折一笑置之，坦然面對(duì)，用嘆息憂愁的時(shí)間來多多反思總結(jié)失敗原因更能幫助畢業(yè)生在下一次面試時(shí)獲得成功。

四、結(jié)語

嚴(yán)峻的就業(yè)形勢(shì)讓英語專業(yè)大學(xué)生不知所措。要想克服將來找工作時(shí)會(huì)遇到的困難，英語專業(yè)畢業(yè)生應(yīng)該冷靜地分析影響自己順利就業(yè)的主客觀因素，進(jìn)一步提高理論知識(shí)和豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，積極調(diào)整心態(tài)。只有擁有更強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力才能從如此慘烈的就業(yè)市場(chǎng)脫穎而出，獲得一份滿意的工作。

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