序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇風(fēng)險(xiǎn)管理范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

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論文摘要：從實(shí)務(wù)的角度綜述了匯付方式的運(yùn)用及融資，探討了匯付方式下的融資風(fēng)險(xiǎn)及管理，以期降低進(jìn)出口方利用匯付方式進(jìn)行貨款結(jié)算、銀行方對匯付項(xiàng)下予以融資時(shí)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步提高匯付方式的利用率。

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1匯付的概述

1.1匯付的概念及性質(zhì)

匯付是指付款人通過銀行或其他途徑主動(dòng)將款項(xiàng)匯交收款人。它采用的是順匯方法，即資金的流向與支付工具的傳遞方向相同。在國際貿(mào)易中，如采用匯付方式，則通常是由買方按約定的時(shí)間和條件，通過銀行將貨款匯交給賣方。賣方能否按時(shí)收回約定的款項(xiàng)，完全取決于買方的信譽(yù)。因此，匯付的性質(zhì)為商業(yè)信用。

1.2匯付的關(guān)系人

（1）匯款人。在進(jìn)出易中，匯款人通常是進(jìn)口方。

（2）收款人。在進(jìn)出易中，收款人通常是出口方。

（3）匯出行。即指受匯款人的委托，匯出款項(xiàng)的銀行，通常是進(jìn)口地的銀行。

（4）匯入行。受匯出行委托解付匯款的銀行。又稱解付行。在對外貿(mào)易中，通常是出口地的銀行。匯入行與匯出行之間，事先訂有協(xié)議，在協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)，匯入行對匯出行承擔(dān)解付匯款的義務(wù)。

（5）中間銀行。當(dāng)匯出行和匯入行之間沒有業(yè)務(wù)往來關(guān)系時(shí)，在匯款中起“中轉(zhuǎn)”和“橋梁”的作用。

1.3匯付的分類：

從匯款形式上，由于使用結(jié)算工具的不同，匯付可以分為電匯、信匯和票匯三種方式。

（1）電匯是匯出行應(yīng)收款人的申請，拍發(fā)加押電報(bào)或電傳給匯入行，指示解付一定金額給收款人的匯款方式。匯出行和匯入行之間憑銀行密押確認(rèn)其電函的真?zhèn)巍＊?/p>

（2）信匯是匯出行應(yīng)匯款人的申請，將信匯委托書用航空信函寄給匯入行，授權(quán)解付一定金額給收款人的匯款方式。

（3）票匯是以銀行即期匯票作為支付工具的匯款方式，即匯出行應(yīng)匯款人的要求，開立以其分行或行為解付行的銀行即期匯票，并將該匯票交給匯款人，由其自行寄給收款人或親自交給收款人，最后由收款人憑票向付款行收款。

1.4匯付的特點(diǎn)

（1）風(fēng)險(xiǎn)大。

匯付結(jié)算方式完全是建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上的結(jié)算方式。交易雙方根據(jù)合同或經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)預(yù)付貨款或貨到付款，預(yù)付貨款進(jìn)口商有收不到商品的風(fēng)險(xiǎn)；而貨到付款則出口商有收不到貨款的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）資金負(fù)擔(dān)不平衡。

對于貨到付款的賣方或預(yù)付貨款的買方來說，資金負(fù)擔(dān)較重，整個(gè)交易過程中需要的資金，幾乎全部由他們來提供。

（3）手續(xù)簡便，費(fèi)用少。

匯付的手續(xù)比較簡單，銀行的手續(xù)費(fèi)用也較少。所以在國際貿(mào)易的預(yù)付貨款及貨款尾款結(jié)清上使用較多。

2匯付方式在國際貿(mào)易方式中的應(yīng)用

（1）貨到付款。是在簽署合同后，賣方在沒有收到貨款以前，先發(fā)貨，買方收到貨物后，再匯付貨款的方法。這是一種有利于進(jìn)口商，而不利于出口商的結(jié)算方式。進(jìn)口商可以避免收貨不著、貨物短缺或貨物質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)等交易風(fēng)險(xiǎn)。

（2）預(yù)付貨款。

是在訂貨時(shí)匯付或交貨前匯付貨款，然后，按合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將貨物發(fā)給買方的一種結(jié)算方法，這種結(jié)算方式對出口商是十分有利的。此時(shí)買方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較大，資金占用周期較長。一般情況下，買方只有在與收款人有良好合作關(guān)系且對其充分信任，流動(dòng)資金充足，貨款項(xiàng)下貨物行情看漲的情況下，才會(huì)愿意接受預(yù)付貨款的條件。

（3）憑單付匯。

在預(yù)付貨款的情況下，進(jìn)口商為避免貨款兩空，要求解付行解付貨款時(shí)，收款人必須提供某些指定單據(jù)。但此種方式下，匯款在未被收款人支取前可以撤銷，進(jìn)口人有權(quán)在出口商向匯出行交單取款前通知銀行將匯款退回。

（4）部分預(yù)付，部分憑正本單據(jù)（傳真）付款。

即在合同訂立后，賣方裝運(yùn)前，買方先預(yù)付部分定金，電匯20%-30%的貨款給賣方，賣方裝運(yùn)完貨物后，將正本提單傳真給買方，待收到余款后再將全部單據(jù)寄交買方。這是國際貿(mào)易中的一種通常做法，在實(shí)際工作中使用較多。

3匯付方式下的銀行融資

3.1國外匯入?yún)R款項(xiàng)下出口押匯

（1）國外匯入?yún)R款定義：

國外匯入?yún)R款又簡稱匯入?yún)R款。它是指行、海外聯(lián)行接受客戶委托，將款項(xiàng)匯入國內(nèi)銀行并指示其將該筆款項(xiàng)解付給收款人的結(jié)算方式。如在匯入行開有帳戶，銀行將匯入的款項(xiàng)直接記入帳戶；如果在匯入行沒有開立帳戶，銀行將以合理的方式辦理轉(zhuǎn)匯。

（2）匯入?yún)R款項(xiàng)下出口押匯的定義及主要作用:

匯入?yún)R款項(xiàng)下出口押匯是指銀行應(yīng)出口商申請，對其以匯入?yún)R款方式結(jié)算的出口貿(mào)易，在提交相關(guān)貿(mào)易合同及出口證明文件的情況下，給予短期資金融通。匯入?yún)R款項(xiàng)下出口押匯的還款來源為出口收匯。如進(jìn)口商到期后不履行付款責(zé)任，融資行可向出口商行使追索權(quán)。

匯入?yún)R款項(xiàng)下出口押匯的主要作用是在“貨到付款”結(jié)算方式下，出口方收款人在裝運(yùn)貨物并向出口地銀行提交有關(guān)的單據(jù)后，能向出口地銀行申請短期融資，在國外貨款到達(dá)之前提前從銀行得至墊款，方便了資金。

（3）匯入?yún)R款項(xiàng)下出口押匯的特性。

①與打包貸款相比，屬出貨后融資，出口商履約風(fēng)險(xiǎn)相對較小。

②與信用證項(xiàng)下單證相符押匯相比，無開證行信用保障，屬商業(yè)信用。

③與D/P托收押匯相比，因不能控制貨權(quán)，風(fēng)險(xiǎn)較大；與D/A托收押匯相比，沒有國外代收行作為中間環(huán)節(jié)，收匯的監(jiān)控難度較大。

（4）銀行方對匯入?yún)R款項(xiàng)下出口押匯融資風(fēng)險(xiǎn)的管理。

①進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為進(jìn)口商因自身經(jīng)營管理不善、市場行情變化及其它原因失去支付能力或惡意違約。出口商申請敘做匯入?yún)R款項(xiàng)下出口押匯業(yè)務(wù)時(shí)，銀行應(yīng)要求其提交進(jìn)口商的資信狀況及業(yè)務(wù)往來的說明。要盡量搜集進(jìn)口商信息，了解進(jìn)口商是否已領(lǐng)到該批貨物的進(jìn)口許可證，或者是否已申請到外匯等等。認(rèn)真調(diào)查出口商與進(jìn)口商關(guān)系及以往貿(mào)易記錄。如雙方為多年貿(mào)易伙伴，且從未發(fā)生過貿(mào)易糾紛，則進(jìn)口商違約可能性較小。

②出口商品市場風(fēng)險(xiǎn)。一般而言，如出口商品國際市場價(jià)格出現(xiàn)下滑，進(jìn)口商違約或不能全額收回貨款的可能性就會(huì)增加。為此，銀行應(yīng)了解出口商品性質(zhì)、出口商品當(dāng)前國際市場行情及變化趨勢，如市場價(jià)格呈上揚(yáng)走勢，進(jìn)口商違約可能性小。

③出口商的信用及履約風(fēng)險(xiǎn)。如果出口商交運(yùn)的商品存在質(zhì)量或數(shù)量問題，影響進(jìn)口商銷售或加工生產(chǎn)，進(jìn)口商違約的可能性就會(huì)增加。出口商信用記錄和履約能力主要考察出口商以往經(jīng)營記錄，財(cái)務(wù)信息和信用等級評估信息；是否具備相應(yīng)履約能力，以往同類商品出口是否發(fā)生過貿(mào)易糾紛等。在實(shí)務(wù)中，銀行一般只對資信較好、有良好結(jié)算記錄的客戶敘做匯入?yún)R款項(xiàng)下出口押匯。同時(shí)，控制押匯比例（一般情況下不應(yīng)高于80%）。加強(qiáng)跟蹤管理，如未能按期收匯，應(yīng)及時(shí)向出口商進(jìn)行追索。

④收匯風(fēng)險(xiǎn)，主要指押匯項(xiàng)下收匯未經(jīng)融資銀行結(jié)算而可能形成的風(fēng)險(xiǎn)。針對這種情況，融資行應(yīng)根據(jù)出口商提交的材料，審核單據(jù)與合同、單據(jù)與單據(jù)間的一致性，并要求出口發(fā)票加載債權(quán)轉(zhuǎn)讓條款，以本行為收款行，提示匯款路線，并留存出口收匯核銷單正本，以便在必要時(shí)，融資行可行使追索權(quán)。

⑤進(jìn)口商所在國家或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)，主要指由于戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、經(jīng)濟(jì)或金融危機(jī)等使進(jìn)口商不能正常履行其義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。在政治、經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩較大的情況下，應(yīng)考慮適當(dāng)增加其他風(fēng)險(xiǎn)防范措施。如要求出口方收款人增加第三方擔(dān)保、房產(chǎn)抵押、有價(jià)證券的質(zhì)押、投保出口信用保險(xiǎn)等。

3.2匯出國外匯款項(xiàng)下進(jìn)口押匯

（1）匯出國外匯款定義：

匯出國外匯款又簡稱匯出匯款。匯出國外匯款是指銀行接受匯款人的委托，以約定匯款方式委托其海外聯(lián)行或行將一定金額的款項(xiàng)付給指定收款人的業(yè)務(wù)。

（2）匯出匯款項(xiàng)下進(jìn)口押匯的定義及主要作用。

匯出匯款項(xiàng)下進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口商申請，代其對外墊付貨到付款項(xiàng)下款項(xiàng)的短期資金融通。

匯出匯款項(xiàng)下進(jìn)口押匯的主要作用是在貨到付款結(jié)算方式下，進(jìn)口人可獲得匯出行的短期融資，用于匯出匯款，加速資金周轉(zhuǎn)。

（3）匯出匯款項(xiàng)下進(jìn)口押匯的特性。

貿(mào)易背景清晰，銀行對大宗商品匯出匯款融資可通過實(shí)施貨物監(jiān)管控制風(fēng)險(xiǎn)。

（4）銀行方對匯出國外匯款項(xiàng)下進(jìn)口押匯融資風(fēng)險(xiǎn)管理。

①進(jìn)口商品市場風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為如果進(jìn)口商品市場價(jià)格下降，會(huì)降低進(jìn)口商還款意愿和還款能力。如進(jìn)口商品直接用于銷售，還應(yīng)調(diào)查國內(nèi)市場行情。

②進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為由于進(jìn)口商自身經(jīng)營、市場變化或其它原因?qū)е缕湄?cái)務(wù)狀況惡化，不愿或無力履行還款責(zé)任。主要審核進(jìn)口商償債能力和以往信用記錄、進(jìn)口商品以往銷售情況等，對進(jìn)口商生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)施跟蹤監(jiān)控，如發(fā)生影響其償債能力的重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)。對大宗商品進(jìn)口項(xiàng)下押匯應(yīng)進(jìn)一步了解國內(nèi)購貨方支付能力。如擬通過貨權(quán)控制降低風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)審查貨權(quán)控制方案是否具有可操作性，對融資行的保障程度如何等。放貸后，應(yīng)按照事先確定的貨權(quán)控制方案實(shí)施跟蹤管理，避免進(jìn)口商挪用回籠款項(xiàng)。

③出口商信用風(fēng)險(xiǎn)，如果進(jìn)口商品在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面與合同規(guī)定不符，會(huì)影響進(jìn)口商還款意愿和還款能力。因此，應(yīng)了解進(jìn)口貨物是否在品質(zhì)或規(guī)格數(shù)量方面是否符合合同規(guī)定。

4結(jié)語

在匯付結(jié)算方式下，出口商及進(jìn)口商都存有不同程度的潛在風(fēng)險(xiǎn)，銀行對此項(xiàng)的融資風(fēng)險(xiǎn)管理的難度較大，這是由匯付所固有的商業(yè)信用性質(zhì)所決定的。因此,交易雙方在采用匯付結(jié)算方式時(shí)應(yīng)慎重考慮其風(fēng)險(xiǎn),并且采取相應(yīng)的防范措施。在融資業(yè)務(wù)中，進(jìn)出口商應(yīng)該加強(qiáng)與銀行的合作，在充分發(fā)揮銀行在結(jié)算業(yè)務(wù)中的優(yōu)勢為企業(yè)提供收付匯及融資服務(wù)的同時(shí)，配合銀行收集交易方資料及捕捉市場、商品信息，共同減少結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn)

［1］全國國際商務(wù)單證培訓(xùn)認(rèn)證考試辦公室.國際商務(wù)單證理論與實(shí)務(wù)［Z］.北京:中國商務(wù)出版社,2005,(5).

［2］莊樂梅.國際結(jié)算實(shí)務(wù)精要［M］.北京:中國紡織出版社,2004,(8).

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關(guān)鍵詞：急診護(hù)理 護(hù)理風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管理

Doi：10.3969/j.issn.1671-8801.2014.02.419

【中圖分類號】R47 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】B 【文章編號】1671-8801（2014）02-0286-01

急診護(hù)理過程中，存在較高的風(fēng)險(xiǎn)，在護(hù)理過程中必須要采用可行的管理方法和防范措施，降低護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)，確保患者生命安全，確保患者病情的早日康復(fù)。

1 資料與方法

1.1 一般資料。選擇2008年2月至2011年1月急診科室收治的532例患者為對照組，患者中男性386例，女性146例，平均年齡52.18歲；選擇2011年2月至2013年8月間收治的561例患者作為實(shí)驗(yàn)組，患者中男性324例，女性237例，平均年齡53.96歲，對改組進(jìn)行有效護(hù)理。

1.2 方法。對對照組進(jìn)行常規(guī)護(hù)理，對實(shí)驗(yàn)組進(jìn)行護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理，針對各組護(hù)理過程中出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)因素及風(fēng)險(xiǎn)防范、改善措施進(jìn)行比較分析。

1.3 采用SPSS14.0進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，采用百分比來計(jì)量數(shù)據(jù)。

2 結(jié)果

在統(tǒng)計(jì)期間實(shí)驗(yàn)組中，僅有1例不良事件的發(fā)生，而對照組中有31例不良事件的發(fā)生。實(shí)驗(yàn)證明：采用急診風(fēng)險(xiǎn)管理，能夠有效降低急診護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，有利于提高患者治療效果，降低醫(yī)療糾紛的發(fā)生。

3 討論

3.1 急診護(hù)理中存在風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。針對急診科室在護(hù)理工作中表現(xiàn)的各種護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、歸類整理，在急診護(hù)理中，存在風(fēng)險(xiǎn)的主要原因?yàn)椋?/p>

（1）護(hù)理人員的主觀因素。急診護(hù)理人員缺乏工作責(zé)任心，在護(hù)理工作中不積極主動(dòng)，導(dǎo)致護(hù)理工作經(jīng)常出現(xiàn)這樣那樣的問題，不能從問題中吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，導(dǎo)致問題多次發(fā)生。護(hù)理人員服務(wù)意識不強(qiáng)，對患者服務(wù)時(shí)不能細(xì)心、仔細(xì)，有時(shí)表現(xiàn)出冷漠的態(tài)度，對患者的咨詢敷衍了事，導(dǎo)致醫(yī)療糾紛的發(fā)生。護(hù)理人員由于工作量較大，在護(hù)理時(shí)將護(hù)理規(guī)范當(dāng)兒戲，同時(shí)由于護(hù)理業(yè)務(wù)技能程度不高，技術(shù)不熟練，導(dǎo)致護(hù)理中經(jīng)常出現(xiàn)操作失誤。護(hù)理人員應(yīng)急能力較差，對患者的病情變化缺乏分析和判斷，無法采取前瞻性預(yù)防措施；在急救過程中，心理素質(zhì)不過硬，導(dǎo)致心慌意亂，影響對患者的及時(shí)救治。護(hù)理人員的主觀因素，是急診護(hù)理過程中最大的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）其他客觀因素。在急診護(hù)理中，存在的主要風(fēng)險(xiǎn)為護(hù)理人員的主觀因素，同時(shí)也存在來自于外部環(huán)境或規(guī)章制度等方面的因素。由于醫(yī)院規(guī)章制度不完善，護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全，導(dǎo)致護(hù)理操作程序不夠規(guī)范，在急診護(hù)理中缺乏參考標(biāo)準(zhǔn)和衡量依據(jù)，最終導(dǎo)致護(hù)理存在風(fēng)險(xiǎn)。由于急診病人的病情復(fù)雜多變，增加了護(hù)理的難度，導(dǎo)致護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)增加。急診病人容易出現(xiàn)嘔吐、痙攣、咯血及窒息等現(xiàn)象，加大了護(hù)理的風(fēng)險(xiǎn)。此外，由于我國醫(yī)療社會(huì)保障體系不夠健全，醫(yī)療護(hù)理缺乏法律支撐，而在社會(huì)方面都傾向用于弱者，普遍認(rèn)為醫(yī)護(hù)人員掌握醫(yī)療技術(shù)，理應(yīng)為病人負(fù)責(zé)到底，應(yīng)該承受護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)，外部環(huán)境的傾向，導(dǎo)致護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理難度加大。

3.2 急診護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理。

（1）健全和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。急診科室要建立急診護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理小組，由護(hù)士長牽頭，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的制定，做好風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)分析及匯報(bào)制度、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控，及時(shí)掌握急診科室護(hù)理信息，查找安全隱患，提出針對性預(yù)防措施。在急診科室中藥嚴(yán)格落實(shí)交接班制度、搶救制度、分級護(hù)理制度、安全管理制度，對急救藥品要設(shè)置專人管理，對危重病人設(shè)置專人護(hù)理。在交接班中仔細(xì)交接當(dāng)班護(hù)理情況，對可能出現(xiàn)的護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行交接。

（2）加強(qiáng)護(hù)理人員專業(yè)技能培訓(xùn)。對急診護(hù)理科室的護(hù)理人員進(jìn)行專業(yè)技能及護(hù)理服務(wù)業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，讓護(hù)理人員深入了解風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性，掌握急診科室護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理方法，嚴(yán)格落實(shí)急診護(hù)理管理制度，通過自身行動(dòng)，切實(shí)提高護(hù)理水平，降低急診護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)，減少醫(yī)療糾紛和醫(yī)療事故的發(fā)生。

（3）增進(jìn)護(hù)患的溝通和理解。急診護(hù)理需要對緊急事件或突發(fā)事件進(jìn)行及時(shí)處理，在搶救或治療過程中，要保持同患者和患者家屬之間的有效溝通。護(hù)理人員需要及時(shí)了解患者的病情變化，將患者情況告知家屬，避免家屬過多的憂郁，最大程度爭取患者家屬對護(hù)理工作的理解和支持。在面對緊急事件時(shí)，為護(hù)理人員提供有效信息，促進(jìn)患者疾病的治療和身體的康復(fù)。

參考文獻(xiàn)

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[2] 張琳，張海平，馮力等.急診護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理[J].臨床和實(shí)驗(yàn)醫(yī)學(xué)雜志，2007，6（4）：181-182

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篇(3)

1·1成立護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理小組成立護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理小組,制定小組成員職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)小組成員由護(hù)士長、各區(qū)域組長及部分帶教老師組成,風(fēng)險(xiǎn)管理小組成員的主要工作是:①每月召開風(fēng)險(xiǎn)管理小組例會(huì),共同討論、分析、確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)事件,并研究風(fēng)險(xiǎn)干預(yù)措施。②檢查各區(qū)域護(hù)士是否按要求進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)事件的呈報(bào),調(diào)查所呈報(bào)的事件。

1·2轉(zhuǎn)變觀念風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)全新的管理理念,首先組織全科護(hù)士學(xué)習(xí),進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的定義、護(hù)理工作中常見的風(fēng)險(xiǎn)事件范圍、風(fēng)險(xiǎn)管理的流程、風(fēng)險(xiǎn)事件的呈報(bào)等知識的培訓(xùn),使全科護(hù)士了解風(fēng)險(xiǎn)管理的作用及目的,使護(hù)士正確認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)的存在,重視風(fēng)險(xiǎn)的防范,堅(jiān)持嚴(yán)格事前控制,嚴(yán)肅事后處理的原則,做到有預(yù)見性,對潛在的風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)分析,改進(jìn)工作流程,及時(shí)杜絕和防范護(hù)理差錯(cuò)事故的發(fā)生,對每一起護(hù)理缺陷查明原因,明確責(zé)任。

1·3加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)事件呈報(bào)風(fēng)險(xiǎn)呈報(bào)工作是風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施之初的核心和關(guān)鍵,風(fēng)險(xiǎn)管理推行的深度很大程度上取決于風(fēng)險(xiǎn)事件的有效呈報(bào)。為了幫助護(hù)士確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)事件,我科對護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行了更為詳盡的分類,將風(fēng)險(xiǎn)事件界定在4個(gè)方面:投訴事件、差錯(cuò)事故、意外事件、護(hù)理記錄問題。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)是否造成對患者的損害將風(fēng)險(xiǎn)分為直接風(fēng)險(xiǎn)和間接風(fēng)險(xiǎn)兩大類,直接風(fēng)險(xiǎn)來自于護(hù)理人員,間接風(fēng)險(xiǎn)來源于全院各科及后勤支持系統(tǒng)。為了保證呈報(bào)的準(zhǔn)確性,我科采取了一系列措施。

1·3·1鼓勵(lì)護(hù)士如實(shí)呈報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率在一定程度上反映了護(hù)士面臨風(fēng)險(xiǎn)的大小,而不能反映護(hù)士的工作業(yè)績。風(fēng)險(xiǎn)事件呈報(bào)的目的是為風(fēng)險(xiǎn)管理提供信息,而最終目的是保證類似事件的不再發(fā)生。通過肯定呈報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件的護(hù)士的工作態(tài)度,鼓勵(lì)護(hù)士積極如實(shí)呈報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件,不將風(fēng)險(xiǎn)事件作為懲罰的依據(jù)。

1·3·2改變風(fēng)險(xiǎn)事件呈報(bào)的內(nèi)容我科制定了風(fēng)險(xiǎn)呈報(bào)表,內(nèi)容有:事件類別;患者資料;當(dāng)事人資料;事件發(fā)生前后患者情況變化;事件發(fā)生后的處理過程;原因分析;科室討論意見等幾個(gè)方面。在呈報(bào)表中,不要求當(dāng)事護(hù)士寫自我檢討,僅要求護(hù)士書寫事件發(fā)生的客觀過程。

1·3·3加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)呈報(bào)的監(jiān)督在質(zhì)控檢查中,如發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)事件未呈報(bào),質(zhì)量控制管理人員將對護(hù)士提出要求,并給予指導(dǎo),應(yīng)嚴(yán)格遵守風(fēng)險(xiǎn)呈報(bào)制度。

1·險(xiǎn)事件的分析每月風(fēng)險(xiǎn)管理成員對收到的風(fēng)險(xiǎn)呈報(bào)表進(jìn)行討論,針對科室的薄弱環(huán)節(jié)、潛在的不安全因素、護(hù)理缺陷認(rèn)真分析總結(jié),找出原因,加以改進(jìn)。通過對風(fēng)險(xiǎn)事件的分析、認(rèn)識,杜絕同類事件發(fā)生,達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的目的。

2護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理措施

2·1健全規(guī)章制度科學(xué)完善合理的規(guī)章制度是防范差錯(cuò)事故及糾紛的良好基礎(chǔ),嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度是防范差錯(cuò)事故的保證。在工作中,要求各級護(hù)理人員必須嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度。①急救室工作制度:搶救藥品、器械做到“四固定”,隨用隨補(bǔ),設(shè)備及藥品完好率達(dá)100%,搶救現(xiàn)場要緊張有序,不說與搶救無關(guān)的話,認(rèn)真做好搶救記錄,做到有條不紊,準(zhǔn)確無誤。②“三查七對”制度:必須準(zhǔn)確及時(shí)執(zhí)行“三查七對”制度,對藥物的性質(zhì)、用法、劑量以及配伍禁忌要熟悉并掌握。搶救時(shí)執(zhí)行口頭醫(yī)囑應(yīng)復(fù)述一遍給醫(yī)生聽,核對無誤后方可執(zhí)行,過后督促醫(yī)生及時(shí)補(bǔ)開醫(yī)囑,并簽上準(zhǔn)確執(zhí)行的時(shí)間及全名。③職業(yè)防護(hù)制度:制定職業(yè)防護(hù)流程,接觸病人體液、血液必須帶手套;接觸傳染病人,須嚴(yán)格遵守消毒隔離制度;培訓(xùn)護(hù)士防刺傷的相關(guān)知識,規(guī)范操作過程,糾正操作中的違規(guī)行為,以預(yù)防護(hù)理人員在工作中受傷。④危重病人護(hù)送制度:病人轉(zhuǎn)運(yùn)前護(hù)士應(yīng)準(zhǔn)確評估病情并記錄,途中攜帶必需的搶救藥品和器材。⑤標(biāo)本送檢制度:要求檢驗(yàn)科對我科送來的標(biāo)本實(shí)行登記,保證標(biāo)本質(zhì)量且不遺失,如有不合格標(biāo)本及時(shí)退回。

2·2護(hù)理文書的書寫與管理必須從法律角度嚴(yán)肅對待,真實(shí)、客觀地書寫各種護(hù)理文書。統(tǒng)一護(hù)理記錄表格,對記錄的內(nèi)容、格式、表述均進(jìn)行規(guī)范,做到護(hù)理記錄及時(shí)準(zhǔn)確,客觀反映患者的病情變化。

2·3引導(dǎo)護(hù)士正確與患者交流溝通急診患者病情復(fù)雜,變化快,搶救多,工作人員緊張忙亂,家屬焦急、情緒激動(dòng)。若護(hù)理人員不及時(shí)與家屬溝通,或與家屬談話時(shí)語言簡單、態(tài)度生硬,很容易引起家屬的誤解和不滿。因此,及時(shí)的交流溝通是緩解矛盾、避免糾紛的重要途徑。

2·4保證各種設(shè)備儀器正常運(yùn)轉(zhuǎn),耗材庫存充足新設(shè)備、新儀器的使用及時(shí)制定操作規(guī)程和管理制度;對各種設(shè)備、儀器實(shí)行專人管理,定時(shí)檢查發(fā)現(xiàn)問題立即處理;建立設(shè)備保養(yǎng)記錄;將操作規(guī)程統(tǒng)一掛在儀器上,便于每位護(hù)士掌握操作。對護(hù)理工作量進(jìn)行每日評估,了解耗材的用量,及時(shí)領(lǐng)取補(bǔ)充,避免因物品不足導(dǎo)致?lián)尵妊诱`或護(hù)理工作受阻而發(fā)生醫(yī)療護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)。

2·5保證護(hù)理工作的安全制定各項(xiàng)護(hù)理操作流程,實(shí)施彈性排班,設(shè)立班次小組長,由主管護(hù)師、護(hù)師擔(dān)任,職責(zé)是解決班內(nèi)護(hù)理工作中存在的問題和檢查護(hù)理質(zhì)量,以保證護(hù)理安全。由經(jīng)驗(yàn)豐富的護(hù)士擔(dān)任預(yù)檢分診工作,根據(jù)病情的輕重緩急,安排病人就診,并加強(qiáng)對候診病人的巡視和觀察,以確保病人候診過程安全。

篇(4)

關(guān)鍵詞：臨床護(hù)理；風(fēng)險(xiǎn)管理；分類；成因；措施

【中圖分類號】R471 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A 【文章編號】1672-3783(2012)08-0437-02

醫(yī)療護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理是指對患者、醫(yī)務(wù)人員、醫(yī)療護(hù)理技術(shù)、藥物、環(huán)境、設(shè)備、醫(yī)療護(hù)理制度與程序等風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行管理的活動(dòng)，隨著我國經(jīng)濟(jì)體制改革的深入，法制的日漸完善以及 《醫(yī)療事故處理?xiàng)l例》的實(shí)施，人們的健康意識和維權(quán)意識也日益增強(qiáng)，病人及家屬對醫(yī)院及醫(yī)務(wù)人員的要求越來越高，“醫(yī)療護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)無處不在”，已成為醫(yī)療護(hù)理界的共識。因此加強(qiáng)護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理,防范與化解醫(yī)療護(hù)理糾紛，是護(hù)理工作的重要環(huán)節(jié)。

1 護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)的分類及成因

1.1 護(hù)士人員素質(zhì)方面。某些護(hù)理人員責(zé)任心不強(qiáng)，憑主觀印象判斷，對工作不負(fù)責(zé)任,病情觀察不仔細(xì)，不能隨時(shí)發(fā)現(xiàn)病人的病情，不嚴(yán)格執(zhí)行查對制度，工作缺乏主動(dòng)性，如：醫(yī)囑處理有誤、用藥不當(dāng)、忘記給藥、劑量錯(cuò)誤、配合不當(dāng)?shù)?都可給病人帶來危害。

1.2 護(hù)理技術(shù)方面。護(hù)理技術(shù)水平低，經(jīng)驗(yàn)不足，專科護(hù)理缺乏，隨著社會(huì)的進(jìn)步，醫(yī)學(xué)的發(fā)展，對護(hù)理工作的要求越來越高，據(jù)臨床統(tǒng)計(jì)，低年資護(hù)士是發(fā)生技術(shù)差錯(cuò)事故的高危人群，尤以新上崗的護(hù)士差錯(cuò)事故發(fā)生率為最高，由于經(jīng)驗(yàn)較少，專業(yè)知識不全面，容易造成操作規(guī)程不正確，基礎(chǔ)理論和臨床技術(shù)還跟不上臨床工作的需要，對病人的安全均構(gòu)成威脅，甚至造成病人身心傷害。

1.3 護(hù)患間缺乏有效溝通。患者有自然和社會(huì)兩重屬性，護(hù)患溝通是信息交流的主要方式。很多時(shí)候，護(hù)理服務(wù)行為本無過失，有的醫(yī)療后果系疾病正常轉(zhuǎn)歸，但因患者或其家屬的認(rèn)識和專業(yè)知識局限，醫(yī)護(hù)人員解釋不到位，導(dǎo)致他們認(rèn)為醫(yī)療后果系非正常后果，從 而出現(xiàn)誤解性糾紛，這是最常見的糾紛類型。

1.4 管理制度方面。管理制度不完善或執(zhí)行不嚴(yán)，護(hù)理規(guī)章制度不健全，業(yè)余培訓(xùn)不到位，職業(yè)教育薄弱，環(huán)節(jié)管理不規(guī)范，護(hù)理流程不科學(xué)，造成護(hù)士工作忙亂，分不清主次，增加了失誤的機(jī)會(huì)，另外護(hù)理人員平時(shí)工作不認(rèn)真執(zhí)行護(hù)理工作制度，而管理缺乏監(jiān)督檢查力度，護(hù)理人員是造成護(hù)理安全隱患的重要因素。

1.5 醫(yī)療設(shè)備方面。醫(yī)療設(shè)備性能不良，不合理配套，物品供應(yīng)不及時(shí)，數(shù)量不足，質(zhì)量低劣，儀器使用違規(guī)操作，修繕不及時(shí)等，都影響護(hù)理效果,有時(shí)可因此傷害病人。

1.6 患者因素。①患者的病情嚴(yán)重、特殊、復(fù)雜或目前人類對該疾病的無能力為力,導(dǎo)致不良的情況發(fā)生，因患者或家屬的相關(guān)知識有限，對醫(yī)護(hù)人員有過高的期望時(shí)，往往會(huì)誤認(rèn)為是醫(yī)療護(hù)理行為不當(dāng)或醫(yī)療措施不得當(dāng)而引起的糾紛；②患者心理不良，在出現(xiàn)健康問題后很容易出現(xiàn)認(rèn)知與情感的心理危機(jī)，如沒有及時(shí)得到護(hù)理人員的有效心理支持易產(chǎn)生糾紛，可視為病人自身的風(fēng)險(xiǎn)因素；③患者素質(zhì)較差，不想交醫(yī)療費(fèi)用，想盡辦法找茬鬧事。此外應(yīng)重視病人的陪護(hù)人員或探視者有導(dǎo)致醫(yī)院內(nèi)感染的風(fēng)險(xiǎn)。

2 護(hù)理操作風(fēng)險(xiǎn)管理對策

2.1 健全了質(zhì)量控制體系。建立了安全管理監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，實(shí)施護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，各級監(jiān)控組織應(yīng)各負(fù)其責(zé)，重視環(huán)節(jié)管理，強(qiáng)調(diào)預(yù)防及改善措施，定期對科室的護(hù)理操作及護(hù)理安全進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)剖析，及時(shí)反饋，及時(shí)改進(jìn)，糾正錯(cuò)誤，規(guī)范各項(xiàng)護(hù)理制度，對護(hù)理工作中存在的護(hù)理缺陷分析后，制定合理的安全管理制度。

2.2 強(qiáng)化護(hù)理操作的規(guī)范性。加強(qiáng)管理和監(jiān)督，重視專業(yè)技術(shù)技能的的培訓(xùn)，規(guī)范正確的護(hù)理技術(shù)操作程序，讓每個(gè)護(hù)士成為技術(shù)嫻熟的專業(yè)型護(hù)理人才，強(qiáng)化三級訓(xùn)練及專科業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高護(hù)理人員技術(shù)水平，定期或不定期在病房組織三級訓(xùn)練考核，更新知識，定期聘請有經(jīng)驗(yàn)的老師舉辦業(yè)務(wù)知識和護(hù)理新進(jìn)展講座，同時(shí)鼓勵(lì)護(hù)理人員參加各種技術(shù)表演賽，不斷充實(shí)，從技術(shù)上確保護(hù)理安全。

2.3 護(hù)理管理中注重細(xì)節(jié)管理。護(hù)理崗位是零缺點(diǎn)的崗位，因此護(hù)理管理者應(yīng)重視細(xì)節(jié)管理，護(hù)理工作直接為人的生命和健康服務(wù)，而護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)貫穿于整個(gè)護(hù)理活動(dòng)中，作為護(hù)理管理者應(yīng)重視護(hù)理安全教育及護(hù)理人員職業(yè)道德培訓(xùn)，做到從細(xì)節(jié)著手，規(guī)范護(hù)理行為，并對新護(hù)士進(jìn)行一對一的帶教，做到放手不放眼，結(jié)合臨床實(shí)際定期組織教學(xué)查房，對新護(hù)士進(jìn)行階段性集中考試，專科操作示范及安全教育、護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)意識教育。

2.4 加強(qiáng)護(hù)患溝通，建立和諧的護(hù)患關(guān)系。護(hù)理人員要充分理解家屬焦慮、緊張的情緒，并進(jìn)行心理疏導(dǎo)，尊重病人的知情同意權(quán)，尤其在搶救病人、實(shí)施高風(fēng)險(xiǎn)的護(hù)理操作時(shí)，以適當(dāng)?shù)姆绞胶驼Z氣向病人及家屬解釋治療措施,既要讓他們?nèi)媪私庵委煹哪康摹⑿?果、注意事項(xiàng)及可能存在的意外，又不能讓病人過分擔(dān)憂緊張，以免加重病情。構(gòu)建和諧 醫(yī)患關(guān)系，增加患者及家屬對醫(yī)護(hù)人員的信 任，從而提高病人的滿意度。

2.5 實(shí)施護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。由護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理組織定時(shí)召開安全管理會(huì)議，找出安全隱患的原因，并提出針對性的防范措施,達(dá)到了預(yù)防及事前控制。

3 小結(jié)

風(fēng)險(xiǎn)是可以預(yù)防的，護(hù)理人員的法律意識、責(zé)任意識及防范護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)的意識和能力在不斷增強(qiáng)，護(hù)士能主動(dòng)查找護(hù)理安全隱患，查找現(xiàn)有工作中的薄弱環(huán)節(jié)，積極采取措施，減少護(hù)理差錯(cuò)、護(hù)理投訴、護(hù)理糾紛。護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)管理是長期的、持續(xù)的工作，不能放過工作的每個(gè)環(huán)節(jié)，需不斷培訓(xùn)護(hù)士防范護(hù)理風(fēng)險(xiǎn)的意識和能力，不斷健全護(hù)理管理機(jī)制，有效地推進(jìn)科學(xué)化、系統(tǒng)化、制度化的護(hù)理質(zhì)量管理工作，真正為病人提供更加安全，有序、優(yōu)質(zhì)的護(hù)理。

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篇(5)

風(fēng)險(xiǎn)管理作為一門新興的學(xué)科，主要研究如何對企業(yè)的人員，財(cái)產(chǎn)和自然，財(cái)務(wù)資源進(jìn)行適當(dāng)?shù)谋Ｗo(hù)。風(fēng)險(xiǎn)管理的措施可以分為兩大類：一類是控制型的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，包括避免風(fēng)險(xiǎn)，損失控制，以合同方式約定受讓人從事特定的活動(dòng)并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。另一類是財(cái)務(wù)型的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，包括自留風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)以及以合同方式將特定損失的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)由保險(xiǎn)公司以外的其他人承擔(dān)。其中以風(fēng)險(xiǎn)自留和保險(xiǎn)最為主要。本文將著重分析風(fēng)險(xiǎn)自留作為一種風(fēng)險(xiǎn)管理的措施在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的重要作用以及發(fā)展趨勢。

一、自保的籌資形式

風(fēng)險(xiǎn)自留是指一個(gè)企業(yè)以其內(nèi)部的資源來彌補(bǔ)損失。這種自留既可以是有計(jì)劃的，也可以是無計(jì)劃的。無計(jì)劃的自留產(chǎn)生于幾種原因：（1）風(fēng)險(xiǎn)部位沒有被發(fā)現(xiàn)。（2）不足額投保。（3）保險(xiǎn)公司或者第三方未能按照合同的約定來補(bǔ)償損失，比如由于償付能力不足等原因。（4）原本想以非保險(xiǎn)的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至第三方，但發(fā)生的損失卻不包括在合同的條款中。（5）由于某種危險(xiǎn)發(fā)生的概率極小而被忽視。在這些情況下，一旦損失發(fā)生，企業(yè)必須以其內(nèi)部的資源（自有資金或者借入資金）來加以補(bǔ)償。如果該組織無法籌集到足夠的資金，則只能停業(yè)。因此，準(zhǔn)確地說，非計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)自留不能稱之為一種風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。

本文將著重分析的是有計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)自留，也可以稱之為自保。自保是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)管理手段。它是風(fēng)險(xiǎn)管理者察覺了風(fēng)險(xiǎn)的存在，估計(jì)到了該風(fēng)險(xiǎn)造成的期望損失，決定以其內(nèi)部的資源（自有資金或借入資金），來對損失加以彌補(bǔ)的措施。

在有計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)自留中，對損失的處理有許多種方法，有的會(huì)立即將其從現(xiàn)金流量中扣除，有的則將損失在較長的一段時(shí)間內(nèi)進(jìn)行分?jǐn)偅詼p輕對單個(gè)財(cái)務(wù)年度的沖擊。從整體上來講，主要的融資方式有以下幾種：

1.將損失計(jì)入當(dāng)前發(fā)生的費(fèi)用。應(yīng)當(dāng)注意到企業(yè)這樣做是一種有意識的決策。一般適合于企業(yè)中發(fā)生頻率高但損失程度小的風(fēng)險(xiǎn)，它構(gòu)成了企業(yè)中經(jīng)常發(fā)生而又無法避免的費(fèi)用，比如機(jī)動(dòng)車的修理費(fèi)，偷盜造成的損失等等。

2.建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)基金。這是一項(xiàng)專門設(shè)立的基金，它的目的就是為了在損失發(fā)生之后，能夠提供足夠的流動(dòng)性來抵補(bǔ)損失。它主要有兩種方式：

（1）以年為單位，每年以營業(yè)費(fèi)用的形式建立基金，發(fā)生損失后以該基金抵補(bǔ)。它與以當(dāng)前費(fèi)用扣除損失的方式較為相似，也是適用于發(fā)生頻率高，損失金額少的風(fēng)險(xiǎn)損失。

（2）將損失在一個(gè)以上的會(huì)計(jì)年度進(jìn)行分?jǐn)偂Ｋm用于發(fā)生頻率低，損失金額多的風(fēng)險(xiǎn)損失。

3.建立外部風(fēng)險(xiǎn)基金。指企業(yè)逐期支付一定的捐納金給保險(xiǎn)公司，由保險(xiǎn)公司代為積累和管理基金。與傳統(tǒng)的保險(xiǎn)不同的是，一旦出險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司的賠償以基金中的數(shù)額為限。在實(shí)際中，企業(yè)通常會(huì)就超過基金積累額的損失與保險(xiǎn)公司達(dá)成一定的保險(xiǎn)協(xié)議。也就是說，企業(yè)支付一定的保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)公司賠償一部分超過基金總額的損失。與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)基金相比較，外部風(fēng)險(xiǎn)基金的罅出金可以作為費(fèi)用扣除掉，但不利的是，企業(yè)需要支付一定的費(fèi)用給保險(xiǎn)公司。

4.借入資金。指企業(yè)準(zhǔn)備在發(fā)生損失后以借入資金來彌補(bǔ)損失。這要求企業(yè)的財(cái)務(wù)能力比較雄厚，信用好，能在危機(jī)的情況下籌到借款。

二、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理措施的選擇

投保和風(fēng)險(xiǎn)自留是企業(yè)在發(fā)生損失后所采取的兩種最為重要的風(fēng)險(xiǎn)籌資方式，而企業(yè)選擇風(fēng)險(xiǎn)自留作為風(fēng)險(xiǎn)籌資的措施通常有以下幾種情況：

1.該風(fēng)險(xiǎn)是不可保的。比如說一些巨災(zāi)損失，如地震，洪水等等。在這種情況下，企業(yè)采取風(fēng)險(xiǎn)自留的管理措施往往是出于無奈。

2.與保險(xiǎn)公司共同承擔(dān)損失。比如保險(xiǎn)人規(guī)定一定的免賠額，以第一損失賠償方式進(jìn)行賠償，采用共同保險(xiǎn)的方式或者以追溯法厘定費(fèi)率等等。作為一定的補(bǔ)償，保險(xiǎn)人會(huì)讓渡一部分保費(fèi)，也就是收取比較低的保險(xiǎn)費(fèi)。

3.企業(yè)自愿選擇自留的方式承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。對于某種風(fēng)險(xiǎn)，該企業(yè)認(rèn)為自留風(fēng)險(xiǎn)較之投保更為有利。企業(yè)通常考慮的因素有：

（1）企業(yè)自留風(fēng)險(xiǎn)的管理費(fèi)用（RC）小于保險(xiǎn)公司的附加保費(fèi)（IC），這樣，風(fēng)險(xiǎn)自留就可以節(jié)省一部分附加保費(fèi)。對于風(fēng)險(xiǎn)自留中將損失計(jì)入當(dāng)前發(fā)生費(fèi)用和建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)基金兩種方法，管理費(fèi)用包括企業(yè)在流通資金或損失基金不足以補(bǔ)償損失的情況下，借款或變賣資產(chǎn)所遭受的損失。對于建立外部風(fēng)險(xiǎn)基金的方法，管理費(fèi)用包含企業(yè)交付給保險(xiǎn)公司的費(fèi)用以及基金不足時(shí)企業(yè)遭受的損失。對于用借入資金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自留的方法，管理費(fèi)用是企業(yè)在遭受損失后的借貸成本，在這里，由于大部分費(fèi)用是企業(yè)發(fā)生損失后才發(fā)生的，因此應(yīng)當(dāng)計(jì)算其期望值。另外應(yīng)當(dāng)注意的一點(diǎn)，無論是那種風(fēng)險(xiǎn)自留的方法，管理費(fèi)用還應(yīng)當(dāng)包括企業(yè)因?yàn)樽該?dān)風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的焦慮成本，準(zhǔn)確地說，就是企業(yè)因?yàn)樽粤麸L(fēng)險(xiǎn)而無法專心于主業(yè)的經(jīng)營而造成的損失。

（2）企業(yè)預(yù)計(jì)的期望損失（RE）小于保險(xiǎn)公司預(yù)計(jì)的期望損失（IE）。也就是說，企業(yè)認(rèn)為保險(xiǎn)公司將純保費(fèi)定得過高，不投保可以節(jié)省一部分純保費(fèi)。

（3）企業(yè)自留的機(jī)會(huì)成本（RO）比投保的機(jī)會(huì)成本（IO）。投保的機(jī)會(huì)成本就是保險(xiǎn)費(fèi)自身及其投資收益：

IO＝P（1+r）[t]

式中IO為保險(xiǎn)的機(jī)會(huì)成本； P為保險(xiǎn)費(fèi)；r為資本收益率；t為均衡量的時(shí)間

而自留風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)成本可用下式表示：

RO＝[RE+RC+X]（1+r）t-（1＋i）[t]為衡量的時(shí)間。式中：RE為企業(yè)預(yù)計(jì)的期望損失；RC為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)自留的管理費(fèi)用；X為剩余基金數(shù)額；i為基金的收益

這里我們做了一個(gè)假設(shè)，假設(shè)損失和管理費(fèi)用是在期初支付的，而實(shí)際的情況往往并非如此，我們可以將發(fā)生損失的金額和支付的費(fèi)用折算為現(xiàn)值。

（4）企業(yè)還必須考慮的一個(gè)因素就是稅收。無論是將損失計(jì)入當(dāng)前發(fā)生費(fèi)用，建立基金還是借款，企業(yè)往往得不到稅收上的減免，而保費(fèi)的支出卻是可以免稅的。例如，美國國內(nèi)收入管理局規(guī)定，投保的保險(xiǎn)費(fèi)支出可以免稅，但自保計(jì)劃中提存的基金不視為保險(xiǎn)費(fèi)用。而僅在損失發(fā)生時(shí)視為費(fèi)用進(jìn)而從所得中扣除。用RT來表示在衡量的時(shí)間內(nèi)企業(yè)需要支付的所得稅的期望值的折現(xiàn)額，用IT來表示在衡量的時(shí)間內(nèi)企業(yè)投保需要支付的所得稅的期望值的折現(xiàn)額。當(dāng)企業(yè)的期望損失與風(fēng)險(xiǎn)管理自留的管理費(fèi)用之和小于保險(xiǎn)公司收取的保費(fèi)時(shí)，會(huì)有RT＞IT，這是不利于企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自留的一個(gè)因素。

企業(yè)在決定用投保還是用風(fēng)險(xiǎn)自留作為風(fēng)險(xiǎn)等資的手段時(shí)，會(huì)綜合考慮以下因素：

當(dāng)IC+IE+IO+IT＞RC+RE+RO+RT時(shí)，企業(yè)采用風(fēng)險(xiǎn)自留在經(jīng)濟(jì)上更為有利。

當(dāng)IC+IE+IO+IT＜RC+RE+RO+RT時(shí)，企業(yè)采用投保在經(jīng)濟(jì)上更為有利。

對于發(fā)生頻率高，損失程度小的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)往往采用風(fēng)險(xiǎn)自留的手段更為有利。這是因?yàn)閾p失在一段較長的時(shí)間內(nèi)發(fā)生的損失總額會(huì)比較穩(wěn)定，采用風(fēng)險(xiǎn)自留作為管理風(fēng)險(xiǎn)的手段，焦慮成本和管理費(fèi)用比較低，投保會(huì)令企業(yè)覺得得不償失。對于發(fā)生頻率小，造成損失金額多的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)則會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)自留和投保兩種方式之間進(jìn)行權(quán)衡。從風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢來看，會(huì)有越來越多的企業(yè)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)自留的手段取代保險(xiǎn)的手段來處理頻率小，損失程度大的風(fēng)險(xiǎn)。但應(yīng)注意，企業(yè)采用風(fēng)險(xiǎn)自留的手段來處理這些風(fēng)險(xiǎn)時(shí)還需要考慮以下條件：（1）企業(yè)具有大量的風(fēng)險(xiǎn)部位。（2）各風(fēng)險(xiǎn)部位發(fā)生損失的情況（概率和程度）較為相似。（3）風(fēng)險(xiǎn)部位之間相互獨(dú)立（特別是應(yīng)當(dāng)有一個(gè)合理的地理分布）。（4）企業(yè)應(yīng)具有充足的財(cái)務(wù)力量來吸收損失。

顯然，只有當(dāng)企業(yè)的力量比較強(qiáng)大，在國內(nèi)甚至國際上擁有多家分支企業(yè)的時(shí)候才能滿足這樣的條件。隨著企業(yè)的逐漸發(fā)展壯大，分支企業(yè)的數(shù)量增加，可以在其內(nèi)部分?jǐn)倱p失，具有較好的損失管理經(jīng)驗(yàn)，籌資能力增強(qiáng)，會(huì)逐漸用風(fēng)險(xiǎn)自留來取代保險(xiǎn)管理一些損失風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)自留形式的選擇上，企業(yè)往往會(huì)選擇建立內(nèi)部基金。因?yàn)榻?nèi)部基金在提供彌補(bǔ)損失的一定流動(dòng)性的同時(shí)，不會(huì)給財(cái)務(wù)帶來過大的沖擊，而且不必向第三方支付費(fèi)用，另外還能帶來一定的投資收益。

三、風(fēng)險(xiǎn)自留的高級形式——專業(yè)自保公司

建立專業(yè)自保公司是企業(yè)用內(nèi)部基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)融資的高級形式。第一批真正的專業(yè)自保公司于第一次和第二次世界大戰(zhàn)期間在英國組成。當(dāng)時(shí)的英國石油公司、帝國化工公司和尤尼來佛公司等都為承保它們自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)在英國開設(shè)了保險(xiǎn)公司。在過去的20年中，建立專業(yè)自保公司的企業(yè)數(shù)量在不斷增加。到1996年，在北美、歐洲、亞洲的23個(gè)自保營業(yè)地中已注冊登記的自保公司已達(dá)3600家。我們還可以來看以下一些國家擁有的自保公司的企業(yè)所占比重：

國家

自保公司所占的比重

美國

500家最大的公司中有90%擁有自保公司

瑞典

50家最大的公司中有90%擁有自保公司

英國

200家最大的公司中有80%擁有自保公司

法國

200家最大的公司中有10%擁有自保公司

篇(6)

目前，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)滲透到澳大利亞海關(guān)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，形成了一個(gè)完整的決策體系，從而為澳大利亞海關(guān)高效的服務(wù)提供了有力的支持。一方面，海關(guān)應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)管理來提高決策水平；另一方面，也通過風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)用，減少和降低了不良后果產(chǎn)生的可能性及帶來的負(fù)面影響。在現(xiàn)實(shí)工作中，澳大利亞海關(guān)是根據(jù)澳大利亞/新西蘭風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn) (AS/NZS 4360:1999) 來實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的。

為了更清楚地說明風(fēng)險(xiǎn)管理在現(xiàn)實(shí)中如何得以運(yùn)用。，現(xiàn)提供以下圖表作為參考。

圖中根據(jù)企業(yè)不同的貿(mào)易行為和動(dòng)機(jī)對其風(fēng)險(xiǎn)由高到低進(jìn)行了分類。對于不同的貿(mào)易行為和動(dòng)機(jī)，海關(guān)通過風(fēng)險(xiǎn)管理就能采取相應(yīng)的措施實(shí)施積極有效的監(jiān)管。例如，一旦海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理識別系統(tǒng)甄別出企業(yè)存在明顯的違法活動(dòng)，系統(tǒng)就將提示該企業(yè)為海關(guān)監(jiān)管的高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，并據(jù)此向現(xiàn)場海關(guān)發(fā)出強(qiáng)制實(shí)施管理的指令，該指令就會(huì)由現(xiàn)場海關(guān)官員采取相應(yīng)的監(jiān)視、現(xiàn)場查驗(yàn)等海關(guān)監(jiān)管措施來加以落實(shí)。 從圖中不難看出，風(fēng)險(xiǎn)提示越高，海關(guān)相應(yīng)的監(jiān)管介入越深，力度越大。而對于那些低風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)而言，合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任就相應(yīng)地被轉(zhuǎn)移到了進(jìn)出口企業(yè)的身上。這種風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用的方式為海關(guān)合理利用自身有限的資源進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了保障。

風(fēng)險(xiǎn)管理的要求:

* 在澳大利亞和新西蘭政府部門風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)引(SAA/NZSHB143:1999)框架內(nèi)，將風(fēng)險(xiǎn)管理與現(xiàn)存的規(guī)劃和操作程序有機(jī)結(jié)合;

* 發(fā)揚(yáng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)的做法，鼓勵(lì)并授權(quán)關(guān)員實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理;

* 用風(fēng)險(xiǎn)管理作為項(xiàng)目管理的一部分;

* 使用正確的信息和確切的文件。

風(fēng)險(xiǎn)管理的方法:

澳大利亞海關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策源自于澳大利亞/新西蘭風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，它為澳大利亞海關(guān)提供了一整套風(fēng)險(xiǎn)管理的方法。就風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)審查而言，澳大利亞海關(guān)的內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)監(jiān)控海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的實(shí)施，作為年度審計(jì)的一部分，澳大利亞海關(guān)的內(nèi)部審計(jì)部門會(huì)就以下情況進(jìn)行審計(jì)：

* 風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的制定情況:

* 風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是否與其他文件統(tǒng)一，是否經(jīng)過定期審查。

作為審計(jì)報(bào)告的一部分，海關(guān)的內(nèi)部審計(jì)還會(huì)向地方管理層、審計(jì)委員會(huì)和澳大利亞海關(guān)總部規(guī)劃部門，報(bào)告審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理的問題。澳大利亞海關(guān)總部規(guī)劃部門會(huì)定期通過以下一系列的方法，搜集信息以便于更新風(fēng)險(xiǎn)管理的策略實(shí)施和修正風(fēng)險(xiǎn)管理的政策。

* 征求客戶的反饋意見;

* 有針對性的調(diào)研;

* 在風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃實(shí)施后，與各級管理層負(fù)責(zé)人座談;

* 評估對“澳大利亞海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理”問詢的實(shí)質(zhì)和頻率。

風(fēng)險(xiǎn)管理政策的責(zé)任分工:

* 澳大利亞海關(guān)領(lǐng)導(dǎo)以及高級管理人員對風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行負(fù)責(zé);

* 各個(gè)級別的海關(guān)官員就風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。澳大利亞海關(guān)規(guī)劃部門就風(fēng)險(xiǎn)管理提供建議和方向，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理與澳大利亞/新西蘭風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)的一致性。

對海關(guān)的積極效果:

* 能夠提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，增強(qiáng)辦事能力，更富有成效地貫徹相關(guān)的貿(mào)易政策;

* 合理高效地配置相關(guān)資源;

* 提供一個(gè)切實(shí)可行的決策架構(gòu);

* 綜合考慮相關(guān)各方的利益，實(shí)現(xiàn)高效及可持續(xù)發(fā)展;

* 最大限度地保證海關(guān)服務(wù)的完整性;

* 切實(shí)維護(hù)澳大利亞聯(lián)邦財(cái)產(chǎn)，包括人力資源、財(cái)產(chǎn)、土地以及技術(shù);

* 營造一個(gè)所有海關(guān)關(guān)員都能積極參與的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境。

給企業(yè)帶來的益處:

* 通過準(zhǔn)確識別高風(fēng)險(xiǎn)貨物，從而使其他貨物得以快速通關(guān);

* 簡化低風(fēng)險(xiǎn)交易的海關(guān)手續(xù);

* 為企業(yè)降低交易成本。

風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展情況:

澳大利亞海關(guān)于1996年建立正式風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。已取得了以下的成果:

* 建立了對企業(yè)進(jìn)行海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理的培訓(xùn)機(jī)制，這種機(jī)制已經(jīng)被成功地融入到海關(guān)的日常事務(wù)中。

* 和諧的風(fēng)險(xiǎn)管理程序已在海關(guān)得到實(shí)行，并已衍生出了“海關(guān)事務(wù)規(guī)劃及實(shí)施框架（2003年2月引入）”，它是集戰(zhàn)略性、操作性和戰(zhàn)術(shù)性為一體的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。

* 澳大利亞海關(guān)的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)都融入了其海關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，例如海關(guān)應(yīng)用目標(biāo)定向技能來選擇進(jìn)出易或者進(jìn)行動(dòng)態(tài)審查和跟蹤，從而剔除那些零風(fēng)險(xiǎn)或者低風(fēng)險(xiǎn)的交易。

篇(7)

1金融業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

近年來，改善金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理效果的呼聲越來越大，一系列由金融機(jī)構(gòu)引發(fā)的金融市場風(fēng)波或由此造成的整個(gè)國家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，引起了國家相關(guān)機(jī)構(gòu)、董事會(huì)、投資者以及普通大眾的廣泛關(guān)注。由此人們提出了全面風(fēng)險(xiǎn)管理，包括國家相關(guān)機(jī)構(gòu)的責(zé)任范圍，董事會(huì)的具體職責(zé)，利用多種組合分散風(fēng)險(xiǎn)以及各級管理層和雇員應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的政策等等。另外，更加強(qiáng)調(diào)的一點(diǎn)是金融市場參與者的風(fēng)險(xiǎn)意識。

我國的經(jīng)濟(jì)目前處于轉(zhuǎn)型期，如果僅僅對單一的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，而不從系統(tǒng)的角度和整體的角度去思考，那么面對風(fēng)險(xiǎn)時(shí)我們將束手束腳。另外我國的金融業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的實(shí)踐并不是很好，這就更要求我國的金融業(yè)機(jī)構(gòu)實(shí)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。

2金融業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

2.1金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)行邏輯

現(xiàn)代金融理論強(qiáng)調(diào)，金融機(jī)構(gòu)就是生產(chǎn)金融產(chǎn)品、提供金融服務(wù)、幫助客戶分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)能夠有效管理自身風(fēng)險(xiǎn)以獲利的機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)盈利的來源就是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。因此，在新的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境下金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)行至少涉及以下3個(gè)層面：

2.1.1治理層

治理層主要是指國家相關(guān)機(jī)構(gòu)及金融機(jī)構(gòu)本身的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股東大會(huì)為代表的高級人員。治理層的主要任務(wù)是根據(jù)國家的相關(guān)法律并結(jié)合金融機(jī)構(gòu)的實(shí)際情況來預(yù)定風(fēng)險(xiǎn)管理原則，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對資本比例情況，對金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其帶來的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。在上述分析的基礎(chǔ)上，要規(guī)定每一種主要業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量限額，批準(zhǔn)業(yè)務(wù)的具體范圍，并應(yīng)有充足的資本加以支持。此后，應(yīng)對業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)不斷進(jìn)行常規(guī)檢查，并根據(jù)業(yè)務(wù)和市場的變化對戰(zhàn)略進(jìn)行定期重新評估，并將結(jié)論應(yīng)直接報(bào)告決策層。

在識別風(fēng)險(xiǎn)和確定了抵御風(fēng)險(xiǎn)的總體戰(zhàn)略后，金融機(jī)構(gòu)就可以制定用于日常和長期業(yè)務(wù)操作的詳細(xì)而具體的指引。為此，風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序中應(yīng)包括：風(fēng)險(xiǎn)管理及控制過程中的權(quán)力及遵守風(fēng)險(xiǎn)政策的責(zé)任，有效的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制，內(nèi)部和外部審計(jì)等。需要建立集中、自主的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。就風(fēng)險(xiǎn)管理和控制部門而言，最重要的是配備適當(dāng)?shù)膶I(yè)人員、并獨(dú)立于產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的部門。

2.1.2管理層

管理層主要指金融機(jī)構(gòu)本身的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、首席風(fēng)險(xiǎn)官以及相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理者。管理層的主要任務(wù)是設(shè)計(jì)或修正機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，簽發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)則；規(guī)劃各部門的風(fēng)險(xiǎn)限額，審批限額豁免；評估并監(jiān)控各種風(fēng)險(xiǎn)暴露，使總體風(fēng)險(xiǎn)水平、結(jié)構(gòu)與公司總體方針相一致；在必要時(shí)調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的總體風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。“風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)”直接向董事會(huì)報(bào)告，它每周開一次例會(huì)(需要時(shí)可隨時(shí)召集)討論主要市場的風(fēng)險(xiǎn)暴露、信貸暴露與其它各種頭寸，研究潛在的新交易、新頭寸以及風(fēng)險(xiǎn)豁免等問題。

另外，在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制過程中管理起到一個(gè)溝通者的角色，就風(fēng)險(xiǎn)控制過程中出現(xiàn)的差異進(jìn)行具體的分析，提出有效的建議并上報(bào)主管部門。對下屬的執(zhí)行人員要進(jìn)行指導(dǎo)，幫助他們建立正確的風(fēng)險(xiǎn)意識和風(fēng)險(xiǎn)控制策略。

2.1.3操作層

操作層主要指在實(shí)際進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí)的一切人員，包括金融機(jī)構(gòu)的正式員工和非正式員工。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，大部分的金融機(jī)構(gòu)都忽略了這個(gè)關(guān)鍵的一環(huán)，他們認(rèn)為員工沒有能力進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，他們的這一不正常心態(tài)常常使風(fēng)險(xiǎn)管理的最終效果差強(qiáng)人意甚至失敗。究其原因是他們忽略了風(fēng)險(xiǎn)管理的及時(shí)性和靈活性。

只要對員工進(jìn)行正確的指導(dǎo)和培訓(xùn)，下屬員工就能勝任這一項(xiàng)工作，現(xiàn)在提倡的人性化，發(fā)揮員工的主動(dòng)性和自主性正是這一現(xiàn)象的寫照。風(fēng)險(xiǎn)管理決不是一個(gè)人的事，也不是一個(gè)部門的事，而是整個(gè)金融機(jī)構(gòu)每個(gè)人的責(zé)任。

2.2金融業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的構(gòu)建

從上面的金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)行邏輯出發(fā)，結(jié)合中國的實(shí)際情況，我們構(gòu)建了下面的金融業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式（見圖1）。全面風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)不僅僅要求處理市場風(fēng)險(xiǎn)或信用風(fēng)險(xiǎn)，還要求處理各種風(fēng)險(xiǎn)，并要求包含這些風(fēng)險(xiǎn)涉及的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合，如利率、匯率、股票、商品等等，以及承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位，從業(yè)務(wù)員直到機(jī)構(gòu)整體，從總公司到各分公司，從本國到國外。

風(fēng)險(xiǎn)管理部門的獨(dú)立性固然重要，但是它還需要與其他業(yè)務(wù)部門進(jìn)行有效的溝通和交流，在這一過程中信息的暢通是很重要的，這也是為什么金融業(yè)必須建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的原因。

全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是對整個(gè)機(jī)構(gòu)內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位，各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素，各種產(chǎn)品和地理區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的通盤管理。全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是一種以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念為指導(dǎo)，以有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化為核心的新型管理模式，已成為金融業(yè)國際化增強(qiáng)競爭優(yōu)勢的最重要方式。

3金融業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施機(jī)制

金融業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)具有清晰的文化理念、完整的架構(gòu)體系、規(guī)范的規(guī)章制度、科學(xué)的控制流程、先進(jìn)的信息技術(shù)的管理系統(tǒng)，能夠?qū)ν顿Y和經(jīng)營過程中產(chǎn)生的各類風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行全面、準(zhǔn)確、及時(shí)的識別、評估、控制、監(jiān)督和反饋，實(shí)現(xiàn)全面覆蓋金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、全員參與風(fēng)險(xiǎn)控制，以及對風(fēng)險(xiǎn)的全程管理。但在這一過程中還需要一些機(jī)制予以配合。

3.1人人都是風(fēng)險(xiǎn)管理者

一般來說，一家金融機(jī)構(gòu)里有很多員工都在為提高盈利而不懈努力，但是將時(shí)間和精力用于風(fēng)險(xiǎn)管理的人還是屈指可數(shù)。在當(dāng)今全球化經(jīng)濟(jì)條件下，科學(xué)技術(shù)發(fā)展日新月異，世界各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在不確定性，金融業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)越來越多，使金融業(yè)的生存和發(fā)展受到嚴(yán)重的挑戰(zhàn)。要實(shí)行企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，金融機(jī)構(gòu)上下必須團(tuán)結(jié)一心形成一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)。

未來社會(huì)充滿了不確定性,而隨著風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)的到來,不安全正成為新的沖突因素,工業(yè)社會(huì)追求個(gè)人權(quán)利，風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)則追求管理風(fēng)險(xiǎn)。正因?yàn)槿绱耍屓巳顺袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)讓人人從風(fēng)險(xiǎn)中受益。

3.2對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理

操作風(fēng)險(xiǎn)是損失風(fēng)險(xiǎn)，是指在風(fēng)險(xiǎn)管理管理過程中有不當(dāng)和失敗的程序、人員和系統(tǒng)或外部事件所造成的。操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵在于其具體性。金融機(jī)構(gòu)的每個(gè)獨(dú)立部門都有其自身的獨(dú)立的和獨(dú)特的操作風(fēng)險(xiǎn)。因此要想勝任風(fēng)險(xiǎn)管理，或許要考慮金融機(jī)構(gòu)的具體情況來進(jìn)行定義和進(jìn)一步分類。操作風(fēng)險(xiǎn)可具體分為風(fēng)險(xiǎn)管理失控、出差錯(cuò)、風(fēng)險(xiǎn)管理中的不當(dāng)行為或外部事件，但都不外乎組織、政策/過程、技術(shù)、人員、外部5類操作風(fēng)險(xiǎn)。

3.3人性化治理與管理的結(jié)合

人性化就是在治理和管理的全過程中突出人的地位和作用，把人的因素提升到主動(dòng)性的位置，高度地發(fā)揮人的因素的決定性作用。人性化是人在治理和管理中的主體地位得到最大程度的張揚(yáng)。

今天金融業(yè)面對的風(fēng)險(xiǎn)比任何一個(gè)行業(yè)都多，如何發(fā)揮人的主動(dòng)性是決定金融風(fēng)險(xiǎn)能否得到及時(shí)解決的關(guān)鍵，因?yàn)榻鹑跇I(yè)的風(fēng)險(xiǎn)很可能形成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的災(zāi)害是巨大的。人性化是對金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制過程中的治理和管理進(jìn)行全方位的包裝，全領(lǐng)域的滲透，讓人體會(huì)人間處處有濃情的感受。

3.4突出行業(yè)管理和治理特點(diǎn)

雖然在一個(gè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部大部分時(shí)間是采用統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理模式和治理機(jī)構(gòu)，但我們必須考慮在金融業(yè)中銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)以及其他的業(yè)務(wù)，它們的風(fēng)險(xiǎn)管理過程或風(fēng)險(xiǎn)管理模式以及設(shè)置的治理機(jī)構(gòu)的異同點(diǎn)。不同的行業(yè)需要我們采用不同的管理模式和設(shè)置不同的治理機(jī)構(gòu)。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自己的業(yè)務(wù)比例采用不同的風(fēng)險(xiǎn)管理和機(jī)構(gòu)治理的組合形式。至于在組合中哪個(gè)部分的比例占多少需要金融機(jī)構(gòu)自己在實(shí)踐中探索，只有實(shí)踐過的理論才能真正指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

4結(jié)語