序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇貿易融資論文范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

國際貿易融資發(fā)展的制約因素

（一）企業(yè)方面

1.經(jīng)營規(guī)模小，整體實力較差。滄州轄區(qū)新設企業(yè)多、微小企業(yè)多。截至2011年底，現(xiàn)存外貿業(yè)務活動企業(yè)1092家，自2008年新辦進出口備案企業(yè)909家，占83%。這些企業(yè)大部分處于起步階段，出口主要以管材、廢料加工及輕工業(yè)產品為主，生產形式以耗能高、技術含量低和產品附加值低的制造業(yè)及來料加工、進料加工居多，普遍規(guī)模小，經(jīng)營穩(wěn)定性較差，抗風險能力弱，信用評級低，這都成為其申辦貿易融資業(yè)務的障礙。

2.人員素質低，外貿知識欠缺。雖然隨著改革開放各項政策的深化，外貿企業(yè)在國內國際市場的不斷探索實踐，在經(jīng)營管理和業(yè)務操作方面已有較大提升，但在諸如滄州這種經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)，企業(yè)管理人員及業(yè)務操作人員的整體素質普遍處于較低位置。很多企業(yè)都是由內銷轉做外貿業(yè)務，不管老板還是業(yè)務人員，對貿易融資工具都了解甚少，有的根本不知道可利用國際貿易進行融資，對國際市場風險也無具體概念，缺乏利用貿易融資工具避險意識，更不用說主動與銀行溝通，靈活運用各種融資手段進行交易，以更好地促進自身的產品在國際市場上的開拓能力，來吸引更多的國外客戶。這成為制約貿易融資開展的重要因素。

3.管理不規(guī)范，誠信意識淡薄。有些企業(yè)先天不足，買上幾畝地、幾臺電腦，雇上幾個懂點英語、會上網(wǎng)的人員，就開始做外貿業(yè)務，財務人員是兼職的，銷售人員是臨時的，根本談不上規(guī)范的管理、科學的經(jīng)營，有的甚至沒有廠房，租幾間辦公室就開業(yè)。這樣的情況讓銀行望而卻步，更談不上對企業(yè)進行財務技術分析及授信。有的企業(yè)缺乏長遠發(fā)展意識，存有投機鉆營思想，想方設法套取、利用銀行短期融資，而由于對國際市場風險估計不足，資金不能及時收回，融資到期不能償付，意圖把資金風險轉嫁給銀行，所以，銀行對此類企業(yè)選擇的策略是堅決退出。

（二）銀行方面

1.準入門檻高。從準入條件看，滄州轄區(qū)目前國際貿易業(yè)務仍以四大國有控股商業(yè)銀行為主，滄州銀行及農村合作銀行尚未開展對外結售匯業(yè)務，近幾年進入滄州的幾家股份制商業(yè)銀行還都處于對傳統(tǒng)業(yè)務站位、拓展階段，顧不上開展對外貿易融資。而各銀行的融資體系設計、具體產品開發(fā)及整體授信標準的制定一般以國有企業(yè)或大型企業(yè)為對象，以目前滄州眾多微小企業(yè)的經(jīng)營實力和管理現(xiàn)狀，其信用等級基本達不到準入標準，更不容易尋求到合適的融資產品，即使那些處于成長期及發(fā)展前景良好的企業(yè)也一并被拒之門外，導致出現(xiàn)一種企業(yè)融資無路、銀行融資指標大量閑置的非良性發(fā)展局面。從行業(yè)投向看，貿易融資投向行業(yè)傾向于傳統(tǒng)的制造業(yè)、鋼鐵行業(yè)等，這些企業(yè)相對實力較為雄厚，抗風險能力較強，國際業(yè)務發(fā)展長期穩(wěn)定，客戶基礎及市場需求穩(wěn)固，但對其融資的條件依然偏為嚴格，除符合低風險條件的融資產品外，其他均需以信用等級及授信額度評定為基礎。其他行業(yè)諸如輕工業(yè)企業(yè)、電子產品和文化體育類企業(yè)等，達不到評級授信標準，業(yè)務申請則困難得多。

2.擔保落實難。各銀行在受理企業(yè)對外貿易融資申請時，除將貿易對應產品應收款作為第一還款來源外，還通常要求企業(yè)提供擔保或者質押物。一般情況下，已具備一定實力且經(jīng)營狀況良好的企業(yè)，雖擁有一定的授信額度，但在申請對外貿易融資前，其可擔保或抵押、質押的廠房、設備及其他固定資產等，早已因本幣貸款全部抵押給了銀行，尋求第三方企業(yè)擔保也有難度，一方面有擔保能力企業(yè)本就不多，一方面對方是否愿意提供擔保也是未知，因此，最終不得不放棄對外貿易融資。而對于那些剛剛起步的企業(yè)以及貿易公司，很少或者根本沒有可質押的固定資產，難以落實有效擔保，其他有擔保能力的企業(yè)由于害怕承擔風險也不愿意為其擔保，因此，銀行無法為該類企業(yè)授信，使其完全被擋在對外貿易融資的大門外。

3.適應產品少。近幾年，各銀行開發(fā)的融資產品相對較豐富，除了傳統(tǒng)的品種外，像中國銀行的出口匯利達、進口融信通，工商銀行的“財智國際”“、出口訂單融資”等，從一定程度上滿足了企業(yè)融資及避險需求。但滄州目前做融資業(yè)務主要還是以信用證結算與融資相結合的方式，如出口押匯、進口押匯、海外代付、信托收據(jù)等，不僅品種少，功能也較單一。一方面微小企業(yè)由于實力有限，簽約客戶多是小規(guī)模企業(yè)，很難獲得境外銀行信用支持；另一方面本身風險意識差，缺乏對信用證及出口制單方面知識的了解，認為信用證方式費用高、手續(xù)復雜，而寧愿相信國外客戶，選擇風險更高的TT結算方式。也正是由于此種方式，出口方承擔了較大的收款風險，銀行當然不愿替企業(yè)承擔風險，因此，針對TT結算方式融資產品相對較少。

4.高端人才缺。當前銀行業(yè)真正熟悉和精通國際貿易融資的高端人才很少，國際業(yè)務部門人員大部分是從原來信貸部門分流過來的，無論從理念還是工作方式上，很大程度上還是延續(xù)人民幣信貸業(yè)務管理模式，對國際貿易融資產品一知半解，對其利弊和風險判斷把握不準，對實現(xiàn)融資產品的綜合利用，幫助企業(yè)在解決融資困難的同時有效地防范風險更是無從談起。與沿海發(fā)達地區(qū)及西方發(fā)達國家相比，人才匱乏是經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)國際貿易融資業(yè)務發(fā)展緩慢的重要制約因素。

促進國際貿易融資發(fā)展建議

（一）政府協(xié)調支持

政府部門積極協(xié)調各種關系，創(chuàng)造條件，逐步建立以政府為主導，銀行、企業(yè)、商務、外匯部門積極參與的對外貿易風險防范體系，搭建國際貿易信息交流平臺，定期銀行融資產品和企業(yè)投融資業(yè)務需求信息，組織融資產品推介會，并及時公布國際市場上貿易風險國家及不良商家信息，讓銀行和企業(yè)通力合作，以便及時采取有力措施防范收付匯風險。同時，逐步完善政府支持中小企業(yè)優(yōu)惠政策及補貼措施等，消除外貿企業(yè)后顧之憂。

（二）銀行通力保障

1.關注需求，選優(yōu)組合。根據(jù)市場需求拓展開發(fā)新產品，關注客戶整個貿易周期資金需求，將融資產品設計與貿易活動有機結合。根據(jù)企業(yè)實際對外貿易業(yè)務支付方式、期限，為客戶量身定做最優(yōu)融資產品或產品套餐組合。關注微小企業(yè)需求，加大適應性產品開發(fā)，諸如近幾年在沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)興起的訂單融資、倉單質押等，有效地幫助微小企業(yè)解決原材料采購和產品銷售過程中的資金困難，實現(xiàn)銀行國際貿易融資服務真正增值。

2.分類評估，合理授信。一是對成熟類企業(yè)增加貿易融資授信。加大成熟類目標需求客戶的國際貿易融資授信力度。二是針對微小企業(yè)起步晚、規(guī)模小、融資需求額度小、頻度高等特點，實施分類評估，重點審查其管理者誠信狀況、經(jīng)營潛質、市場潛力及貿易結算方式等，從財務和非財務因素對其綜合評估，實現(xiàn)擔保形式及抵押物品多樣化，降低貿易融資準入門檻。

3.加強培訓，提高素質。在大力開展國際市場新知識、新業(yè)務培訓的同時，不斷引進國際業(yè)務高端人才，逐步形成一支懂政策、懂產品、懂國際市場規(guī)則的國際貿易融資隊伍，以便及時根據(jù)國際市場動態(tài)，掌握行情變化，通過風險信息的分析、利用，把好審查關口，降低風險系數(shù)，幫助企業(yè)有效融資、合理避險。

（三）企業(yè)提高能力

1.提高經(jīng)營實力。要努力優(yōu)化產品結構，提高產品技術含量，增強市場競爭力，擴大將盈利轉化為內源融資的能力。

篇(2)

關鍵詞：國際貿易融資；商業(yè)銀行

國際貿易融資是商業(yè)銀行最為常見的傳統(tǒng)信貸品種之一，它與國際貿易、國際結算緊密相連。國際貿易融資是銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易相關的貸款。一方面，它收益率高，利潤豐厚，具有綜合性效益，是現(xiàn)代銀行有效運用資金的一種較為理想的方式；另一方面，它有效地解決了企業(yè)從事進出口貿易活動所面臨的資金短缺，增強了在談判中的優(yōu)勢，使之有可能在更大范圍和更大規(guī)模上發(fā)展國際貿易；同時，它也是國家貿易政策的組成部分，是鼓勵出口的積極手段之一，不僅可以調節(jié)進出口結構，而且對一國參與國際經(jīng)濟可以起到促進作用。尤其在這金融危機肆虐的時刻，國際貿易融資的合理發(fā)展運用，將對企業(yè)對銀行都具有重要意義。

我國銀行貿易融資業(yè)務的普遍開展始于20世紀90年代中期以后，隨著我國國民經(jīng)濟的持續(xù)繁榮和進出口貿易規(guī)模不斷擴大而得到很大發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，2007年中國外貿進出口總值是1978年的85倍多，已經(jīng)穩(wěn)居世界第三位。據(jù)海關總署統(tǒng)計，2001至2006年間，我國進出口貿易增長了179%，2007年增長23.8%，其中出口增長27.2%，進口增長20%，全年實現(xiàn)貿易規(guī)模1.76億美元進出口貿易的增長，使得企業(yè)對銀行融資需求增加，為銀行發(fā)展貿易融資業(yè)務提供了廣闊的市場。但從整體上看，國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展仍然較慢，從國際貿易融資額僅占銀行貸款余額3%的比例中就可看出端倪，對應地貿易融資的收入在銀行的總收入中也是微乎其微，而國外的一些銀行該項業(yè)務已占到收入的四至八成。具體分析，目前我國國際貿易融資存在較為突出的問題：

1國際貿易融資業(yè)務授信規(guī)模核定隨意性強，標準不一

各家銀行在核定國際貿易融資授信規(guī)模標準上有較大區(qū)別，有的銀行將國際貿易融資視同流動資金貸款處理，有的銀行則根據(jù)融資品種的不同放大一定的倍數(shù)，融資政策的制訂多是根據(jù)自身對國際貿易融資的理解，缺乏深入、科學的研究。在對國際貿易融資的認識和風險控制上，中資銀行與外資銀行有明顯區(qū)別，如對打包貸款這一傳統(tǒng)業(yè)務，外資銀行在操作流程和手續(xù)上要簡化得多，他們更①本文作者：趙陽，上海財經(jīng)大學國際工商管理學院國際貿易學07級碩士研究生注重通過控制貿易全程來達到控制風險的目的，而不是過分關注企業(yè)本身的規(guī)模和實力。相對而言，國內銀行的國際貿易融資產品流程設計相對不夠科學，手續(xù)煩瑣，可操作性不強。

2企業(yè)申請國際貿易融資業(yè)務存在擔保難問題

一方面企業(yè)在找第三方擔保時，會顧慮對方將來會要求自己提供擔保，進而產生其難以控制的風險；另一方面部分申請國際貿易融資的企業(yè)為貿易公司，缺乏銀行認可的固定資產，如廠房、土地等，生產型出口企業(yè)的機器設備雖能用于抵押，但抵押率低，而且費用高、手續(xù)煩瑣、時效性差，不符合國際貿易融資方便快捷的特點；第三，企業(yè)對國際貿易融資產品不熟悉，對各種金融工具不能合理運用。在銀行產品不斷更新、新的國際貿易融資名詞不斷涌現(xiàn)的情況下，大多數(shù)企業(yè)不能很好地結合自身實際，選擇適合本企業(yè)業(yè)務特點的業(yè)務產品，對各類融資產品無法靈活運用。

3風險控制手段落后

國際貿易融資業(yè)務所涉及的風險有客戶風險、國家風險、國外行風險、國際市場風險和內部操作風險。這些風險的管理需要先進的技術手段將銀行相關部門之間、分支行之間高效有機地聯(lián)系起來。而目前我國各國有商業(yè)銀行在開展國際業(yè)務特別是國際結算業(yè)務方面一直沿用的是分散的經(jīng)營模式，外匯業(yè)務處理系統(tǒng)較為落后，國際結算與外匯信貸、外匯信貸與會計獨自運行，缺乏網(wǎng)絡資源的共享和統(tǒng)一協(xié)調的管理，以致無法達到共享資源、監(jiān)控風險、相互制約的目的。

4國際貿易融資業(yè)務方式簡單，新產品開發(fā)力度不夠

目前我國國際貿易融資業(yè)務基本仍維持傳統(tǒng)融資方式，即以信用證結算與融資相結合的方式為主，而較為復雜的業(yè)務如保理業(yè)務、福費廷業(yè)務則開展有限。隨著銀行業(yè)務國際化和我國加入WTO，國內銀行在科技和管理水平、金融服務及經(jīng)營方式等方面與外資銀行的差距日益顯現(xiàn)，據(jù)統(tǒng)計外資銀行辦理國際結算業(yè)務已經(jīng)占有中國市場份額的40%左右。近年來，根據(jù)市場的需要，各家銀行也在不斷推出新的融資產品，但因對業(yè)務理解的差異，在業(yè)務操作上各有不同，缺乏對各種融資形式嚴格統(tǒng)一的標準，更缺少對各項業(yè)務相對比較規(guī)范、明細的統(tǒng)計資料。

5國際貿易融資的對象過于集中

受傳統(tǒng)授信業(yè)務理念影響，國內銀行融資業(yè)務對象集中于優(yōu)質大中型企業(yè)。目前，各大銀行對優(yōu)質大企業(yè)客戶的競爭越來越激烈，市場已經(jīng)逐漸趨向飽和。而近些年來我國中小外貿企業(yè)迅速發(fā)展起來，目前全國進出口貿易總額的60%左右由中小企業(yè)實現(xiàn)，在從事跨國投資和經(jīng)營的3萬多戶我國企業(yè)中，中小企業(yè)占到80%以上，中小企業(yè)已成為我國對外貿易的重要組成部分。

針對以上普遍存在的問題，我們提出對商業(yè)銀行開展國際貿易融資業(yè)務的對策建議：

（1）實行適應國際貿易融資特點的授信規(guī)模控制方法。

國際貿易融資的客戶評價標準應有別于對流動資金貸款客戶的評價標準。評價時更多地根據(jù)客戶以前在海關、銀行、外匯局、工商、稅務等辦理業(yè)務的記錄，在此基礎上，再參考客戶的財務報表反映的經(jīng)營業(yè)績和整體實力。銀行應著手開發(fā)建立國際貿易融資客戶信息管理系統(tǒng)，為客戶建立詳盡的業(yè)務檔案，通過業(yè)務了解客戶及客戶的交易對手，分析其實際履約能力，為國際貿易融資授信提供依據(jù)。

根據(jù)不同的國際貿易融資產品的特點建立不同的判別標準。不同種類的國際貿易融資業(yè)務所涉及的風險，及該業(yè)務所能提供的保證、抵押或質押要求都有區(qū)別，銀行所承擔的業(yè)務風險也因此有很大不同，銀行應根據(jù)不同國際貿易融資產品的特點制訂相應的產品標準及對客戶的授信標準。

（2）采取適應國際貿易融資特點的擔保方式，豐富業(yè)務內涵。

首先，針對國際貿易融資業(yè)務的特點，創(chuàng)新思維，制訂操作性強的擔保方案。可由企業(yè)聯(lián)保或提供個人擔保，或開展與社會信用擔保機構的合作，對有條件提供抵質押的企業(yè)，可采取動產等質押、應收賬款質押、倉單質押等融資擔保方式。其次，充分引入第三方金融機構的信用，在一定程度上規(guī)避企業(yè)面臨的市場風險、信用風險和進口國的國家風險。第三，積極鼓勵出口企業(yè)投保出口信用險。第四，加強對企業(yè)相關人員的培訓，使其了解銀行的貿易融資產品理解各類產品的特點和實質，適時向企業(yè)推介合適的業(yè)務品種，發(fā)揮理財顧問的作用。

（3）建立科學的貿易融資風險管理體系，加強風險管理。

建立風險防范體系，采取有效的手段控制風險，是開展國際貿易融資業(yè)務的前提條件之一。如確定融資條件和標準，建立風險指標監(jiān)督體系，使用外匯交易以保值或降低風險；完善分層授權設置、加強密碼管理;嚴格審查真實貿易背景、認真按照操作規(guī)程和審批程序處理；定期與客戶進行溝通，追蹤業(yè)務狀況；成立信用審批中心和貿易融資業(yè)務部門，集中商業(yè)銀行內部有限的信貸業(yè)務專家，成立獨立的信用審批中心，以評估客戶的信用；集中目標結算和貿易融資人才資源，成立國際貿易融資業(yè)務部門以專業(yè)處理貿易融資業(yè)務及其可能形成的業(yè)務風險，利用人才優(yōu)勢事前防范和事后化解各種業(yè)務風險。

（4）更新觀念，積極創(chuàng)新國際貿易融資產品。

首先，應在傳統(tǒng)的國際結算業(yè)務，如L/C、托收、信用證等業(yè)務的基礎上，根據(jù)對國際市場的分析，不斷開發(fā)新的金融產品。如保理、福費廷等新業(yè)務在我國尚有較大的發(fā)展空間，當前應適當引導客戶對貿易融資的產品需求，逐步推出國內保理、福費廷、票據(jù)貼現(xiàn)等有市場前景的業(yè)務品種。其次，國際貿易融資的產品設計要與貿易鏈有機結合，從貿易環(huán)節(jié)出發(fā)設計產品，才能有效地解決企業(yè)在采購和銷售中的融資需求。再次，要根據(jù)客戶的需求量身定做國際貿易融資產品，將傳統(tǒng)方式與新的國際貿易融資方式結合起來，使國際貿易融資服務“增值”。亦可根據(jù)客戶的需求，為客戶提供包括定單融資，動產質押開證、進出口保理、全球互聯(lián)網(wǎng)托收、網(wǎng)上開證等不同類型的創(chuàng)新產品，解決客戶在不同的貿易環(huán)節(jié)中的個性化需求，利用科技平臺為企業(yè)提供高效優(yōu)質的增值服務。

（5）依托全方位多系列的產品，培育多元化的貿易融資客戶。

篇(3)

關鍵詞：企業(yè)供應鏈；供應鏈管理；國際貿易融資；中小企業(yè)融資

1企業(yè)供應鏈和供應鏈管理

供應鏈管理（SupplyChainManagement）是近年來隨著全球制造（GlobalManufacturing）的出現(xiàn)在企業(yè)資源規(guī)劃(ERP)的基礎上發(fā)展起來的管理方法。企業(yè)供應鏈管理，是對供應鏈中的信息流、物流和資金流進行設計、規(guī)劃和控制，統(tǒng)一整合企業(yè)的制造過程、庫存系統(tǒng)和供應商產生的數(shù)據(jù)，對供應、需求、原材料采購、市場、生產、庫存、定單、分銷發(fā)貨等的管理。企業(yè)供應鏈管理的目的在于增加企業(yè)對市場的預測性，減少庫存，提高發(fā)貨供貨能力；減少工作流程周期，提高生產率，降低供應鏈成本，減少總體采購成本，縮短生產周期，加快市場響應速度，保證在正確的時間把正確的產品/服務送到正確的地方，確保顧客滿意，以中心制造廠商為核心，將產業(yè)上游原材料和零配件供應商、產業(yè)下游經(jīng)銷商、物流運輸商，產品服務商以及往來銀行結合為一體，從而有效分配資源，提高工作效率，提高企業(yè)對市場和最終顧客需求的響應速度，增強競爭力，提高供應鏈中各成員的效率和效益。

企業(yè)供應鏈管理可以分為如下幾個部分：

計劃部分：企業(yè)設定一個策略來管理所有的資源，以滿足客戶對所生產產品的需求。這一部分的目的在于建立一系列的方法監(jiān)控供應鏈，使之能夠有效、低成本地為顧客遞送高質量和高價值的產品或服務。

采購部分：這一部分的任務是選擇可以為企業(yè)的產品和服務提供貨品和服務的供應商，和供應商之間建立一套定價、配送和付款的流程，包括提貨、核實貨單、轉送貨物到本企業(yè)的制造部門并批準對供應商的付款等。在這一部分，企業(yè)還要制定對供應商提供的貨品和服務的管理流程，對之實行監(jiān)控，針對其中的問題加以改進。

制造部分：這一部分是指安排生產、測試、打包和準備送貨所需的活動。在這部分中，企業(yè)要測量供應鏈中質量水平、產品產量和工人的生產效率等內容。

配送部分：也就是我們通常所說的“物流”部分，這一部分要做的工作是調整用戶的定單收據(jù)、建立倉庫網(wǎng)絡、派遞送人員提貨并送貨到顧客手中、建立貨品計價系統(tǒng)、接收付款。

退貨部分：指建立網(wǎng)絡接收客戶退回的次品和多余產品，并在客戶應用產品出問題時提供支持，也就是供應鏈中的問題處理部分。

供應鏈管理是企業(yè)適應日趨激烈的全球競爭的一種有效途徑，供應鏈管理可為企業(yè)帶來如下的效益：

（1）降低供應鏈內各環(huán)節(jié)的交易成本，縮短交易時間。

（2）使供應商隨時掌握企業(yè)的存貨情況，根據(jù)需求及時組織生產，由此降低企業(yè)的存貨水平。

（3）方便供應商及時取得存貨和采購信息，減少采購管理的人員，降低采購成本；

（4）便于企業(yè)準確及時地預測市場變化，根據(jù)市場需求生產出需要的產品，減少生產時間。

2國際貿易融資與中小企業(yè)的發(fā)展

國際貿易融資是指在商品交易中，運用結構性短期融資工具，進出口商選擇的國際結算為依托、基于商品交易中的存貨、預付款、應收賬款等資產，以在國際結算的相關環(huán)節(jié)上提供的資金融通，以加速企業(yè)的資金周轉，解決企業(yè)應收賬款或對外付款所面臨的資金困境。國際貿易融資可以改變企業(yè)的資金流，影響企業(yè)資信調查、催收賬款、信用擔保等財務管理。國際貿易融資的方式可以同時服務于兩個市場，使外貿企業(yè)對內、對外業(yè)務的資金鏈實現(xiàn)對接。

隨著我國經(jīng)濟體制改革的深入和市場經(jīng)濟的發(fā)展，中小企業(yè)在國民經(jīng)濟中發(fā)揮著越來越重要的作用。國家取消對公有制經(jīng)濟對外貿經(jīng)營權的壟斷以后，越來越多的中小企業(yè)獲得外貿經(jīng)營權，成為我國外貿領域一支生力軍。但是在過去的一段時間內，雖然中小企業(yè)在經(jīng)營方式和市場開拓方面較為靈活，但是受經(jīng)營規(guī)模和自有資金規(guī)模所限，在發(fā)展中常常遇到資金短缺的約束造成這一問題的主要原因是：

（1）銀行出于資金安全的考慮，對中小企業(yè)融資條件苛刻：我國中小企業(yè)數(shù)量眾多、但是質量良莠不齊。

（2）銀行出于對利潤最大化的考慮，對中小企業(yè)貸款的積極性不高。相對于大型企業(yè)來說，大多數(shù)中小企業(yè)對信貸需求量小、次數(shù)多，貸款的機會成本較高。

（3）針對中小企業(yè)融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系普遍缺乏，我國傳統(tǒng)的金融政策和融資體系是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對象設計實施的，普遍缺乏針對中小企業(yè)融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系。如果銀行參照針對大企業(yè)的財務指標標準，那么眾多有融資需求的中小企業(yè)將達不到要求，企業(yè)也就無法得到貸款。

中小企業(yè)融資往往具有金額小、次數(shù)多、周轉速度快等特點，而貿易融資則具有高流動性、短期性和重復性的特點，強調針對資金流和物流的操作控制，淡化財務分析和準入控制，有利于動態(tài)把握風險，規(guī)避中小企業(yè)經(jīng)營不穩(wěn)定的特點，相對于普通的流動資金貸款，國際貿易融資具備風險度、銀行準入門檻、審批流程速度等方面的優(yōu)勢：

（1）在銀行傳統(tǒng)的流動資金貸款過程中，銀行要對企業(yè)的規(guī)模、凈資產、負債率、盈利能力及擔保方式等情況進行嚴格的審查，中小企業(yè)往往因為財務指標達不到銀行標準而無法融資。在國際貿易融資過程中，銀行重點考察的是企業(yè)單筆貿易的真實背景及進出口企業(yè)的歷史信譽狀況，無需采用傳統(tǒng)的評價體系。銀行通過封閉式運作資金，通過確保每筆真實業(yè)務發(fā)生后的資金回籠來控制風險。因財務指標達不到銀行標準而難以獲得融資貸款的中小企業(yè)，可以通過真實交易的單筆國際貿易業(yè)務來獲得貸款，進而通過滾動循環(huán)來獲取企業(yè)發(fā)展所需要的資金，在一定程度上解決融資困難。

（2）在傳統(tǒng)的流動資金貸款模型下，銀行需要對貸款企業(yè)的基本情況、財務指標、發(fā)展前景、融資情況、信用記錄、可抵押物或可擔保單位等各個方面做出嚴謹?shù)恼{查，審批流程比較長。中小企業(yè)由于資金鏈較為緊張，因此融資的時效性要求較強，經(jīng)常發(fā)生等銀行審批完畢企業(yè)已經(jīng)不需要融資的情況。在國際貿易融資的模式下，銀行可以整合簡化國際貿易融資流程，在調查企業(yè)單筆貿易背景和企業(yè)歷史信用記錄的基礎上，就可以放款，審批流程相對簡單，可以滿足中小企業(yè)融資的時效性要求，使得企業(yè)可以較為快速地獲取所需資金。

（3）中小企業(yè)的流動性貸款具有高風險，高成本，低收益的特點，中小企業(yè)由于資金鏈緊張，很容易挪用流動貸款，銀行承擔的風險加大。在國際貿易融資模式下，銀行注重企業(yè)貿易背景的真實性和貿易業(yè)務的連續(xù)性，通過審查企業(yè)的信用歷史記錄、交易對手、客戶違約成本、金融工具的組合應用、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況來確定企業(yè)在貿易過程中所產生的銷售收入，以此確定企業(yè)國際貿易融資的第一還款來源，由貿易額扣除自有資金比例確定融資額度，將期限限定與貿易周期相匹配。一般說來，資金不會被挪用，能有效降低銀行風險。

（4）我國銀行業(yè)的中間業(yè)務尚處于起步階段，未來發(fā)展空間很大。由于直接獲取銀行貸款難度較大，中小企業(yè)普遍對貿易融資需求很大。國際結算作為一項銀行中間業(yè)務的支柱產品，可以擴大銀行的收入來源；此外，銀行可以從對進口開立信用證、進口押匯、出口押匯、出口貼現(xiàn)、保理業(yè)務、開立銀行承兌匯票等中間業(yè)務中直接收取手續(xù)費，擴展中間業(yè)務收入。

3企業(yè)供應鏈管理和國際貿易融資

上個世紀90年代以來，國際貿易增長速度一直高于全球生產總量的增長。我國以制造業(yè)為主的中小企業(yè)發(fā)展迅速。根據(jù)有關資料的統(tǒng)計，目前在中國正式注冊的中小企業(yè)已超過1000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99%，中小企業(yè)創(chuàng)造的進出口額貿易占比超過60%。但由于在供應鏈中處于弱勢地位，在與具備較強實力的上游的供應商和下游的經(jīng)銷商談判過程中，中小企業(yè)不得不接受苛刻的貿易條件，導致其正常現(xiàn)金流周轉困難，加之中小企業(yè)信用評級普遍較低，無法提供銀行傳統(tǒng)貿易融資授信所需的抵押或信用擔保，因此往往遭遇到現(xiàn)金流的困擾。根據(jù)UPS的年度《亞洲商業(yè)監(jiān)察》報告顯示，2005年，中國23%以上的中小企業(yè)遭遇現(xiàn)金流困擾，而與此同時，全國中小企業(yè)卻有近11萬億元的存貨、應收賬款。企業(yè)遇到的這種情況其實就好比捧著金飯碗要飯吃，這里的金飯碗就是讓企業(yè)苦惱的大量原料、存貨、應收賬款等動產。

另一方面，國際貿易市場呈現(xiàn)明顯的買方市場特征：單筆貿易額降低、賒銷貿易增多，賬期延長等，市場競爭也已從單一客戶之間的競爭轉變?yōu)楣溑c供應鏈之間的競爭。同一供應鏈內部的各企業(yè)相互依存，供應鏈的整體運轉與管理成本受到供應鏈中包括核心企業(yè)和處于弱勢的中小企業(yè)的整體資金的運作能力和效率影響。在此背景下，國際貿易項下供應鏈融資服務應運而生，國際貿易融資的對象從大企業(yè)轉到供應鏈中的中小企業(yè)。銀行根據(jù)進出口供應鏈的不同特點及進出口企業(yè)在供應鏈不同環(huán)節(jié)的需求，為企業(yè)分別提供進口供應鏈融資服務和出口供應鏈融資服務，分別解決企業(yè)在進口開證、進口付款、出口采購、賬款回收等供應鏈環(huán)節(jié)的融資問題使中小企業(yè)無需再為進出口融資問題苦惱。國際貿易項下供應鏈融資市場具備很大的需求，發(fā)展?jié)摿薮蟆?/p>

所謂供應鏈融資是銀行在掌握整個供應鏈情況的前提下，對核心企業(yè)的上游和下游的中小企業(yè)提供的融資，從這個角度來說，供應鏈融資實際上可以說是面向中小企業(yè)的金融服務。

以中國銀行的“融易達”為例，“融易達”是一種供應鏈融資，它是在以賒銷為付款方式的交易中，在買方簽署書面文件確認基礎交易及應付賬款無爭議、保證到期履行付款義務的情況下，銀行在占用買方授信額度的前提下，不再占用賣方授信額度而為賣方提供的貿易融資。“融易達”充分利用了作為核心企業(yè)的買方的額度資源，為周邊的中小企業(yè)賣方提供便捷的融資服務，從而提升了供應鏈整體的競爭實力。

與傳統(tǒng)貿易融資相比，國際貿易項下供應鏈融資服務，針對企業(yè)在進出口貿易中因無法提供固定資產抵押、信用擔保或授信額度不足的融資困境，不強求企業(yè)提供固定資產抵押或擔保，而是增加了貨物質押或應收賬款轉讓作為授信條件，以控制物流及應收賬款為風險控制手段，為中小企業(yè)提供供應鏈融資服務。在銀行授信審查中，不再是單純強調企業(yè)的財務報表，企業(yè)的交易對象和合作伙伴，企業(yè)所處的產業(yè)鏈是否穩(wěn)固以及目標企業(yè)所在的市場地位和供應鏈管理水平成為銀行關注的重點。經(jīng)營較穩(wěn)定，貿易背景真實，貨物流或應收款可控的企業(yè)成為銀行國際貿易融資業(yè)務的良好客戶群體。

通過提供國際貿易項下供應鏈融資業(yè)務中，銀行可以針對企業(yè)運作流程的各個環(huán)節(jié)進行融資服務，滿足企業(yè)供應鏈環(huán)節(jié)的不同需求。銀行的“供應鏈融資”從核心企業(yè)入手研判其整個供應鏈，靈活運用金融產品和服務，一方面，對處于相對弱勢的上下游配套中小企業(yè)進行資金支持，解決供應鏈失衡問題；另一方面，將銀行信用融入上下游企業(yè)的購銷行為，增強其商業(yè)信用，改善其談判地位，使供應鏈成員更加平等地協(xié)商和逐步建立長期戰(zhàn)略協(xié)同關系。企業(yè)只需付少部分的保證金，就可以借助于國際貿易項下供應鏈融資服務獲得足額的資金支持。同時通過這種杠桿經(jīng)營效應，企業(yè)得以迅速擴大進出口規(guī)模，提升在供應鏈環(huán)節(jié)的競爭實力和整個供應鏈的競爭實力。

國際貿易項下供應鏈融資方案，可以通過盤活企業(yè)動產和應收賬款來改善企業(yè)現(xiàn)金流，并提升企業(yè)競爭力，擴大企業(yè)進出口規(guī)模。另外供應鏈融資可以解決企業(yè)在不同供應鏈環(huán)節(jié)融資困難的問題。銀行通過針對企業(yè)不同供應鏈環(huán)節(jié)的融資需求提供“量身定做”的各類新型產品和一攬子服務，降低供應鏈平均融資成本。銀行還可以通過延遲支付進口款項或者提前收回出口貨款，幫助企業(yè)有效防范人民幣升值的匯率風險。

在國際貿易供應鏈融資過程中，銀行圍繞企業(yè)供應鏈，結合貿易結算方式，充分運用銀行信用、商業(yè)信用和物權等多種信用增值工具，設計多層次、多角度的貿易融資產品組合，提供融資整體解決方案，滿足企業(yè)的不同需求。

在傳統(tǒng)的國際貿易融資模式下，企業(yè)對貿易融資的需求是交易支付和現(xiàn)金流量控制。在供應鏈融資模式下，企業(yè)需求已經(jīng)發(fā)展到對資金利用率及財務管理增值功能的需求。因此銀行需要關注整個國際貿易供應鏈的整合和價值鏈的管理，通過管理和控制現(xiàn)金流、物流、信息流，一體化整合貿易環(huán)節(jié)中資金、商品、信息，形成供應鏈融資新理念，圍繞供應鏈形成完整的貿易融資解決方案。

商業(yè)銀行是企業(yè)供應鏈管理的重要合作伙伴。商業(yè)銀行通過對企業(yè)供應鏈提供資金和結算支持，協(xié)助企業(yè)進行資金流、信息流管理，對企業(yè)物流管理進行改進和完善。供應鏈融資既可以解決中小企業(yè)融資難的問題，又提升了供應鏈整體的質量和穩(wěn)固程度，也培養(yǎng)出一批處于成長期的優(yōu)質中小企業(yè)，改變銀行一味依賴大客戶的局面；同時銀行通過掌握供應鏈企業(yè)的信息來真實了解企業(yè)的經(jīng)營情況，從而更深入地制定個性化服務方案，最終實現(xiàn)金融資本與實業(yè)經(jīng)濟的協(xié)作，構筑銀行、企業(yè)和商品供應鏈良性互動的產業(yè)生態(tài)，達到銀行與供應鏈成員的多方共贏。

4結語

供應鏈對企業(yè)的成功是至關重要，但是目前企業(yè)具體的供應鏈運作并沒有與公司戰(zhàn)略保持一致，供應鏈的重要性和其實際表現(xiàn)尚存在差距，供應鏈的控制不完整，企業(yè)以成本控制和客戶服務為目標進行供應鏈管理的變革存在很大的難度。

企業(yè)應該針對供應鏈的每一個環(huán)節(jié)制定嚴格的改進措施，使供應鏈管理和供應鏈融資相互促進，增強供應鏈融資能力。

參考文獻

［1］姜學軍.創(chuàng)新我國國際貿易融資勢在必行［N］.中國證券報，2007-12-25.

篇(4)

論文關鍵詞　新形勢 國際貿易融資 風險 問題 對策

1.　國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展趨勢

近幾年來，隨著高新科學技術的發(fā)展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯(lián)網(wǎng)技術的發(fā)展步伐，促進了國際貿易融資的發(fā)展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化。

1.1　積極參與國際貿易供應鏈的各個環(huán)節(jié)

為了順應國際貿易供應鏈的新的發(fā)展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環(huán)節(jié)或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。

1.2　開展國內信用證業(yè)務，創(chuàng)新應收賬款融資

國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據(jù)我國目前的信用環(huán)境和業(yè)務風險程度，開展國內信用證業(yè)務。銀行可根據(jù)自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業(yè)務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發(fā)展。

1.3　創(chuàng)新管理方式，實施貿易融資電子化

隨著網(wǎng)絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統(tǒng)。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業(yè)務資源，為客戶獲得業(yè)務資源創(chuàng)造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。

2.　目前我國國際貿易融資中存在的問題

2.1　融資模式落后，融資對象集中

目前，國內各銀行辦理的貿易融資業(yè)務仍是以傳統(tǒng)方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業(yè)務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業(yè)務的發(fā)展。

2.2　缺少有效的貿易融資風險防范措施，風險控制手段落后

雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國際貿易融資業(yè)務操作規(guī)程和管理辦法，但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響，片面追求業(yè)務規(guī)模，粗放經(jīng)營，沒有針對金融危機環(huán)境下的國際貿易融資的業(yè)務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。

2.3　缺乏精通國際貿易融資業(yè)務的高素質復合型的人才

科學技術的飛速發(fā)展，促進了社會經(jīng)濟、文化的多元化發(fā)展，對商業(yè)銀行和企業(yè)內部員工的業(yè)務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業(yè)務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發(fā)展趨勢。

2.4　融資市場秩序混亂，競爭不規(guī)范

全球經(jīng)濟一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規(guī)范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業(yè)務量，競相降低對企業(yè)的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業(yè)務的風險。

3.　防范國際貿易融資風險的對策

在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展，我國政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當前國際貿易融資業(yè)務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養(yǎng)，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。

3.1　以政府為主導，加快國際貿易融資風險防范體系建設

金融危機使世界政治與經(jīng)濟環(huán)境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發(fā)展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業(yè)風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。

3.2　完善管理制度，規(guī)范業(yè)務操作，加強監(jiān)管

國際貿易融資屬高風險業(yè)務，因此，對國際貿易融資業(yè)務的操作實施全過程監(jiān)管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經(jīng)營能力、履約能力以及該單業(yè)務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。

3.3　加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制

目前，我國在貿易融資的相關法律法規(guī)無法滿足國際貿易融資業(yè)務發(fā)展的需求，因此，我國政府應加強對現(xiàn)有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環(huán)境和未來發(fā)展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現(xiàn)行法律之間存在的問題，制定出一套切實可行的業(yè)務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業(yè)務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風險系數(shù)。

3.4　建立電子商務平臺，提高風險防范能力

利用電子商務平臺嘗試為貿易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術平臺，為客戶提供詳盡、及時的收付款信息，方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發(fā)和完善網(wǎng)上銀行功能，增加渠道服務項目及開發(fā)銀行與企業(yè)間的直聯(lián)等方法與客戶之間建立起信息共享平臺，改進業(yè)務處理流程，通過單證集中處理實現(xiàn)標準化操作，從而提高單證業(yè)務處理的效率，讓客戶及時了解賬戶中的余額變動及重要訊息，幫助客戶降低操作成本，及時規(guī)避融資風險。

篇(5)

國際貿易融資業(yè)務風險防御措施相關問題的研究試析

1. 國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展趨勢

近幾年來，隨著高新科學技術的發(fā)展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯(lián)網(wǎng)技術的發(fā)展步伐，促進了國際貿易融資的發(fā)展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化。

1.1 積極參與國際貿易供應鏈的各個環(huán)節(jié)

為了順應國際貿易供應鏈的新的發(fā)展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環(huán)節(jié)或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。

1.2 開展國內信用證業(yè)務，創(chuàng)新應收賬款融資

國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據(jù)我國目前的信用環(huán)境和業(yè)務風險程度，開展國內信用證業(yè)務。銀行可根據(jù)自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業(yè)務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發(fā)展。

1.3 創(chuàng)新管理方式，實施貿易融資電子化

隨著網(wǎng)絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統(tǒng)。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業(yè)務資源，為客戶獲得業(yè)務資源創(chuàng)造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。 2. 目前我國國際貿易融資中存在的問題

2.1 融資模式落后，融資對象集中

目前，國內各銀行辦理的貿易融資業(yè)務仍是以傳統(tǒng)方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業(yè)務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業(yè)務的發(fā)展。

2.2 缺少有效的貿易融資風險防范措施，風險控制手段落后

雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國際貿易融資業(yè)務操作規(guī)程和管理辦法，但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響，片面追求業(yè)務規(guī)模，粗放經(jīng)營，沒有針對金融危機環(huán)境下的國際貿易融資的業(yè)務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。

2.3 缺乏精通國際貿易融資業(yè)務的高素質復合型的人才

科學技術的飛速發(fā)展，促進了社會經(jīng)濟、文化的多元化發(fā)展，對商業(yè)銀行和企業(yè)內部員工的業(yè)務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業(yè)務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發(fā)展趨勢。

2.4 融資市場秩序混亂，競爭不規(guī)范

全球經(jīng)濟一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規(guī)范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業(yè)務量，競相降低對企業(yè)的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業(yè)務的風險。 3. 防范國際貿易融資風險的對策

在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展，我國政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當前國際貿易融資業(yè)務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養(yǎng)，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。

3.1 以政府為主導，加快國際貿易融資風險防范體系建設

金融危機使世界政治與經(jīng)濟環(huán)境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發(fā)展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業(yè)風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。

3.2 完善管理制度，規(guī)范業(yè)務操作，加強監(jiān)管

國際貿易融資屬高風險業(yè)務，因此，對國際貿易融資業(yè)務的操作實施全過程監(jiān)管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經(jīng)營能力、履約能力以及該單業(yè)務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。

3.3 加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制

目前，我國在貿易融資的相關法律法規(guī)無法滿足國際貿易融資業(yè)務發(fā)展的需求，因此，我國政府應加強對現(xiàn)有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環(huán)境和未來發(fā)展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現(xiàn)行法律之間存在的問題，制定出一套切實可行的業(yè)務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業(yè)務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風險系數(shù)。

3.4 建立電子商務平臺，提高風險防范能力

利用電子商務平臺嘗試為貿易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術平臺，為客戶提供詳盡、及時的收付款信息，方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發(fā)和完善網(wǎng)上銀行功能，增加渠道服務項目及開發(fā)銀行與企業(yè)間的直聯(lián)等方法與客戶之間建立起信息共享平臺，改進業(yè)務處理流程，通過單證集中處理實現(xiàn)標準化操作，從而提高單證業(yè)務處理的效率，讓客戶及時了解賬戶中的余額變動及重要訊息，幫助客戶降低操作成本，及時規(guī)避融資風險。 結束語

篇(6)

論文關鍵詞：新形勢；國際貿易融資；風險；問題；對策

0前言

世界經(jīng)濟全球化、一體的發(fā)展，加劇我國對外貿易發(fā)展和銀行業(yè)的競爭，國際貿易融資因獨特的優(yōu)勢而成為銀行和企業(yè)重點發(fā)展的一項金融業(yè)務。但是銀行和企業(yè)必須認真分析和研究其中存在的風險，特別是在當前金融危機肆虐的環(huán)境下，更應樹立起融資風險意識，努力探索出一些有針對性的對策和措施，以有效規(guī)避風險，幫助我國銀行和進出口企業(yè)獲得資金支持，進而推動我國國際貿易融資發(fā)展，實現(xiàn)穩(wěn)定外需的目標。

1國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展趨勢

近幾年來，隨著高新科學技術的發(fā)展，加快了國際貿易供應鏈的形成和電子商務及互聯(lián)網(wǎng)技術的發(fā)展步伐，促進了國際貿易融資的發(fā)展，使得國際貿易融資在方式上和市場組織形式上均發(fā)生了一系列的深刻的變化

1．1積極參與國際貿易供應鏈的各個環(huán)節(jié)

為了順應國際貿易供應鏈的新的發(fā)展趨勢，一些國際大銀行已不再只是對客戶在國際貿易中的某個環(huán)節(jié)或階段進行局部的融資，而是更加關注客戶在整個貿易周期的需求，從買賣雙方簽訂合同開始，追蹤整個供應鏈中貨物及資金的走向。例如JP摩根于先后收購了一家物流公司和一家票據(jù)管理公司，不僅打破了廠商、物流公司、銀行獨自參與的局面，而且完善了公司在供應鏈上的金融服務，真正為進出口商提供了一站式的服務，有效地降低整個供應鏈的成本。

1．2開展國內信用證業(yè)務。創(chuàng)新應收賬款融資

國內貿易的特點和性質上與國際貿易有很多相似之處，因此，我們可將國際貿易融資的操作方式移植到國內貿易融資上，根據(jù)我國目前的信用環(huán)境和業(yè)務風險程度，開展國內信用證業(yè)務。另外，銀行也可以通過創(chuàng)新應收賬款融資來提高銀行發(fā)展貿易融資業(yè)務的競爭力。因為隨著信用證結算方式的減少，客戶對托收、貨到付款、賒銷等應收賬款的融資需求將不斷增加，銀行應抓住這一機遇，創(chuàng)新業(yè)務，增加服務渠道，為客戶提供便利。銀行可根據(jù)自己的條件大力開展保理、福費廷和出口商票等融資業(yè)務，在具體的操作過程中可采用第三方買斷、資產證券化、風險參與、再擔保等方式來分擔風險，提高風險的防范和控制能力，進而促進貿易融資和銀行匯票的發(fā)展。

1．3創(chuàng)新管理方式。實施貿易融資電子化

隨著網(wǎng)絡信息技術和計算機的普及，銀行應與時俱進，充分利用高新技術建立電子商務平臺，參與國際電子結算支付系統(tǒng)。電子商務平臺既能為買方提供了貨到付款交易的自由，又可為賣方提供支付的保護，為銀行、保險公司、運輸公司提供業(yè)務資源，為客戶獲得業(yè)務資源創(chuàng)造有利條件，同時也有效地降低了貿易的風險。這是一種非常好的創(chuàng)新嘗試。例如荷蘭銀行開發(fā)研究出MaxTrad技術，通過Max-Trad技術，可以為客戶提供24小時的在線服務，為買賣雙方自動處理貿易交易及管理應收、應付賬款提供了良好的解決方案。因此，它被評為最佳網(wǎng)上貿易服務提供者。

2目前我國國際貿易融資中存在的問題

改革開放為我國銀行業(yè)和企業(yè)的開展國際貿易融資業(yè)務創(chuàng)造了極為有利的條件，加快了它的發(fā)展速度，但由于我國的國際貿易融資業(yè)務仍處于起步階段，在方式和技術上還存在著一定的缺陷，制約了我國國際貿易融資的發(fā)展。

2．1融資模式落后，融資對象集中

目前，國內各銀行辦理的貿易融資業(yè)務仍是以傳統(tǒng)方式為主，約占貿易融資總量的70%，比如出口打包貸款、進出口押匯等。而相對于保理、福費廷等較為復雜的業(yè)務則開展十分有限，這在一定程度上制約了貿易融資業(yè)務的發(fā)展。就以福費廷為例，這是一項無追償權的貿易融資方式，對于外貿企業(yè)來說，可確保應收賬款的安全性，加速企業(yè)資金的周轉速度，提高企業(yè)對信用風險、匯率風險和利率風險的防范與控制能力，但目前我國各銀行對該項業(yè)務開發(fā)力度不夠，很難滿足企業(yè)需要。而且我國銀行的融資對象主要集中在大型的外貿企業(yè)。這些企業(yè)資金雄厚，國際競爭能力強，業(yè)務發(fā)展穩(wěn)定。而對于廣大的中小型企業(yè)，則往往設定不利于中小企業(yè)申請國際貿易融資貸款的條件，從而縮小速效的范圍，限制了融資和中小企業(yè)的發(fā)展。

2．2缺少有效的貿易融資風險防范措施。風險控制手段落后

雖然國際貿易融資的風險較為復雜，但也是可以利用科學方法進行有效的預測和防范的。我國各大商業(yè)銀行和企業(yè)也都建立了國際貿易融資業(yè)務操作規(guī)程和管理辦法，但仍受傳統(tǒng)管理理念的影響，片面追求業(yè)務規(guī)模，粗放經(jīng)營，沒有針對金融危機環(huán)境下的國際貿易融資的業(yè)務和風險進行周密、詳盡的分析和研究，因而使得國際貿易融資風險隱患較大。

2．3缺乏精通國際貿易融資業(yè)務的高素質復合型的人才

工作人員的素質和業(yè)務水平直接影響著銀行和企業(yè)的服務質量、融資產品的創(chuàng)新以及融資風險的管理。科學技術的飛速發(fā)展，促進了社會經(jīng)濟、文化的多元化發(fā)展，對商業(yè)銀行和企業(yè)內部員工的業(yè)務水平和素質提出了更高的要求，就目前而言，我國工作人員的知識結構單一，國際結算、信貸、法律等知識水平不高，因而急需一大批精通國際貿易融資業(yè)務的高素質的復合型人才，以滿足國際貿易融資的發(fā)展趨勢。

2．4融資市場秩序混亂。競爭不規(guī)范

全球經(jīng)濟一體化發(fā)展雖然為商業(yè)銀行的發(fā)展提供了更為廣闊的空間，但也加劇了市場的競爭，市場秩序不規(guī)范，各家銀行為了爭取更大的市場份額，增加國際結算業(yè)務量，競相降低對企業(yè)的融資貸款要求，以吸引更多的客戶，放松了對貿易融資風險的控制，加劇了銀行貿易融資業(yè)務的風險。

3防范國際貿易融資風險的對策

在金融危機的影響下為了促進我國國際貿易融資業(yè)務的發(fā)展，我國政府、銀行、企業(yè)都必須探索出當前國際貿易融資業(yè)務中存在的問題的解決措施，強化風險意識，盡快建立和完善風險防范體系，加大高素質人才的培養(yǎng)，不斷提高融資風險的識別能力和防范能力。

3．1以政府為主導。加快國際貿易融資風險防范體系建設

金融危機使世界政治與經(jīng)濟環(huán)境更趨復雜，加大了國際信用風險，對我國的出口貿易，融資提出了嚴峻考驗，所以我國必須加快建立以政府為主導，建設國際貿易融資風險防范體系，密切跟蹤國際形勢的發(fā)展，收集各種風險信息，建立國別風險信息庫和行業(yè)風險機制，及時公布不良買家信息，讓銀行和企業(yè)能夠采取措施防范收匯風險進一步擴大，為外貿的平衡增長提供保證。

3．2創(chuàng)新貿易融資方式。降低貿易融資風險

如今全球市場需求低迷，大多數(shù)企業(yè)的出口貿易不景氣，貿易融資需求放緩，銀行業(yè)務量下降。另外，伴隨著銀行競爭的加劇，我國當前貿易融資方式、業(yè)務量以及相關的法律法規(guī)都無法滿足國際貿易的需要。因此，我國必須認真面對，重視融資風險，積極借鑒國際上的貿易融資方式，根據(jù)市場的需求，通過專業(yè)化的金融解決方案的設計，不斷開發(fā)和拓展新業(yè)務，不斷擴大保付、福費廷等新業(yè)務的覆蓋面，以滿足企業(yè)的融資需求，幫助進出口企業(yè)度過金融危機，也拓展了自身業(yè)務量，促進了貿易融資向多樣化方向發(fā)展，降低貿易融資風險，推動貿易融資業(yè)務快速發(fā)展。

3．3完善管理制度。規(guī)范業(yè)務操作。加強監(jiān)管

國際貿易融資屬高風險業(yè)務，因此，對國際貿易融資業(yè)務的操作實施全過程監(jiān)管至關重要。銀行必須做好融資前的貸前調查，全面調查、了解申請企業(yè)的資信狀況、企業(yè)的經(jīng)營能力、履約能力以及該單業(yè)務的盈利情況，也要嚴格審查開證申請人的品行、開證行的資信及信用證條款，做好貿易融資貸前的把關。做好貿易融資貸中的審核，把握好貸中的決策和管理，細化業(yè)務風險審核，嚴格關注資金使用去向，必要時可派人跟單操作。因為國際貿易是一種時效性極強的業(yè)務，只要有一點疏忽大意都可能導致交易的失敗，所以要依據(jù)貸前的調查結果，加強監(jiān)管，進行事后跟蹤，以及時做出融資決策，降低風險。

3．4加強法律和制度建設、完善信貸資產的法律保障機制

目前，我國在貿易融資的相關法律法規(guī)無法滿足國際貿易融資業(yè)務發(fā)展的需求，因此，我國政府應加強對現(xiàn)有的相關立法的研究，結合當前復雜的國際政治環(huán)境和未來發(fā)展的趨勢，找出與新形勢不相適應的地方和存在的漏洞，分析國際慣例與我國現(xiàn)行法律之間存在的問題，為科學立法提供依據(jù)，制訂切實可行的操作方案，通過有關途徑盡快完善相關立法，加快與國際慣例和通行的做法接軌，從而制定出一套切實可行的業(yè)務操作方案，依靠法律來為我們順利開展貿易融資業(yè)務保駕護航，利用法律武器最大限度地保障銀行和企業(yè)的利益，降低融資風險系數(shù)。

3．5培養(yǎng)高素質人才。提高貿易融資業(yè)務管理人員素質

我國國際貿易融資業(yè)務開展的時間較短，相關人員的知識、管理水平和經(jīng)驗還不能滿足這一業(yè)務發(fā)展的需求，目前急需一大批既懂國際慣例，又懂操作技術和精通信貸業(yè)務的復合型人才。因此，銀行和企業(yè)務必安排好人員培訓計劃，不斷提高員工的專業(yè)水平和道德修養(yǎng)，樹立融資風險的意識和“以市場為導向、以客戶為中心”的經(jīng)營管理理念，提高風險防范和控制能力。并且要明確權力與責任，貫徹落實到位，促使員工自覺地、積極地投入工作之中。另外，銀行和企業(yè)也可通過引進精通國際貿易融資業(yè)務的高水平、高素質的人才，從而全面提高貿易融資管理人員隊伍的素質和業(yè)務水平，提高員工的識偽和防偽能力，增強融資的風險防范能力。

3．6建立電子商務平臺。提高風險防范能力

隨著科學技術的進步，許多高科技成果被廣泛應用于各行各業(yè)之中，改變了我們的生活、生產方式，為我們帶來了極大的便利。因此，我們在開展貿易融資業(yè)務時，建立并不斷完善電子商務平臺，這是也是社會經(jīng)濟發(fā)展的必然趨勢。利用電子商務平臺嘗試為貿易商、銷售商、物流公司等搭建一個共享的信息技術平臺，為客戶提供詳盡、及時的收付款信息，方便客戶的管理工作。許多銀行通過大力開發(fā)和完善網(wǎng)上銀行功能，增加渠道服務項目及開發(fā)銀行與企業(yè)間的直聯(lián)等方法與客戶之間建立起信息共享平臺，改進業(yè)務處理流程，通過單證集中處理實現(xiàn)標準化操作，從而提高單證業(yè)務處理的效率，讓客戶及時了解賬戶中的余額變動及重要訊息，幫助客戶降低操作成本，及時規(guī)避融資風險。

篇(7)

1、摩托車出口國際市場概況和貿易結算慣例

摩托車工業(yè)作為我國的傳統(tǒng)工業(yè)強項，在我國機電產品出口中占有較大的比重，具有技術密集、勞動密集和資金密集的產業(yè)特點，對于我國的鋼鐵、電子、石油和橡膠等重要產業(yè)的發(fā)展和國民經(jīng)濟產業(yè)結構升級起著至關重要的作用。目前國際摩托車市場主要分為了三大層次，排氣量為50ML以下、50ML-250ML和250ML以上的摩托車，即微型便攜摩托車、經(jīng)濟型摩托車和運動豪華型摩托車。而意大利、中國和日本分別是這三類摩托車中的主要制造商，形成了“三足鼎立”的世界市場局面。但從目前摩托車市場的發(fā)展趨勢來看，意大利國家由于勞動力成本日益增高從而將主要產品市場集中于歐洲等發(fā)達國家，特別是制定了比較嚴格的排氣環(huán)境規(guī)格的地區(qū)，繼續(xù)擴大市場份額的可能性不大。而日本具有良好的技術優(yōu)勢和成熟的世界市場銷售網(wǎng)絡，以及目標市場直接設廠經(jīng)營的成熟模式，其優(yōu)勢地位將有望繼續(xù)擴大。而我國通過引進技術，充分利用國內廉價勞動力資源和海外投資設廠的成功嘗試，具備同日本一較長短的實力。根據(jù)國際貿易市場數(shù)據(jù)顯示，我國的摩托車出口數(shù)量穩(wěn)步增長，已經(jīng)成為第一大摩托車出口國家。目前我國摩托車出口充分實現(xiàn)了自主品牌生產出口，例如宗申、隆鑫、中裕、金城、力帆、南方輕騎和建設等中國知名品牌在海外市場享有較高的知名度。

目前摩托車出口和諸多生產制造行業(yè)一樣，其生產制造模式主要分為了簽訂合同、原材料和配件購入、生產制造、海外發(fā)貨和售后服務五個環(huán)節(jié)。但貨款的支付進度卻與其生產制造模式不相匹配，目前主流的支付方式如下表：

可以看到摩托車產品出口時，大部分貨款在海外發(fā)貨環(huán)節(jié)進行支付，其中絕大部分交易在出口摩托車后即期支付，余下的部分交易通常采取發(fā)貨后進口商以延期支付的形式支付。針對這樣的銷售特點，目前主要的支付方式可以分為四種：

從上表可以看出，由于摩托車出口貿易的多環(huán)節(jié)和分階段的特性，摩托車出口商在銷售過程中面臨著較大的資金占壓，其銷售回款在出口后需要在摩托車到港或摩托車銷售實現(xiàn)后才能正常回收。此時通常會花費去幾個月左右的時間，使得出口商面臨著一定的流動性風險和進口經(jīng)銷商違約的信用風險。對于一些資本金不足的摩托車制造商和規(guī)模較小的配件或貿易商，有限資金的占壓將會嚴重影響其后的訂單生產。在通常的貿易實務下，進口商還可能因為欺詐套匯等原因惡意拒絕接貨，此時出口商將面臨無法收回貨款的風險。進口商也在全額付款收貨時刻承擔了巨大的資金壓力。

2、結構性貿易融資技術對于摩托車出口的適用性

為了分析結構性貿易融資技術可否有效地解決摩托車出口融資問題，本文將以具體的貿易融資案例為場景，進行可行方案的嘗試性設計。

2.1、摩托車出口貿易融資范例

2012年2月3日，我國大型摩托車制造廠商A公司與非洲某國摩托車海外經(jīng)銷商B公司簽訂了10萬輛雙沖程摩托車出口貿易合同，貨物單價為295美元/輛，合同總金額為2950萬美元，預定一次性發(fā)貨，合同規(guī)定的最后發(fā)運日期是2012年8月3日，采取海運和陸運聯(lián)合運輸方式，貨運條款為CIF，運期定為2個月。銷售條款為簽訂合同時，B公司提前支付30%貨款，共計美元885萬美元；余下款項將于貨物到達目標市場實現(xiàn)銷售后結清，通常情況為6-7個月，故合同規(guī)定的支付方式為托收項下的付款交單（D/A）。

在該貿易場景下，大型摩托車制造廠商A公司在簽訂合同時收到了30%的貨款，也就是說A公司墊付了70%的合同貨款，約2065萬美元的資金，直至貨到港并實現(xiàn)銷售時，最短也是2013年2月3日，也就是說有一年左右的時間。因此該短期的貿易融資需求可以通過短期出口信貸來實現(xiàn)。因為摩托車屬于機電產品，故中國進出口銀行為該大型摩托車制造廠商A公司的該筆業(yè)務提供融資，同時也必須獲得進口商B公司的銀行提供的擔保。提供的信貸金額總計2065萬美元，期限為1年，具體的信貸產品可以多樣化，接下來的各結構性貿易融資方案將進行基于ROE的橫向比較。

2.2、資金缺口識別和定量分析

按照摩托車出口貿易流程可以被劃分為大致簽訂合同、原材料和配件購入、生產制造、海外發(fā)貨和售后服務五個環(huán)節(jié)，那么在該貿易場景下，各個環(huán)節(jié)的資金缺口可以通過下表進行展示：

在目前情況下，該出口商A公司還將面臨1年的匯率風險和利率風險，主要原因是國際匯率市場和國內利率市場的劇烈波動。

2.3、結構性貿易融資方案的設定

2.3.1、可供該融資方案選擇的融資工具

目前針對摩托車出口市場的四種主流交易模式――信用證（L/C）、電匯（T/T）、托收項下的承兌交單（D/A）和 托收項下的付款交單（D/P），各大銀行能夠使用的融資工具并不多，且只能針對特定的貿易流程。下面將以摩托車出口業(yè)務從合同簽訂時間點開始，列出相應的融資工具，從融資比例、融資期限、適用商品、結算方式和有無業(yè)務追索權等方面，對相關各種貿易融資工具進行綜合比較。在銀行具體實施貿易融資方案設計時，可以從中選取相應的融資工具和風險緩釋工具來構建特定貿易場景的融資方案。

2.3.2、結構性貿易融資方案設計

根據(jù)上述分析，銀行在可以從多種貿易融資工具和風險緩釋工具中組建出多種貿易融資方式，具體情況如下：

方案一：出口訂單融資+出口托收押匯+外匯賣出期權+短期出口保險和國內貿易保險。操作流程為：（1）出口商A公司同進口商B公司簽訂貿易合同并支付定金；（2）出口商A公司向中國出口信用保險公司投保短期出口保險和國內貿易保險；（3）出口商A公司向所在地銀行申請出口訂單融資，銀行根據(jù)其資信情況和短期出口保險向其提供貿易融資；（4）出口商A公司購入原材料等進行生產，并按期發(fā)貨，獲得貿易單據(jù)；（5）出口商A公司憑借著發(fā)票和運單等貿易單據(jù)向出口地銀行申請出口托收押匯，用以替換到期的出口訂單融資；（6）B公司通過銀行允許銷售貨物后資金歸集于指定賬戶；（7）銀行收到B公司全部銷售回款后扣除出口訂單融資本息后，將余款劃入出口商A公司。

方案二：銀行承兌匯票+國際保理+短期出口保險。操作流程為：（1）貿易雙方簽訂貿易合同，B公司作為買方提前支付定金；（2）出口商A公司投保短期出口保險；（3）出口商A公司開立低保證金的銀行承兌匯票，用于支付國內原材料和配件的采購；（4）出口A公司完成摩托車制造后裝柜出港，獲得全套單據(jù)。（5）出口A公司向銀行申請國際保理，將應收賬款無追索權地轉讓給銀行，再用相關款項用于支付到期銀行承兌匯票。同時由于不存在遠期收匯的問題，故不必采用外匯賣出期權。

方案三：國內信用證+應收賬款貼現(xiàn)+外匯賣出期權+短期出口保險。該方案的具體操作程序為：（1）A公司同B公司商定條款，簽訂合同并支付定金；（2）摩托車制造商A公司向中國出口信用保險公司投保短期出口保險；（3）A公司向出口國銀行申請授信，以低保證金開立國內信用證，用于支付國內原材料和配件貨款；（4）摩托車出口商生產完畢后進行裝船發(fā)貨，獲得相應的單據(jù)；（5）出口商A公司通過應收賬款貼現(xiàn)獲得資金用于償付到期信用證；（6）出口商同時應購買外匯賣出期權以防范遠期收匯風險；（7）銀行通過海外銀行獲得進口商的銷售匯款后，扣除貿易融資本息后將余款劃回客戶帳戶。

方案四：存貨融資+票據(jù)貼現(xiàn)+外匯賣出期權+短期出口保險和國內貿易保險。該方案的執(zhí)行步驟：（1）A公司和B公司就摩托車出口達成協(xié)議并支付30%的貨款；（2）A公司就該項交易投保短期出口保險和國內貿易保險，并依靠國內貿易保險的付款保證進行原材料和配件采購；（3）A公司完成訂單后向海外發(fā)貨，并要求進口商履行票據(jù)承兌手續(xù)。A公司再向出口國所在地的銀行申請票據(jù)貼現(xiàn)，款項用于歸還存貨融資款；（4）此時A公司購買外匯賣出期權以應對外幣匯率大跌的情況；（5）B公司實現(xiàn)銷售后付款，出口地銀行收回后扣除貸款本息后將余款歸還給A公司。

方案五：出口賣方信貸+出口買方信貸+貨幣互換+短期出口保險。本方案的履約步驟分別是：（1）A公司和B公司簽訂摩托車出口合同，B公司支付30%的貨款；（2）A公司向出口方銀行申請出口賣方信貸；（3）B公司通過進口方銀行出具的保函，向出口方申請以A公司和B公司合約為基礎的出口買方信貸；（4）出口方銀行分別向出口方和進口方提供出口賣方信貸和出口買方信貸，以及提供貨幣互換的服務；（5）A公司用信貸資金購買原材料和配件進行生產并發(fā)貨；（6）B公司用出口買方信貸支付貨款，待實現(xiàn)銷售后歸還出口買方信貸；（7）A公司收到貨款時，如果結匯時匯率不利，貨幣互換業(yè)務可以很好地解決這樣一個問題。

以上五種貿易融資方案均能夠很好地解決摩托車出口貿易項下的進出口融資需求，但是各個方案仍然各有各的的側重點。方案五能夠很好地利用國家信貸支持來開展外貿業(yè)務，重點適用于國家鼓勵出口產品和重點扶植企業(yè)出口；方案四可以很好地利用摩托車零部件賒銷后延后付款的寬容期，并充分利用存貨來融資，可以有效解決部分企業(yè)抵押物不足的問題；方案三和方案二均是出口企業(yè)利用較少的保證金來得到延期付款和融資的目的；方案一則可以將融資時點向前推至合同簽訂初期，能夠解決部分原材料或配件商要求現(xiàn)款交易時的資金短缺問題。各摩托車出口商可以根據(jù)實際貿易交易的特點來選擇符合其要求的融資方案。

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