序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇地方金融風險防范范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創作。

篇(1)

一、新常態下的金融風險分析

在經濟發展新常態的經濟發展背景之下，金融風險在原有的風險之上又顯現出了新的風險。總的來說，當前金融行業面臨的風險主要來自于區域性和系統性兩個方面。

來自區域性的金融風險主要包括產能過剩風險、地方債務風險、房地產市場風險三大金融風險。產能過剩風險主要是由一些占用大量資金卻不合理利用的企業帶來的風險，它們高消耗、提高壞賬率，增加了銀行行業的不良資產，造成企業融資難等情況，資金斷裂更是給金融業發展造成打擊。地方性債務風險則是由于地方性債務在國家政府的財政預算之外，地方政府財政與融資平臺、金融機構貸款等平臺合作，假若其中的一個環節出了問題則會出現連鎖反應，繼而轉變成為系統性的金融風險。而房地產市場風險主要是當前房地產市場整體上處于供過于求的狀態、房地產的銷售處于低迷狀態，房地產在占用大量的資金之后卻銷售下滑，這就給銀行、金融機構帶來巨大的資產承受風險。更嚴重的是，房地產市場風險影響的不止是金融行業的發展，還影響著我國社會經濟的整體發展。

在經濟新常態發展之下，系統性的金融風險主要表現在銀行信用風險以及影子銀行信用風險兩方面。近幾年來隨著經濟的發展，貸款數額逐漸增大，同時出現了許多不良貸款情況。不良貸款數額的增加使得銀行信用處于高能風險預警。另一方面，近幾年影子銀行的發展規模逐漸擴大，但是由于金融監管工作不到位，影子銀行造成的風險越來越明顯，其風險發生概率也遠高于商業銀行。一旦影子銀行發生金融危機，則會導致資產泡沫，資金鏈斷裂，進而造成經濟連鎖反應。

二、新常態下金融風險防范的策略

正如上文所分析的，當前新常態的社會經濟發展背景之下，金融行業面臨著來自區域性和系統性兩方面的風險，所以加強金融風險防范是十分重要的。接下來將為新常態下金融風險防范提供幾個策略措施供金融行業管理者參考，來推動金融風險防范機制的建設與完善。

篇(2)

關鍵詞：金融風險；成因；對策

中圖分類號：F830

文獻標識碼：A

文章編號：1006-1096(2002)05-0079-03

隨著我國加入WTO和我國金融體制改革的不斷深入以及金融業務領域的日益拓展，金融業面臨的競爭與挑戰及經營管理中的風險因素日益增多，金融風險也日益受到人們越來越多的關注，如何規避和防范金融風險已成為當務之急。然而，要想有效地控制和化解金融風險，防止金融危機的發生，就必須對我國現階段金融風險的現狀和產生的原因有一個準確的認識，從而才可能制定出有力的措施加以應對。因此，認真研究當前金融風險的成因及防范和化解對策，提高央行的監管水平，維護金融穩定具有重大的意義。

一、金融風險的成因

金融風險源于經營金融業務過程中的各種不確定性因素，是多年積聚起來的國民經濟深層次矛盾在金融領域的綜合反映。其產生原因是多方面的，既有客觀方面的，也有主觀方面的，既有外部環境的影響，也有金融內部管理方面的原因。總的來看包括以下幾個方面：

1.金融逐步走向市場化，但人們的風險意識和法制觀念淡薄，違規違章經營是造成金融風險的重要原因

隨著金融體制改革的不斷深入，金融逐步走向市場化，金融風險問題也隨之突出起來，這是不以人的意志為轉移的。然而，人們在計劃經濟時期形成的陳舊的金融觀念尚難以根本轉變，特別是金融風險意識遠未樹立起來，一些錯誤的觀念在人們的頭腦中根深蒂固。有的人還認為，辦銀行是只賺不賠，銀行吸收存款、發放貸款，賺取利差，做的是無本生意，無風險。有的甚至認為銀行的錢是國家的錢，虧了是虧國家的，銀行虧損國家承擔，國家也絕不會讓銀行倒閉。因此，一些企業千方百計逃避銀行債務，向銀行轉嫁經營風險，一些銀行經營者也同樣缺乏風險意識，重業務拓展、輕風險防范，以為貸款放得越多越好，業務做得越大越好，盲目擴張業務，不惜血本攬儲，置銀行風險于不顧。更有甚者，熱衷于違規賬外經營，導致金融秩序嚴重混亂。且由于賬外資金大部分又投向高風險的行業，形成呆賬，無法收回，形成大量的不良債權，潛伏著巨大的金融風險。這些都表明，風險意識和法制觀念淡薄，不規范運作是引發金融風險的重要因素。

2.銀行邁向商業化，但銀行商業化經營的外部環境條件尚差

一是行政干擾仍然存在。以前，銀行充當著政府的出納，現在銀行的商業化要求擁有充分的經營自，不再充當政府的出納。但又由于政治體制改革滯后，一些地方政府仍強令商業銀行貸款、直接干預銀行經營業務的現象時有發生；二是企業對信貸資金“強依賴、軟約束”沒有根本改變。由于企業改革滯后，尚未真正建立起“自主經營、自我發展、自負盈虧、自我約束”的機制。一方面企業盲目擴張的沖動非常強烈，對銀行信貸資金的依賴性很強，長期依靠銀行供血維持生存的局面基本沒有改變；另一方面，企業經濟效益普遍不理想，償債能力弱，信用觀念淡薄，償債約束軟化，銀行信貸資產本息難收；三是金融機構之間過度競爭。由于管理失控，近年金融機構急劇膨脹，超過經濟發展需要。這些都造成金融資產高風險的狀況，給金融業帶來了潛在的風險與危機。

3.金融機構業務迅速擴張，但風險防范機制還很不健全，造成金融風險失控

主要表現在：一是城鄉信用社、證券、信托等地方法人機構，數量多、規模小、資金實力弱，風險防御能力弱；二是金融機構內部監督制約機制不健全。地方法人機構多數股東社員大會、董事理事會、監事會名存實亡，經理權力失去制約。國有商業銀行近兩年在強化一級法人體制，健全內控機制和風險管理制度方面邁出了較大的步伐，推行了授權授信制度、審貸分離制度，實行垂直稽核體制，制定了經營管理一系列禁令。但內控機制尚未健全，特別是前幾年的金融混亂 留有嚴重的后遺癥；三是風險的補救機制尚未建立起來。我國還沒有建立起存款保險制度，金融機構在市場上基本上只“進”不“出”，對存在的問題一般采取國家包下來的方式去化解；四是由于一些管理者認為發展市場經濟就是放權搞活，把分支機構視為獨立法人，加上金融混業經營，管理混亂，使金融風險失控。

4.銀行內部管理和內控機制不健全，造成大量的潛在風險

內部權力的相互制衡及相關崗位職責的互相制約是保證銀行貸款質量，降低金融風險的堅實基礎。但從目前金融機構經營管理情況看缺乏科學、嚴密、有效的內部相互制約機制，包括貸款審批、發放、資金支付在內的一些金融業務活動。制度約束不嚴，有關人員有章不循，違規操作，執行制度不規范，成了產生金融風險的內部漏洞。而且，一些從業人員素質低下，管理工作跟不上，對金融風險的嚴重性認識不夠，風險控制不健全。商業銀行長期以來重展業，輕管理，有些規章制度形同虛設，為了追求本單位、本部門和小團體的利益，冒風險違規經營，加劇了金融風險。

5.人民銀行的風險監管力量比較薄弱，金融監管機制不健全，缺乏力度和權威

我國中央銀行金融監管機制不健全，缺乏力度和權威。我國央行信貸資金管理和金融監管工作一直偏重于業務范圍的規模控制和市場準入的機構批設，而對提高國有商業銀行資產質量，防范金融風險監管不夠。也無法對商業銀行的風險作出靈敏的反應。尤其是在當前銀行、保險、證券、信托混業經營的情況下，更加大了風險防范的難度。這些情況目前雖有一定的改觀，但因監管法制不全，監管手段不硬，監管體制不順，行政干預過大，以及員工素質不高，風險防范和控制能力還相當薄弱。在監管手段上，現有的金融法規缺乏相應的實施細則和司法解釋，司法程序和執法主體不明確，操作難度大，加之行政干預大，有法難依，違法難究。特別是對社會亂辦金融、非法集資等問題，央行的監管更是顯得力不從心，對金融分支機構的風險控制和救援手段更是空白，轄區法人機構(如城鄉信用社)一旦發生支付危機，既無存款保險制度支持，又無央行給予資金援助，很容易誘發大規模的擠兌及至區域性的金融風險。

三、防范和化解金融風險的主要對策

防范和化解我國的金融風險，必須針對我國金融風險的特殊性，采取相應的措施和對策。對于潛在的風險著力于防患未然，對已形成的金融風險力爭化解，降低風險度。

1.深化國有企業和國有銀行的產權制度改革，理順銀企關系，增強企業償債能力，使銀行和企業真正成為自主經營、自擔風險的市場法人主體。因為國有商業銀行的風險實質上是國有企業風險的轉移，要防范和化解國有商業銀行的風險，從根本上講是要解決國有企業的風險問題。為此要著力解決兩個問題：(1)要積極推進現代化企業制度改革，完善銀行和企業對國有產權的制度，解決銀行和企業的激勵約束問題。(2)要加強商業銀行特別是非銀行金融機構的內部控制制度建設，完善以風險管理為核心的資產負債比例管理制度，促進其自律機制的完善和金融監管微觀基礎的健全。同時要加大金融機構內部稽核監察機構的建設，充實力量，以預防意外事件的發生所造成的損失。

2.分離商業銀行的政策性業務，減少政府對商業銀行的過分干預，界定現有金融風險損失的歸屬，合理解決歷史遺留問題。對于政策性業務造成的風險損失，由國家承擔；屬于經營性風險造成的損失，應由金融機構自己承擔；對于國有企業經營不善造成的損失，應防止其向銀行轉嫁，硬化企業預算約束。繼續深化稅制改革，避免信貸資金財政化。對于目前銀行對國有企業的不良債權，可以考慮采用債轉股以及資產證券化或組建國家特種清債信貸銀行等方式解決。

3.制訂貨幣財政政策時應考慮防范金融風險問題，防止金融風險隨貨幣政策的松緊而周期性擴張。大力發展國債市場，為央行公開市場操作提供基礎，減少貨幣政策的負面影響。盡快制定并實施合理消化包袱的財政金融政策，且政策的制定應兼顧各方面的權益，應把握在各方承受能力限度內。

4.加快金融市場建設和發展，使之在發展中逐步規范和完善。(1)擴大股票和公司債券市場規模，豐富金融產品的品種，改善市場結構。(2)增加金融市場的透明度，規范金融市場信息披露程序，建立健全資信評估體系，降低市場信息成本。(3)加快金融市場尤其是證券市場的立法，健全相關法律法規體系，盡快改變金融市場法律法規不健全的現狀。

5.借鑒國際上商業銀行通行慣例，規范我國銀行信貸操作。并在此基礎上大力發展我國的投資銀行，建立產權交易市場，規范股市ST、PT制度，讓經營不善的企業和金融機構及時退出市場，使金融風險及時化解。

6.強化風險預警管理，層層落實風險防范責任制和預警制度，防患于未然。對金融風險要提前做好預防，要制定金融危機的處置預案，明確各自應承擔的責任及處置危機的方法步驟。一是要充分做好存款支付的準備工作，按規定交足準備金，留足備付頭寸；二是要建立多道防線，各金融單位要保持必要的資金流動性，立足自身解決支付問題，要層層建立金融風險防范準備金；三是要層層簽訂風險防范責任制，實行風險防范分級負責，把風險防范和化解落實到實處。

7.加強央行對金融機構的監管。(1)應把防范和化解金融風險當作一個系統工程，在充分調查的基礎上科學評估風險狀況，不斷完善防范金融風險的方法和手段，轉變政府職能，改變監管方式；(2)要加強對金融機構法人代表和主要負責人的管理力度，嚴格任職資格審查管理，對經營管理不善造成重大金融風險的，嚴格依法追究法律責任；(3)應依法管理金融機構的市場準入和市場退出，嚴把準入制度，建立健全金融機構接管、終止、兼并、破產、清盤、拍賣辦法。堅決、徹底地取締非法金融機構和非法金融活動；(4)應提高金融監管當局的管理水平和管理能力，保證市場交易的公平、公正、公開的原則；(5)建立完善的監管體系，積極防范金融風險，在微觀上逐步放松金融管制，在國際上加強金融監管的合作。另外，要適當賦予央行分支行必要的風險救助手段，當轄內法人金融機構發生緊急情況，能給予必要的救助，如經批準動用存款準備金或發放抵押貸款，解決支付危機，防止引發區域性金融風波。

8.積極穩妥地推進金融體制市場化改革，合理選擇市場化改革次序。(1)先充分發展股票市場和公司債券市場，實行利率市場化。由于目前股票和債券市場還不夠發達，我國企業融資主要還是依靠銀行間接融資，居民的資產選擇也主要集中在銀行存款上，如果放開存貸款利率，銀行就會利用其在金融市場上壟斷地位而把利率抬高到市場均衡利率以上，導致貸款的道德風險和逆向選擇加大，金融風險增加。如果股票市場和債券市場較為發達，企業就可以自由選擇直接融資或間接融資，減少對銀行貸款的依賴，這樣，銀行就無法控制市場利率，從而減少道德風險和逆向選擇，進而降低貸款風險，增強銀行的安全性。(2)先實現利率市場化，后實行貨幣自由化(資本項目可自由兌換)。如果利率還沒有實現市場化就實行貨幣自由化，當短期資本大量涌入時，央行只能采取收縮貨幣供給量來抵消其影響，這將會給國內經濟帶來負面影響。如果實現了利率市場化，當國外短期資本流入時，國內貨幣供給量將增加，利率會自動下降，從而抑制短期資本的流入，而不會對國內經濟造成不良影響。(3)先實現長期資本自由流動，再實行短期資本自由流動。這是已被1997年的東南亞金融危機證明了的。

綜上所述，我們要穩定金融，就必須在國際、國內經濟發展的大環境中，深化改革，全面建立金融風險管理預警系統。

On the Causes of China‘s Financial Risks and the Countermeasures

XU Wei-zhong(Henan Institute of Finance Management, Zhengzhou 450008, China)

Abstract:Financial risks derive from various uncertainties in financial operation. Causes can be either objective or subjective factors, external environment or internal management. Under the current socialist market economy, financial risks are inevitable due to unpredictable market changes, increasingly fierce competition, imperfection of competition rules and other uncertainties. Thus, it is of great significance to study the causes of the present financial risks and acquire countermeasures in order to achieve a financial stability.

Key word:financial risks; causes; countermeasures.

(責任編輯：書明　責任校對：蜀丹)

篇(3)

【關鍵詞】房地產；金融風險；金融創新

目前，房地產業己經成為我國國民經濟發展中的支柱型產業，對于國民生產總值的貢獻將近20%，并且有力帶動了包括水泥、鋼鐵等相關行業的發展。房地產信貸規模較其他行業來說大得多，自然它的風險也會大很多。由于我國目前的金融市場發展的還不是那么完善，房地產行業一旦轉變為不良資產將成為整個金融行業的隱患。

1 造成房地產金融風險的成因

1.1 微觀原因影響房地產金融

1.1.1房地產融資對銀行的過于依賴性

這樣的現象在我國經常出現，當房地產開發商自身的資金不能滿足投資時，銀行貸款成為資金獲取的主要方式。這種做法就會讓銀行承擔很大一部分風險，最終可能牽連國民經濟的發展。

1.1.2借貸人信息不屬實

有一些開發商為了獲得個人利益，常常會在借貸時提供不真實的信息，又因為導銀行的貸管理技術落后，導致銀行不能準確地對借貸人真實的經濟實力進行判斷。更有甚者挪用貸款資金，這樣就直接加大金融風險擴張。

1.1.3 房地產企業之間的惡性競爭

今年發現在房地產行業壟斷行為屢見不鮮，存在違規操作，這樣的惡性循環必然帶來金融腐敗，是房地產貸款信譽大幅度下降。

1.2 宏觀原因影響房地產金融

首先，政府政策取向存在誤區，中央政府雖制定了一系列穩定房價的措施，但是地方政府作為獨立行政部門主要以政績、財政收入為其核心利益，因此它們在執行中央政府的政策時難免會大打折扣，使得中央政府措施在地方政府沒有完全按要求實施。

其次，我國經濟正處于轉型時期，還沒有達到市場經濟的階段，在此期間會出現很多的制度轉變期的問題。早期的制度在逐漸解體，新的制度建立還不夠完善，這是導致種種現象產生的最根本原因。

最后，我國匯率的逐年下調導致開發商失去對房地產行業的投資興趣，因此房地產的不確定性變得更為嚴重。

2 防止房地產金融風險的舉措

2.1適當調整金融機構現有制度

房地產行業的一大特點就是變化很快，而對于目前的房地產金融機構趕不上其變化。對風險防范做的不夠完善，滯后于當今市場經濟的變化形勢。致使金融機構不能提前預知風險的存在。當金融危機到來時沒有積極的應對方案來解決問題。對于銀行機構應該盡可能去發展一些科學的借貸管理方法，建立可靠性強的風險評估體系。

2.2 樹立風險防范態度

為了降低金融風險投資，做好房地產周期性變化規律是很有必要的，發現市場變化的普遍規律，才能制定出匹配的管理制度，達到最佳利用社會資源配置。政府部門要加大對房地產行業監管力度，采取相關法律法規來改正和補充市場經濟中可能出現的問題。

2.3 融資方式的探索

對于銀行必須加強對借貸企業的篩選工作，首先要選擇實力強、品牌大、信譽度高的房地產行業進行發放貸款，能做到準確的引導市場發展，風險降臨時能夠運用防范措施及時解決問題，將影響縮減到最小。

2.4 建立完善的法律與法規

建立法規推動房地產行業正規有序的良性競爭，凡是經過相關部門審批具有資格的企業都可以參加到競爭當中，中央銀行是這場競爭當中的嚴格監督者。對于違法競爭行為要嚴懲，例如非法壟斷、資格欠缺的房地產企業。這樣才能有力地消除不良影響，保證金融業務健康發展。

2.5 增強全民社會信用

只有全民共同努力才能效地制止開發商及個人不講誠信的惡行擴散，這與良好的社會信用環境很大關系。運用法律嚴懲那些沒有誠信的開放商只是一種必要方法，培養他們的社會信用感，讓其在思想上轉變才是根本目的。這樣才能積極改善房地產貸款的安全性。

3 對中國房地產金融創新體系的建議

雖然改革開放以來，我國房地產金融進步顯著，但是目前房地產仍然存在諸多問題。比如市場的需求旺盛，導致房價不斷高漲。這種房價快速上漲是巨大的金融風險到來的前兆，一旦資金運轉不警惕，將會給我國金融系統帶來巨大的影響。

3.1 加強房地產金融創新理念

我國應該借鑒其他國家的房地產金融管理的一些先進管理措施并加以合理地、高效地運用。要以不斷創新為管理目標，不但要為達到高效、統一的金融管理體制而努力，還要為了能夠穩健地運行房地產金融體系，豐富監督管理全面的內容而奮斗，最終達到監管政策、結構體系、運營狀況具有統一性。所以加強房地產金融創新理念對于房地產金融系統穩定是比較迅速有效的一項措施。

3.2 完善房地產金融體系

不斷完善房地產企業相關制度是房地產金融的必要條件，可以從組織構架、共榮機制、責任制等方面入手。對于從業人員和管理者要有足夠的金融創新意識，能夠掌握市場的運作和具備豐富的實踐經驗。

3.3 對住房抵押繼續實行抵押貸款證券化

抵押貸款證券化在我國正處于嘗試階段，還沒有成熟應用，很難滿足市場的需求。應對銀行抵押貸款公司管理的住房抵押貸款有時間長、現金數較大、風險系數高等特點。目前我國證券產品相對其他國家比較少，因此加強住房抵押貸款證券化對于解決這些問題很有利。

3.4 堅持推進房地產金融業務創新

我國的經濟實力正處于全面上升的時期，面對房地產價格的調整壓力，中國要堅持以房地產金融的創新為總體方針，順應經濟發展的浪潮，經過不斷的自身努力與堅定不移的探索精神，創新出具有中國特色的房地產金融業務。

4 總結

在我國國民經濟迅猛發展的時代，政府對住房制度采取有利措施，使得房地產行業正在穩步、健康發展，并且已經成為國民經濟發展中的重要組成部分。同時它有具有具有資本密集、體系復雜和高風險的特點，因此，培養對房地產金融防范意識，不斷完善防范房地產金融制度。在未來的發展道路上，需要我們持之以恒的去探索，又有做好房地產金融風險的防范工作，國民經濟才能得到穩健的發展。

參考文獻

[1]羅琛陽，孫園園.次貸危機給我國房地產金融風險防范的啟示[J].中國集體經濟，2010（16）.

[2]楊愛梅.房地產金融風險防范與制度創新[J].財經界，2012（12）.

篇(4)

關鍵詞：房價過度波動；系統性金融風險；風險防范

基金項目：河南省教育廳2015年度人文社會科學研究項目：“基于房地產價格波動的系統性金融風險防范研究”（2015-QN-227）

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

收錄日期：2016年11月1日

一、研究背景

2013年5月24日中國人民銀行的《2013年中國金融穩定報告》稱，建立存款保險制度的各方面條件已經具備，內部已達成共識，可擇機出臺并組織實施。通俗理解就是，國家不再為儲戶在商業銀行的存款兜底，允許銀行破產倒閉，一旦有銀行破產，儲戶的存款將由存款保險機構賠償，但賠償有一定限額。“一石激起千層浪”。這一報告的，意味著銀行在進行經營時不能只是肆無忌憚地追求利益而不承擔風險，不再是“大而不能倒”。這就更加刺激了原本由于房價波動所導致的系統性金融風險，加大了銀行破產的風險甚至整個金融系統的震蕩。2016年全國多個城市“地王”頻現，推高了土地價格的同時，也帶動了周邊房價的猛竄。喬國榮（2013）認為，城市間的房價也具有一定的相關性，越是大城市，這種相關性就越加明顯。并且這種相關性還有著逐年越來越強的趨勢。一個地區的經濟發展水平越高、經濟增長越快、產業結構越合理、就業率、收入水平和投資水平越高，財政收入越多、金融形勢越好，房地產市場需求就越大，房價總體水平也越高；反之，房價總體水平越低。李瑞紅（2011）認為，由于過度投資和投機導致我國房價上漲過快，允許采用按揭貸款以及政策調控不力又助推和放任了我國房地產過度投資與投機。人們買漲不買跌的心理，“首付貸”的出現更是刺激了民眾脆弱的購房欲望和投資投機欲望，加上從眾心理和開發商捂盤惜售造成的人為恐慌，使原本就剛需的房地產市場更加火暴，房地產的泡沫導致房價波動，房地產又是我國經濟依賴性很強的產業，房價關乎民生，房地產的穩定發展對于我國金融系統的穩定發展具有重要作用，因此要防范由于房價過度波動所導致的區域性以至于大規模系統性金融風險的爆發。

二、我國房價過度波動原因分析

（一）近年來主要城市房價趨勢分析

1、全國商品房銷售價格趨勢分析。由圖1可知，我國商品房銷售價格最近兩年走勢看似相對比較平衡，基本上是在6，100元/平方米～7，800元/平方米之間，呈現逐漸上漲的趨勢，波動還是比較大的，兩年的漲幅為27.87%，房價上漲幅度比較大，年均漲幅為13.08%，已經超出了10%的區間范圍，存在嚴重的泡沫。（圖1）

2、我國主要城市商品住宅銷售價格指數趨勢分析。由圖2可知，我國幾大城市房價波動劇烈，區域性金融風險比較高，而我國城市間房價存在聯動效應，在國家和各區域核心城市的輻射效應下，有可能推動周邊城市房價的上漲，并逐漸形成全局性的房價泡沫，系統性金融風險隨之累積（陳雪楚等，2012）。因此，要注意防范城市間房價聯動效應所造成的區域性金融風險，堅決守住不發生系統性、區域性金融風險底線。（圖2～圖5）

（二）我國房地產價格過度波動的原因

1、居民剛性需求推動房價上漲。“想要樂業，必先安居！”中國人歷來有安居樂業之說，即“居者有其屋”，安身立命之所非常重要，加上我國廣大中小城市正處在城市化進程加速發展時期，城鎮化建設使得城市人口不斷增加，導致住房需求增加，城中村改造迫使大量進城務工人員租房成本大增，轉而購房需求激增；每年新增大量畢業生，這一部分人均成為了購房需求潛在的主力軍；保障性住房申請門檻限定了沒有商品房又不符合申請條件的“夾心層”無法享受這一政策。房少，人多，根據供求定理，需求激增，必然導致價格上漲。

2、商品房開發成本不斷提高是房價上漲最直接的原因。各地的土地出讓金劇增，導致全國地王頻現，2016年8月全國單宗土地超過10億元的地塊合計有45宗，其中溢價率超過100%的地王高達30宗，溢價率最高的甚至達到546%。據中原地產最新數據顯示，2016年上半年，全國50個城市土地出讓金高達9，655.9億元，同比增長38.5%。再加上勁增的拆遷安置費、多部門收費亂象的前期工程費，導致樓面價格超過了相同地段現有房屋的銷售價格，再加上建安成本，大幅度推高房價，并帶動周邊房價的大幅上漲。

3、商品房存在投機炒作和過度投資投機現象。房地產開發商惜售捂盤現象嚴重，人為造成無房荒，“五證”不全甚至“五證無一”即違規排號搶購甚至搖號的情況，讓買房者生出“搶到就是賺到”的亂象。加上股票“猴市”行情，房地產市場熱錢激增，大眾看到了投資房地產的超高收益比，比如鄭州市一樓盤2016年7月份價格為9，800元/平方米，10月份單價上漲到了13，600元/平方米，短短幾個月即可賺取高達近40%的收益，投資收益率之高，時效性更強，網上甚至出現了“溫州老板千人大廠利潤不及妻子1人炒房所賺”的言論。

4、個人住房貸款成了房價上漲的助推器。中國人民銀行2016年三季度金融統計報告顯示，前三季度人民幣貸款增加10.16萬億元，包括了個人住房按揭貸款的“住戶部門中長期貸款”增加4.2萬億元，而前三季度個人住房貸款增量占全部貸款增量的35.7%。利用住房貸款這種高杠桿操作方式，購房者只需首期支付少量資金，通過按月支付房貸的形式，撬得高收益，再加上“首付貸”這種違規貸款方式，杠桿收益更是畸高。

三、防范房價過度波動引發的系統性金融風險的建議

在2015年政府工作報告中指出，2015年積極應對金融領域的多種風險挑戰，守住了不發生系統性區域性風險的底線，維護了國家經濟金融安全。而2016年房地產市場風云變幻，房價波動異常，金融風險防范壓力依舊很大，因此筆者建議可從以下方面著手防范系統性金融風險：

（一）穩定政府調控措施與力度。政府在整個房地產市場中起到了非常重要的引導作用，調控房價一定要穩健地實施，調控措施要得當，避免出現房價漲得過快就打壓，房價下跌、房地產市場萎靡就出手救市，頻繁“打壓救市打壓救市……”，調控政策要保持連續性，堅定通過調控房價來嚴格防范系統性金融風險的決心，既要控制金融風險，又要預防房價過度波動對人民生活的影響，不使房價成為人民之累。

（二）完善土地市場供應，改革創新土地管理制度。一是界定農用土地產權屬性，堅守18億畝耕地紅線不支援的前提下，減少地方政府利用農用土地尋租的空間；二是進一步完善中央與地方對土地出讓金的分配方法，嚴禁地方政府單純以抬高土地出讓金形式追求財政收入最大化，對于部分地方政府為實現財政收入最大化不斷助抬土地出讓金的，則全部土地出讓金收繳中央、統一管理。對于土地出讓金畸高地塊，溢價率超過200%則實行政府限定房價；三是改革創新土地管理制度，對于已拍賣土地應在規定期限內開工建設，逾期則收歸國有，重新拍賣，并對涉事企業進行處罰，比如一定期限內不允許參加土地競拍等。

（三）密切關注信貸風險，建立多元化房地產融資機制。目前，我國房地產行業融資渠道單一，以間接融資為主，銀行貸款占比較大，50%以上資金均來自于銀行貸款，債券融資、股權融資比例很少，自有資金比例遠遠低于國家規定的30%的比例，加上個人買房按揭貸款，信貸風險比較明顯。因此，應進一步強化房地產信貸風險管理，密切關注各類信貸風險，評估各類貸款的風險等級和變動走勢，嚴格進行貸前審查、貸中管理、貸后追蹤制度；建立多元化的融資渠道，改變單一融資模式，可通過股票融資、資產證券化、債券融資、房地產金融衍生工具等多種方式，降低信貸風險。

（四）完善保障性住房制度，平衡住房供給模式。完善基本住房保障制度，加強保障性住房建設，實施房地產宏觀調控，完善多渠道住房供應體系，通過金融創新或結構性減稅提高住房剛性需求群體的住房支付能力，而對于既不符合保障性住房申請條件，又沒有能力購買商品房的“夾心層”，政府應進一步規范經濟適用房和限價房的覆蓋范圍，并嚴厲打擊違規違法取得經濟適用房和保障性住房的行為，使百姓真正的居有定所，安居樂業，以穩定房價，使金融風險控制在可承受范圍之內。

主要參考文獻：

[1]喬國榮.城市間房價相關性與系統性金融風險防范探討[J].中國市場，2013.36.

篇(5)

關鍵詞：非銀行金融 機構監管 金融風險 防范問題

非銀行金融機構主要包括以下幾種機構，分別是存款類機構、證類機構、保險類機構、以及其他一些機構，與銀行金融機構相比，非銀行金融機構的經營方式更為靈活多變，而且其服務以及外匯融資方面都更為廣泛，再加上其業務方面種類也比較多，所以，對我國銀行金融業的發展具有不可忽視的作用，但由于我國銀行金融業發展起步較晚，而且相關的法律制度以及自律管理制度都有所滯后，這其中還存在一定的風險可能性，因此，對于非銀行金融風險的防范必須要引起加大重視。

一、金融風險的類型劃分

在所有的金融風險分類中，信用風險是金融風險中最重要的一點，非銀行金融機構的成立與發展更為不易，其發展過程中最主要的風險之一也是信用風險。從系統方面劃分，金融風險可分為系統金融風險與非系統金融風險，系統金融風險主要是指不同的政治或是經濟因素帶來的整個金融體系帶來的“多米諾骨牌”效應，而非系統金融風險主要是指因為客戶自身毀約或是經營管理不善帶來的資金風險。如果是從另一方面的劃分來說，金融風險又可劃分為微觀層面的風險以及宏觀層面的風險，微觀層面的風險主要是指由于機構管理經營不善、決策失誤或是其他方面的一些問題所帶來的金融風險，而宏觀方面的風險主要是指機構自身管理制度的缺乏以及宏觀調控的失誤帶來的金融風險。

二、非銀行金融機構監管與金融風險問題

（一）非銀行金融機構設置與市場需求不相符

一般來說，非銀行金融機構建立的前提條件應該是在適應市場經濟需求的基礎之上的，但在實際的機構設置上，并沒有充分考慮到實際的市場需求，在設置非銀行金融機構時往往容易陷入“逆向思維”的誤區，尤其是在證或是信托機構設置時，會出現嚴重的機構設置與實際的市場需求不相適應的狀況。一旦設置的機構與市場經濟不相符，那么就很容易造成機構的盲目性，比如以信托機構的設置為例，信托機構在我國現有的銀行或是財政部門都有設置，但是普遍存在現象就是信托機構的設置在短時間內迅速增多，這種不考慮實際市場需求，盲目增設信托機構的做法使得有限的業務量在短期內成為爭搶對象，而且還會造成各家機構為了生存與發展，出現機構之間相互盲目競爭的現象，這種現象只會給非銀行金融機構帶來更多的混亂現象。

（二）業務監管與人員監督之間的相互分離帶來的金融風險

要想更好的對非銀行金融機構業務進行監管，最離不開的就是業務監督人員，非銀行金融機構是一個相對獨立的部門，所以它較缺乏合理有效的監督與管理制度，所以說，非銀行金融機構業務監管與業務監督人員之間是相互聯系和統一的。而在實際的非銀行金融機構監管中，業務監管與人員之間卻是相互分離的，比如說對于非銀行金融機構的法定代表人與主要負責人來說，他們有的是受當地政府直接管轄的，而有的卻是直接受命于地方政黨的管轄，再或者是直接受命于地方的指派，對于人民銀行以及分支行來說，想要進行直接干預也很無從下手，再者來說，我國現有的人民銀行以及分支行的組織體系很難擺脫來自各方面的壓力，尤其是非金融機構的經營負責人以及其相應的行政責任，這種業務監管與監督人員之間相互分離的狀況，也是造成人民銀行對非銀行金融機構的直接負責人或是法定代表人難以直接監管的主要原因，在這種狀況下，非銀行金融機構的業務活動就更具有自由性，同時也是造成非銀行金融風險發生可能性更大的主要原因之一。

三、非銀行金融機構面臨的金融風險原因

（一）非銀行金融機構的違規經營帶來的金融風險

面對市場經濟越來越激烈的競爭，現有的規定業務與資金來源范圍已不能夠滿足非銀行金融機構的生存與發展需求，所以，有一部分的非銀行金融機構就開始進行違規經營。之所以會產生違規經營這一現象，主要還是因為一些非銀行金融機構日常資金的周轉遇到困難，雖然國家對非規范資金的采取方式已經進行了整頓，但是一些非銀行金融機構為了獲得足夠的可用資金，還是會利用各種方式方法從銀行獲取拆入資金，比如說在1995年時，累計賣出的回購證券有3000多億元，剩余金額大概有700億元，同比利率要比國家規定的利率高出50%--100%，而在非銀行金融業迅猛發展的同時，也使回購業務發生了質的變化，導致了大量的非銀行金融機構都出現了不同程度的金融信用風險，最后累計拖欠100億元以上，而能夠到期準時交易的只有60多億元，一旦這些資金被投入到非銀行金融機構的使用中，在短時間內是很難能夠收回的，甚至還會造成有一部分資金無法收回的現象，由此靠這些資金進行違規經營的非銀行金融機構往往更容易產生金融風險，而且還會出現越來越難控制的局面。

（二）非銀行金融機構的資金流動是產生金融風險的根源

不管是銀行金融機構還是非銀行金融機構，資金的流動是保證機構正常運轉的關鍵，但是非銀行金融機構的資金運轉主要是受到利益的動機驅使，把過多的資金流入到了房地產市場、期貨市場以及股票市場等等一些高風險的基礎產業領域，只把一小部分的資金投入到了基礎產業以及生產領域方面，資金在流動過程中難免會出現流動周轉出現困難的情況，這就使得一些非銀行金融機構開始鉆法律政策的空子，以此來從非正規渠道獲取資金，比如說，以信托貸款的名義從事一般的貸款業務，然后在短期的貸款業務時間內變相的提高資金利率，對客戶資金進行非正規的透支或是挪用，然后向股份制企業貸款，爭取貸款企業的股票承銷業務，以此來達到操縱市場，制造一些虛假價格的信息的目的。這種非正規獲取流動資金的狀況一般更多地會發生在非銀行金融機構的資金流動中，這也正是造成金融風險的一大根源。

四、非銀行金融機構監管與金融風險防范措施

（一）加大實行分業經營與管理力度

要想對非銀行金融風險進行有效的防范措施，首先就要加大對實行分業金鷹與管理力度，尤其是在實行證業務以及商業銀行業務分業經營與管理方面，之所以這樣做，一方面是因為一旦商業銀行參與到證業務中去，客戶作為短期儲蓄的資金很容易就會被當做長期證使用，當這些證投資成功之后會獲得較大的利潤回報，而商業銀行支付給客戶的還只是有限的存款利息，其他的收益則被商業銀行的股東占位所有；另一方面來說，一旦這種高風險、高收益的證投資失敗，則損失的絕大部分則會由儲存客戶或是保險公司擔當責任，商業銀行自身只會承擔少許責任。一般來說，商業銀行對于證投資的預期效果都會比較理想，所以就會動用大量的資金作為高風險高收益的證投資，然而，在實際的證投資中卻是和預期的恰恰相反，會由于人為或是股票暴漲暴跌中出現銀行金融危機，所以說，為了減少甚至避免這種情況的發生，減少金融風險發生的可能性，首先要做的就是加大對證業務以及商業銀行業務分業經營與管理的力度，減少商業銀行由于投資證帶來的銀行金融風險。

（二）對經營效益不好或是存在巨額虧損的非銀行金融機構進行兼并或是破產計劃

不管是銀行金融機構還是非銀行金融機構，在運作的過程中出現破產倒閉或是兼并都是很正常的一種現象，這也是市場經濟發展過程中必然的發展趨勢，只有在激烈的市場經濟競爭中脫穎而出的銀行才能夠更好的發展經營下去，不然只有破產倒閉或是兼并。現如今，在激烈的市場競爭中有越來越多經營越來越好的非銀行金融機構，但也有一些即將破產倒閉的非銀行金融企業，要想改變這種金融危機現象，切實有效的化解這些金融風險，首先就要對這些金融機構進行整頓，對于資產沒有抵債以及尚可挽救的金融機構要重新注入資金，或是進行多家非銀行金融機構兼并，以及沖銷一部分的債務讓這些金融企業起死回生，再者就是對于存在巨額虧損已經無法經營下去的金融機構，要對其進行撤銷或是關閉或是破產宣告。

五、結束語

現如今，我國的非銀行金融機構監管還存在一些金融方面的風險，對于這種風險，要在根本上減少其發生的可能性，在這些風險未發生之前就要做好相應的防范工作，加大對非銀行金融機構的分業經營與管理力度，對經濟效益不好或是存在巨額虧損的非銀行金融企業進行兼并或是破產計劃的打算，做好金融風險防范的準備工作。

參考文獻：

篇(6)

關鍵詞：商業銀行；銀行風險；防范

一、實現穩健經營目標。將控制放在防范風險上

(一)正確認識風險損失的突發性

商業銀行在經營中的許多風險因素事先往往不易把握，會在很短的時間內造成嚴重的危害，令銀行措手不及。如由于儲戶的提款需求具有隨機性，難于事先預測，特別是自有資金較少、吸納存款數額和儲戶多的銀行，一但因某種原因(如小道消息誤導)使得同時提出提款要求的資金需求大大超出銀行正常的備用資金，就會使銀行難以應付。再如，信貸客戶不經銀行同意將貸款用于風險很高的投機活動，貸款抵押物因火災損失而產權所有人又未對其投保等，也會給商業銀行造成突發性損失。

(二)應認識會計風險控制存在著不容忽視的薄弱環節

有些商業銀行對風險的控制認識還不充分、不確切、不完整，存在著幾種傾向：一是以為內部控制就是整章建制，就是各種規章制度的匯總，對內控是一種業務運行過程中環環相扣、監督制約的動態機制認識不夠；二是以為內部控制是稽核、審計或管理層的事，與會計無關或關系不大，對會計的職能作用沒有充分認識；三是以為內部控制就是相互牽制，對內部控制方式、方法與手段沒有整體認知。

(三)控制因人民幣匯率升值使得商業銀行匯率風險的增加

匯率升值有利于抑制能源和原材料等進口商品價格持續上升導致的輸入型通貨膨脹，并有利于降低“雙順差”，從而減少外匯儲備的增長，更好地控制中國“流動性過剩”產生的源頭。匯率升值總體上有利于內外經濟失衡的調整，是一種“內外兼顧”的緊縮政策。從目前看，對通貨膨脹以及經濟“內外失衡”的調整仍未完全到位。因此，人民幣對一攬子貨幣尚有一定升值空間，決策層很可能在完善匯率形成機制的同時允許匯率繼續升值。由于人民幣匯率衍生產品市場還不完善，國內銀行間市場的金融衍生產品缺乏，只有外匯遠期和掉期兩種，匯率風險難以完全有效對沖，人民幣匯率升值使得商業銀行匯率風險增加。未來如果人民幣匯率繼續升值，銀行匯率風險仍將增加，并且人民幣對美元匯率雙向波動趨勢的增強使得銀行的交易性匯率風險增加。

二、銀行應采取的風險防范措施

隨著國際國內經濟金融運行不確定因素的增多，商業銀行的經營發展受到諸多市場環境變化的不確定影響。商業銀行應加強對宏觀經濟金融形勢的研究和預判提高前瞻性。做好風險防范，并扎實開展管理變革，力求化不利因素為有利因素。在通貨膨脹陰影猶存以及經濟下行風險加大的新形勢下，商業銀行應注意采取下列風險防范及化解措施：

(一)建立全社會共同防范金融風險的大體系

在轉變職能過程中，政府要力促銀企關系由過去的資金供給型向互惠互利型轉變。政府還要處理好經濟改革和金融發展的關系。經濟決定金融，金融服務經濟。地方政府一定要在鼓勵兼并、規范破產過程中，嚴格按中央文件精神操作，杜絕各種形式的逃廢銀行債權現象發生作為銀行也要積極支持企業的改革、改制、改組工作，用足、用好國家給予的優惠政策，盡力盤活一塊存量資產為了有效地促使地方政府支持防范金融風險，還應當建立防范金融風險的政府目標責任制，把金融風險的防范直接與地方黨政領導的政績掛鉤，形成以政府為龍頭，銀行為核心，企業為基礎，其它有關部門共同參與的綜合防范體系，以有效防范風險。

(二)加強內控管理，風險管控應趨向專業化和精細化

控制活動是為了合理地保證公司目標的實現而建立的政策和程序。包括交易授權、職責劃分、憑證與記錄控制、資產接觸與記錄使用、獨立稽核。商業銀行要樹立“內控優先，制度先行”理念，內控規章制度的制定后評價和完善工作趨于常規化，內控管理納入考核評估體系，無章可依、有章不循的問題要得到較大改觀。在信用風險與市場風險方面，要引入專家論證制度，建立專門的審貸中心，對風險的識別和掌控能力逐步提高。以客戶關系管理系統為基礎，改進和提高了風險定價技術與能力。還應加強風險問責，特別是對高管的風險問責力度不斷加大。內部控制的基本目標是確保單位經營活動的效率性和效果性、資產的安全性、經營信息和財務報告的可靠性。

首先，內部控制有助于管理層實現其經營方針和目標。內部控制由若干具體政策、制度和程序所組成，它們首先是為了實現管理層的經營方針和目標而設計的。內部控制可以說滲透于一個單位經營活動的各個方面，只要單位內存在經營活動和經營管理的環節，就需要有相應的內部控制。

其次，內部控制可以保護單位各項資產的安全和完整，防止資產流失。保護資產一般指對本單位的現金、銀行存款和其他貨幣資金、股票、債券等有價證券、商品、產品以及其他重要實物資產的安全和完整進行保護。

再次，內部控制有利于保證業務經營信息和財務會計資料的真實性、完整性。對一個單位的管理層來講，要實現其經營方針和目標，需要通過各種形式的報告及時地占有準確的資料和信息，以便做出正確的判斷和決策。

轉貼于 (三)促進經營戰略調整，實施以結構調控壓力

商業銀行在信貸資金配置時應考慮到通貨膨脹對各行業的影響，在具備相應能力時提高盈利預見性強、產品價格可以提升的行業的信貸資金配置比率，降低受宏觀經濟影響大的行業的信貸資金配置比率，積極對能夠抵御通脹與經濟周期、國家政策支持導向明確的行業提供信貸支持。商業銀行應密切關注國家產業政策的變化，及時調整信貸政策，防范有關行業信貸風險，實施行業風險限額管理，同時把握產業結構調整帶來的盈利機會，提高銀行經營水平。

(四)全面加強信用、市場、流動性和操作風險的管理

在防范信用風險方面，商業銀行應加大風險管理力度，密切監控企業經營風險，特別是密切關注從緊貨幣政策環境下．房地產、“兩高一資”、出口等行業中有關企業的信貸風險變化，注意防范企業或集團資金鏈斷裂的風險，維護和提高信貸資產質量。在防范流動性風險方面，商業銀行應提高流動性的日常管理水平，加強存貸款資金的流量監測和融入、融出資金的流量管理，加強頭寸預測調度，制訂應急預案。并注意均衡安排投資，以實現支付安全和較低的備付率水平，將流動性風險和效益有機結合。在防范市場風險方面，商業銀行應積極應對匯率，利率的波動加大會給股份制商業銀行的市場風險管理能力和定價能力帶來壓力。通過匹配資產和負債來規避結構性風險，同時運用多種金融市場工具對沖借貸資金的幣種、金額和期限匹配不完全所產生的風險，并通過風險敞口和止損限額控制來規避交易性匯率風險。

(五)建立多層次會計控制體系，完善重點環節和會計核算程序

銀行有著自己的經營內部控制的指導原則》中明確提出：銀行機構內部控制目標是“有利于查錯防弊，堵塞漏洞，消除隱患，保證業務穩健運行，確保將各種風險控制在規定的范圍內，確保自身發展戰略和經營目標的全面實施”。為了確保總體目標的實現，應在統一認識、明確總體目標的基礎上，將目標責任層層分解、細化，確立各層次會計控制的具體目標，形成一個明確、具體、完整的目標體系。

建立多層次的會計控制體制，使內部控制目標具體化。而完善的會計核算體系、核算程序是內部控制系統的中心。要按照銀行業務發展和科技進步的要求，分析核算程序中的重點控制環節，尤其對聯行結算等要建立一套嚴密的、呈剛性約束的會計操作程序和賬務處理系統，以強化會計內部控制的約束力。一方面，要規范會計核算流程，提高控制技術，強化會計核算流程的硬性約束；另一方面，要充分發揮計算機優勢，強化科技控制約束力。目前，銀行會計電腦軟件程序主要是仿手工的，遵循“雙線核算”的原理，符合當今會計理論，但其缺憾是沒有充分發揮計算機的優勢，隨著銀行電子產品需求的不斷擴大，充分發揮計算機優勢，改變軟件編程的“仿真性”，不斷提高其科技含量。不僅是電話銀行、網絡銀行、電子商務等業務發展的需要，也是內部控制的客觀要求。

(六)防范風險應對激勵考核有所改進

在“資產質量效益”同步考核的基礎上，商業銀行應當運用經濟資本管理平衡計分卡、經濟附加值等激勵考核技術與方法。一切好的內控制度與方法最終還是要由人去執行，否則再好的制度也難以發揮效用。完善約束機制是銀行改革創新和增強綜合競爭力的重要推動力。結合我國國情和商業銀行的實際情況，應當按照效率優先兼顧社會責任和公平原則，建立對銀行貢獻度和安全性相匹配的收入分配機制，并適當縮小收入分配差距，進一步探索和完善精神激勵方法，提高精神激勵效果。

(七)防范風險應當改進信息披露

通過有效的信息披露。讓社會公眾及時全面了解銀行的相關情況，是加強市場約束和社會監督的重要途徑。當前，商業銀行應繼續按照有關制度規定、規范和強化常規性信息披露，加強會計業務，特別是理財等業務的風險提示。此外，對于銀行內部案件、重大風險事件、問題，以及對其整改計劃、整改進展等及時報告監管部門，提高社會責任和公共服務意識。

篇(7)

關鍵詞：商業銀行；銀行風險；防范

一、實現穩健經營目標。將控制放在防范風險上

(一)正確認識風險損失的突發性

商業銀行在經營中的許多風險因素事先往往不易把握，會在很短的時間內造成嚴重的危害，令銀行措手不及。如由于儲戶的提款需求具有隨機性，難于事先預測，特別是自有資金較少、吸納存款數額和儲戶多的銀行，一但因某種原因(如小道消息誤導)使得同時提出提款要求的資金需求大大超出銀行正常的備用資金，就會使銀行難以應付。再如，信貸客戶不經銀行同意將貸款用于風險很高的投機活動，貸款抵押物因火災損失而產權所有人又未對其投保等，也會給商業銀行造成突發性損失。

(二)應認識會計風險控制存在著不容忽視的薄弱環節

有些商業銀行對風險的控制認識還不充分、不確切、不完整，存在著幾種傾向：一是以為內部控制就是整章建制，就是各種規章制度的匯總，對內控是一種業務運行過程中環環相扣、監督制約的動態機制認識不夠；二是以為內部控制是稽核、審計或管理層的事，與會計無關或關系不大，對會計的職能作用沒有充分認識；三是以為內部控制就是相互牽制，對內部控制方式、方法與手段沒有整體認知。

(三)控制因人民幣匯率升值使得商業銀行匯率風險的增加

匯率升值有利于抑制能源和原材料等進口商品價格持續上升導致的輸入型通貨膨脹，并有利于降低“雙順差”，從而減少外匯儲備的增長，更好地控制中國“流動性過剩”產生的源頭。匯率升值總體上有利于內外經濟失衡的調整，是一種“內外兼顧”的緊縮政策。從目前看，對通貨膨脹以及經濟“內外失衡”的調整仍未完全到位。因此，人民幣對一攬子貨幣尚有一定升值空間，決策層很可能在完善匯率形成機制的同時允許匯率繼續升值。由于人民幣匯率衍生產品市場還不完善，國內銀行間市場的金融衍生產品缺乏，只有外匯遠期和掉期兩種，匯率風險難以完全有效對沖，人民幣匯率升值使得商業銀行匯率風險增加。未來如果人民幣匯率繼續升值，銀行匯率風險仍將增加，并且人民幣對美元匯率雙向波動趨勢的增強使得銀行的交易性匯率風險增加。

二、銀行應采取的風險防范措施

隨著國際國內經濟金融運行不確定因素的增多，商業銀行的經營發展受到諸多市場環境變化的不確定影響。商業銀行應加強對宏觀經濟金融形勢的研究和預判提高前瞻性。做好風險防范，并扎實開展管理變革，力求化不利因素為有利因素。在通貨膨脹陰影猶存以及經濟下行風險加大的新形勢下，商業銀行應注意采取下列風險防范及化解措施：

(一)建立全社會共同防范金融風險的大體系

在轉變職能過程中，政府要力促銀企關系由過去的資金供給型向互惠互利型轉變。政府還要處理好經濟改革和金融發展的關系。經濟決定金融，金融服務經濟。地方政府一定要在鼓勵兼并、規范破產過程中，嚴格按中央文件精神操作，杜絕各種形式的逃廢銀行債權現象發生作為銀行也要積極支持企業的改革、改制、改組工作，用足、用好國家給予的優惠政策，盡力盤活一塊存量資產為了有效地促使地方政府支持防范金融風險，還應當建立防范金融風險的政府目標責任制，把金融風險的防范直接與地方黨政領導的政績掛鉤，形成以政府為龍頭，銀行為核心，企業為基礎，其它有關部門共同參與的綜合防范體系，以有效防范風險。

(二)加強內控管理，風險管控應趨向專業化和精細化

控制活動是為了合理地保證公司目標的實現而建立的政策和程序。包括交易授權、職責劃分、憑證與記錄控制、資產接觸與記錄使用、獨立稽核。商業銀行要樹立“內控優先，制度先行”理念，內控規章制度的制定后評價和完善工作趨于常規化，內控管理納入考核評估體系，無章可依、有章不循的問題要得到較大改觀。在信用風險與市場風險方面，要引入專家論證制度，建立專門的審貸中心，對風險的識別和掌控能力逐步提高。以客戶關系管理系統為基礎，改進和提高了風險定價技術與能力。還應加強風險問責，特別是對高管的風險問責力度不斷加大。內部控制的基本目標是確保單位經營活動的效率性和效果性、資產的安全性、經營信息和財務報告的可靠性。

首先，內部控制有助于管理層實現其經營方針和目標。內部控制由若干具體政策、制度和程序所組成，它們首先是為了實現管理層的經營方針和目標而設計的。內部控制可以說滲透于一個單位經營活動的各個方面，只要單位內存在經營活動和經營管理的環節，就需要有相應的內部控制。

其次，內部控制可以保護單位各項資產的安全和完整，防止資產流失。保護資產一般指對本單位的現金、銀行存款和其他貨幣資金、股票、債券等有價證券、商品、產品以及其他重要實物資產的安全和完整進行保護。

再次，內部控制有利于保證業務經營信息和財務會計資料的真實性、完整性。對一個單位的管理層來講，要實現其經營方針和目標，需要通過各種形式的報告及時地占有準確的資料和信息，以便做出正確的判斷和決策。

(三)促進經營戰略調整，實施以結構調控壓力

商業銀行在信貸資金配置時應考慮到通貨膨脹對各行業的影響，在具備相應能力時提高盈利預見性強、產品價格可以提升的行業的信貸資金配置比率，降低受宏觀經濟影響大的行業的信貸資金配置比率，積極對能夠抵御通脹與經濟周期、國家政策支持導向明確的行業提供信貸支持。商業銀行應密切關注國家產業政策的變化，及時調整信貸政策，防范有關行業信貸風險，實施行業風險限額管理，同時把握產業結構調整帶來的盈利機會，提高銀行經營水平。

(四)全面加強信用、市場、流動性和操作風險的管理

在防范信用風險方面，商業銀行應加大風險管理力度，密切監控企業經營風險，特別是密切關注從緊貨幣政策環境下．房地產、“兩高一資”、出口等行業中有關企業的信貸風險變化，注意防范企業或集團資金鏈斷裂的風險，維護和提高信貸資產質量。在防范流動性風險方面，商業銀行應提高流動性的日常管理水平，加強存貸款資金的流量監測和融入、融出資金的流量管理，加強頭寸預測調度，制訂應急預案。并注意均衡安排投資，以實現支付安全和較低的備付率水平，將流動性風險和效益有機結合。在防范市場風險方面，商業銀行應積極應對匯率，利率的波動加大會給股份制商業銀行的市場風險管理能力和定價能力帶來壓力。通過匹配資產和負債來規避結構性風險，同時運用多種金融市場工具對沖借貸資金的幣種、金額和期限匹配不完全所產生的風險，并通過風險敞口和止損限額控制來規避交易性匯率風險。