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篇(1)

1、結(jié)算起點(diǎn)上。《支付結(jié)算辦法》規(guī)定，托收承付結(jié)算沒筆的金額起點(diǎn)為1萬(wàn)元；新華書店系統(tǒng)每筆金額起點(diǎn)為1千元。

2、結(jié)算適用范圍上。《支付結(jié)算辦法》規(guī)定，托收承付的適用范圍是：

（1）使用該結(jié)算方式的收款單位和付款單位，必須是國(guó)有企業(yè)，供銷合作社以及經(jīng)營(yíng)較好，并經(jīng)開戶銀行審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)；

（2）辦理結(jié)算的款項(xiàng)必須是商品交易以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)。代銷、寄銷、賒銷商品款項(xiàng)，不得辦理托收承付結(jié)算。

3、結(jié)算適用條件上。《支付結(jié)算辦法》規(guī)定，辦理托收承付，除符合以上2個(gè)條件外，還必須具備以下三個(gè)前提條件：

（1）收付雙方使用托收承付結(jié)算必須簽有符合《經(jīng)濟(jì)合同法》的購(gòu)銷合同，并在合同中注明使用異地托收承付結(jié)算方式。

（2）收款人辦理托收，必須具有商品確已發(fā)運(yùn)的證件。

篇(2)

信用卡，是指由銀行或?qū)I(yíng)機(jī)構(gòu)簽發(fā)，可在約定銀行或部門存取現(xiàn)金、購(gòu)買商品及支付勞務(wù)報(bào)酬的一種信用憑證。持卡人可在同城和異地憑卡支取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬結(jié)算和消費(fèi)信用等。

二、信用卡的種類

迄今為止，中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行已分別先后向社會(huì)推出了“長(zhǎng)城卡”、“牡丹卡”、“金穗卡”、“建設(shè)銀行萬(wàn)事達(dá)、維薩卡”，一些地方銀行亦在各地發(fā)行了自己的信用卡。

三、信用卡的適用范圍

信用卡產(chǎn)生的結(jié)算關(guān)系一般涉及三方當(dāng)事人：即銀行、持卡人和商戶。商戶向持卡人提供商品或服務(wù)的商業(yè)信用，然后向持卡人的發(fā)卡行收回貨款或費(fèi)用，再由發(fā)卡行或代辦行向持卡人辦理結(jié)算。

四、信用卡的申領(lǐng)與使用

根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，單位卡和個(gè)人卡的申請(qǐng)與使用不盡相同。

1.單位卡

凡申領(lǐng)單位卡的單位，必須在中國(guó)境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立基本存款賬戶，并按規(guī)定填制申請(qǐng)表，連同有關(guān)資料一并送交發(fā)卡銀行。該單位符合條件并按銀行要求交存一定金額的備用金以后，銀行為申領(lǐng)人開立信用卡存款賬戶，并發(fā)給信用卡。單位卡可以申領(lǐng)若于張，持卡人資格由申領(lǐng)單位法定代表人或其委托的人書面指定和注銷。

在單位卡的使用過程中，其賬戶的資金一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得交存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項(xiàng)存入其賬戶。單位卡的持卡人不得用于10萬(wàn)元以上的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)款項(xiàng)的結(jié)算，并一律不得支取現(xiàn)金。如果需要向其賬戶續(xù)存資金的，單位卡的持卡人必須按前述轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)賬存入。

2.個(gè)人卡

凡具有完全民事行事能力的公民可申領(lǐng)個(gè)人卡。個(gè)人卡的主卡持卡人可為其配偶及年滿18周歲的親屬申領(lǐng)附屬卡，申領(lǐng)的附屬卡最多不超過兩張，也有權(quán)要求注銷其附屬卡。

五、信用卡在消費(fèi)中的結(jié)算程序

持卡人持信用卡消費(fèi)時(shí)，應(yīng)按以下程序進(jìn)行：

（1）持卡人將信用卡和身份證件一并交特約單位

如果信用卡屬智能卡、照片卡可免驗(yàn)身份證件。特約單位不得拒絕受理持卡人合法持有的、簽約銀行發(fā)行的有效信用卡，不得因持卡人使用信用卡而向其收取附加費(fèi)用。

（2）特約單位應(yīng)審查信用卡

特約單位受理信用卡時(shí)，應(yīng)審查下列事項(xiàng)：

①確為本單位可受理的信用卡；

②信用卡在有效期內(nèi)，未列入“止付名單”；

③簽名條上沒有“樣卡”或?qū)Ｓ每ā暗确钦：灻淖謽樱?/p>

④信用卡無(wú)打孔、剪角、毀壞或涂改的痕跡；

⑤持卡人身份證蚩ㄆ惱掌氤摯ㄈ訟嚳？但使用智能卡、照片卡或持卡人憑密碼在銷售點(diǎn)終端上消費(fèi)、購(gòu)物，可免驗(yàn)身份證；

⑥卡片正面的拼音姓名與卡片背面的簽名和身份證件上的姓名一致。

（3）辦理結(jié)算手續(xù)

特約單位受理信用卡審查無(wú)誤的，在簽購(gòu)單上壓卡，填寫實(shí)際結(jié)算金額、用途、持卡人身份證件號(hào)碼，特約單位名稱和編號(hào)。如超過支付限額的，應(yīng)向發(fā)卡銀行索取并填寫授權(quán)號(hào)碼，交持卡人簽名確認(rèn)，同時(shí)核對(duì)其簽名與卡片背面簽名是否一致。經(jīng)審查無(wú)誤后，對(duì)同意按經(jīng)辦人填寫的金額和用途付款的，由持卡人在簽購(gòu)單亡簽名確認(rèn)并將信用卡、身份證件和第一聯(lián)簽購(gòu)單交還給持卡人。特約單位在每日營(yíng)業(yè)終了，應(yīng)將當(dāng)日受理的信用卡簽購(gòu)單匯總，計(jì)算手續(xù)費(fèi)和凈計(jì)金額，并填寫匯計(jì)單和進(jìn)賬單，連同簽購(gòu)單一并送交收單銀行辦理進(jìn)賬。收單銀行接到特約單位送交的各種單據(jù)，經(jīng)審查無(wú)誤后，為特約單位辦理進(jìn)賬。

六、信用卡的透支規(guī)定

根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，信用卡的持卡人在信用卡賬戶內(nèi)資金不足以支付款項(xiàng)時(shí)，可以在規(guī)定的限額內(nèi)透支，并在規(guī)定期限內(nèi)將透支款項(xiàng)償還給發(fā)卡銀行。但是，如果持卡人進(jìn)行惡意透支的，即超過規(guī)定限額或規(guī)定期限，并經(jīng)發(fā)卡銀行催收無(wú)效的，持卡人必須承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，信用卡透支額，金卡最高不得超過10000元，普通卡最高不得超過5000元。信用卡透支期限最長(zhǎng)為60天。關(guān)于信用卡透支的利息，依《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，自簽單日或銀行記賬日起15日內(nèi)按日息0.05%計(jì)算。超過15日按日息0.1%.計(jì)算。超過30日或透支金額超過規(guī)定限額的，按日息1.5‰。計(jì)算，透支計(jì)息不分段，按最后期限或最高透支額的最高利率檔次計(jì)算。

七、信用卡的銷戶

持卡人不需要繼續(xù)使用信用卡的，應(yīng)持信用卡主動(dòng)到發(fā)卡銀行辦理銷戶。持卡人辦理銷戶時(shí)，如果賬戶內(nèi)還有余額，屬單位卡的，則應(yīng)將該賬戶內(nèi)的余額轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不得提取現(xiàn)金；

個(gè)人卡賬戶可以轉(zhuǎn)賬結(jié)清，也可以提取現(xiàn)金。

持卡人透支之后，只有在還清透支本息后，在下列情況下，可以辦理銷戶：

（1）信用卡有效期滿45天后，持卡人不更換新卡的；

（2）信用卡掛失滿45天后。沒有附屬卡不更換新卡的：

（3）信用卡被列人止付名單，發(fā)卡銀行已收回其信用卡45天的；

（4）持卡人死亡，發(fā)卡銀行已收回其信用卡45天的；

（5）持卡人要求銷戶或擔(dān)保人撤銷擔(dān)保，并已交回全部信用卡45天的；

（6）信用卡賬戶兩年以上未發(fā)生交易的；

（7）持卡人違反其他規(guī)定，發(fā)卡銀行認(rèn)為應(yīng)該取消資格的。發(fā)卡銀行辦理銷戶，應(yīng)當(dāng)收回信用卡。有效信用卡無(wú)法收回的，應(yīng)當(dāng)將其止付。

八、信用卡的掛失

信用卡丟失后，持卡人應(yīng)立即持本人身份證件或其他有效證明，并按規(guī)定提供有關(guān)情況，向發(fā)卡銀行或代辦銀行申請(qǐng)掛失。發(fā)卡銀行或代辦銀行審核后辦理掛失手續(xù)。如果持卡人不及時(shí)辦理掛失手續(xù)而造成損失的，則應(yīng)自行承擔(dān)該損失；如果持卡人辦理了掛失手續(xù)而因發(fā)卡銀行或代辦銀行的原因給持卡人造成損失的，則應(yīng)由發(fā)卡銀行或代辦銀行承擔(dān)該損失。

篇(3)

關(guān)鍵詞：銀行 銀行監(jiān)管 我國(guó)銀行監(jiān)管法制

作者簡(jiǎn)介：李金澤，法學(xué)博士，現(xiàn)在工商銀行總行法律事務(wù)部工作，已發(fā)表法學(xué)學(xué)術(shù)論文50余篇，獨(dú)著《跨國(guó)公司與法律沖突》（武漢大學(xué)出版社2000年版）。

一、我國(guó)銀行監(jiān)管法制的現(xiàn)狀及存在的問題

自1949年建國(guó)以來，我國(guó)銀行監(jiān)管法制歷經(jīng)了建國(guó)初期的開創(chuàng)階段，計(jì)劃時(shí)期及主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)期等三個(gè)階段。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)時(shí)期，1995年3月18日通過了《中華人民共國(guó)和人民銀行法》(下文簡(jiǎn)稱《人民銀行法》)及1995年5月10日通過的《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》(下文簡(jiǎn)稱《商業(yè)銀行法》)標(biāo)志著我國(guó)銀行監(jiān)管法制體系已初步成形。這兩部大法成為我國(guó)銀行監(jiān)管法制體系的核心。

《人民銀行法》賦予中國(guó)人民銀行“按照規(guī)定審批，監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)”、“按照規(guī)定監(jiān)督管理金融市場(chǎng)”、“有關(guān)金融監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)的命令和規(guī)章”等監(jiān)管職責(zé)，[1]這意味著專門性的代表國(guó)家的權(quán)威監(jiān)管主體已經(jīng)確立。該法還進(jìn)一步為“金融監(jiān)督管理”設(shè)了專章，共七個(gè)條文，規(guī)制人民銀行的監(jiān)管職責(zé)，包括對(duì)金融機(jī)構(gòu)的審批，金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的稽核、稽查監(jiān)督、存貸款利率的監(jiān)管、財(cái)會(huì)信息查核，以及政策性銀行的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督等內(nèi)容。[2]

《商業(yè)銀行法》則進(jìn)一步明確地規(guī)定了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍、設(shè)立的條件和程序、組織機(jī)構(gòu)、銀行存貸款業(yè)務(wù)中的義務(wù)、謹(jǐn)慎性要求、禁止業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告、監(jiān)督管理、接管和終止及違反法律的責(zé)任等內(nèi)容。

與此同時(shí)，還有一系列的法規(guī)和人民銀行制定的金融規(guī)章涉及了銀行監(jiān)管問題。比較重要的行政法規(guī)有：《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》、《借款合同條例》、《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》、《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》、《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》等。金融規(guī)章則更為繁多：《金融機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》、《信用卡業(yè)務(wù)管理辦法》、《貸款通則》、《支付結(jié)算辦法》、《銀行帳戶管理辦法》、《關(guān)于對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的通知》、《信貸資金管理暫行辦法》、《制正存款業(yè)務(wù)中不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為的若干規(guī)則》、《大額可轉(zhuǎn)讓定期存單管理辦法》、《銀團(tuán)貸款暫行辦法》、《離岸銀行業(yè)務(wù)管理辦法》、《個(gè)人住房貸款管理辦法》等等。

篇(4)

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;票據(jù);付款;審查責(zé)任;風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行票據(jù)付款審查責(zé)任是指當(dāng)票據(jù)持票人請(qǐng)求付款時(shí),作為付款人的銀行應(yīng)依法或依合同對(duì)持票人是否享有票據(jù)權(quán)利負(fù)有的審查義務(wù)。為了保障付款的安全性,各國(guó)票據(jù)法均明確規(guī)定了付款人在付款時(shí)所應(yīng)承擔(dān)的付款審查責(zé)任。傳統(tǒng)票據(jù)法理論一般認(rèn)為,票據(jù)付款人或付款人經(jīng)謹(jǐn)慎審查未能識(shí)別出偽造、變?cè)斓钠睋?jù)或者持票人身份證件,付款后便不再承擔(dān)任何法律責(zé)任,而我國(guó)最高人民法院2000年通過的《關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》)卻規(guī)定,付款人或付款人未能識(shí)別出偽造、變?cè)斓钠睋?jù)或身份證件而錯(cuò)誤付款,屬于《票據(jù)法》第57條所規(guī)定的“重大過失”,如給有關(guān)票據(jù)當(dāng)事人造成利益損害的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。由于缺乏對(duì)這一規(guī)定的研究學(xué)習(xí),目前在實(shí)踐中,我國(guó)商業(yè)銀行在作為票據(jù)主要的付款人在付款時(shí)往往只重視形式審查,從

而在發(fā)生票據(jù)付款糾紛時(shí)面臨被動(dòng)的局面。

一、傳統(tǒng)的國(guó)外票據(jù)法與我國(guó)《票據(jù)法》中對(duì)付款審查責(zé)任的規(guī)定

1.傳統(tǒng)的國(guó)外票據(jù)法的規(guī)定。傳統(tǒng)的國(guó)外票據(jù)立法關(guān)于付款人審查責(zé)任的標(biāo)準(zhǔn)基本上以形式審查為主①。如1930年《日內(nèi)瓦匯票本票統(tǒng)一法公約》第40條第3款規(guī)定“到期付款者,除有惡意或重大過失外免其責(zé)任。付款人對(duì)于背書連續(xù)與否有調(diào)查義務(wù),但對(duì)背書簽名無(wú)審查義務(wù)”;1929年《臺(tái)灣票據(jù)法》第71條規(guī)定“付款人對(duì)于背書不連續(xù)之們票付款者,應(yīng)自付其責(zé)。付款人對(duì)于背書簽名之真?zhèn)渭皥?zhí)票人是否是票據(jù)權(quán)利人,不負(fù)認(rèn)定之責(zé)。但有惡意及重大過失時(shí)不在此限”;1933年《德國(guó)票據(jù)法》第40條第3款規(guī)定“凡并非懷有惡意或重大過失者,任何在到期時(shí)付款的人即可解除其債務(wù)責(zé)任。付款人有義務(wù)檢查一系列連續(xù)背書的順序,但無(wú)檢查背書人簽名的義務(wù)”;1935年《法國(guó)票據(jù)法》第137條第3款規(guī)定“付款人到期付款后,免除其責(zé)任。但有欺詐行為或重大過失者,不在此限。付款人應(yīng)負(fù)責(zé)查驗(yàn)背書的連續(xù),但對(duì)背書的真?zhèn)尾回?fù)責(zé)任”。[1]日本、英國(guó)、美國(guó)等國(guó)的票據(jù)立法都有與之相同或相似的規(guī)定。

2.我國(guó)《票據(jù)法》的規(guī)定。由于我國(guó)1995年票據(jù)法制定時(shí),人們的票據(jù)法律意識(shí)淡薄、票據(jù)知識(shí)較少,我國(guó)《票據(jù)法》與隨后的《支付結(jié)算辦法》中對(duì)票據(jù)付款人的審查責(zé)任條文的規(guī)定借鑒了傳統(tǒng)國(guó)際上通行的理論,相關(guān)條文規(guī)定也是以形式審查為主。1995年我國(guó)頒布的《票據(jù)法》第57條規(guī)定,商業(yè)銀行付款時(shí)“應(yīng)當(dāng)審查匯票背書的連續(xù),并審查提示付款人的身份證明或者有效證件。付款人及其付款人以惡意或者有重大過失付款的,應(yīng)當(dāng)自行承擔(dān)責(zé)任”。但《票據(jù)法》對(duì)商業(yè)銀行工作人員未能識(shí)別身份證件真假而錯(cuò)誤付款的是否構(gòu)成付款人的“重大過失”,并沒有明確規(guī)定;1997年中國(guó)人民銀行的《支付結(jié)算辦法》第17條,銀行對(duì)票據(jù)、簽章、身份證件的審查也僅僅限于形式上的審查。只要“銀行以善意且符合規(guī)定和正常操作程序?qū)彶?對(duì)偽造、變?cè)斓钠睋?jù)和結(jié)算憑證上的簽章以及需要交驗(yàn)的個(gè)人有效身份證件,未發(fā)現(xiàn)異常而支付金額的,對(duì)出票人或付款人不再承擔(dān)受委托付款的責(zé)任,對(duì)持票人或收款人不再承擔(dān)付款的責(zé)任。”即只要商業(yè)銀行方面盡了普通善良人的謹(jǐn)慎注意義務(wù),就不再承擔(dān)審查上的責(zé)任。否則屬于“重大過失”,應(yīng)自行承擔(dān)責(zé)任。

二、《規(guī)定》頒布后我國(guó)關(guān)于票據(jù)付款審查責(zé)任在司法實(shí)踐中的認(rèn)定

我國(guó)2000年頒布的對(duì)《票據(jù)法》的司法解釋《規(guī)定》是票據(jù)市場(chǎng)規(guī)則的司法實(shí)施細(xì)則。其第69條規(guī)定“付款人或者付款人未能識(shí)別出偽造、變?cè)斓钠睋?jù)或者身份證件而錯(cuò)誤付款,屬于票據(jù)法第57條規(guī)定的‘重大過失’,給持票人造成損失的,應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事責(zé)任。付款人或者付款人承擔(dān)責(zé)任后有權(quán)向偽造者、變?cè)煺咭婪ㄗ穬敗３制比擞羞^錯(cuò)的,也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。”這一規(guī)定是根據(jù)我國(guó)審判實(shí)踐中公司、企業(yè)等正當(dāng)持票人的強(qiáng)烈要求,經(jīng)過廣泛征求意見包括各大國(guó)有商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)的意見作出的。《規(guī)定》無(wú)疑加重了商業(yè)銀行審核票據(jù)、驗(yàn)明簽章和持票人證件等責(zé)任,是一種實(shí)質(zhì)上的審查責(zé)任②。

在司法實(shí)踐中,最高人民法院對(duì)中國(guó)建設(shè)銀行天津市分行南開支行與天津開發(fā)區(qū)邁柯恒工貿(mào)有限公司付款糾紛上訴一案③的判決中對(duì)商業(yè)銀行票據(jù)付款審查責(zé)任的認(rèn)定具有典型性。

1998年8月28日,天津開發(fā)區(qū)邁柯恒工貿(mào)有限公司(以下簡(jiǎn)稱邁柯恒公司)在中國(guó)建設(shè)銀行天津市分行南開支行(以下簡(jiǎn)稱南開建行)開立,并于同日向該賬戶存入500萬(wàn)元,于同年9月28日存入700萬(wàn)元,同年10月9日分兩筆存入800萬(wàn)元。邁柯恒公司于同年12月9日到南開建行取款,得知上述存款已經(jīng)被他人以邁柯恒公司的名義分十次取走1999.8萬(wàn)元。邁柯恒公司遂于同年12月11日向天津市高級(jí)人民法院提訟,請(qǐng)求判令南開建行支付2000萬(wàn)元存款本金及利息、滯納金,并承擔(dān)訴訟費(fèi)用。1998年12月11日,南開建行向天津市公安局報(bào)案。天津市公安局于同年12月14日初步查明,“經(jīng)刑科所鑒定,取款票據(jù)上的印鑒是偽造的,犯罪嫌疑人以偽造票據(jù)為手段騙取在銀行的存款,涉嫌票據(jù)詐騙。”同時(shí),對(duì)犯罪嫌疑人成敬立案?jìng)刹椤?/p>

天津市高級(jí)人民法院經(jīng)審理認(rèn)為,邁柯恒公司在南開建行開戶存款,雙方之間形成存款關(guān)系,在南開建行存入款項(xiàng)后,南開建行應(yīng)當(dāng)全面履行保證邁柯恒公司所存資金安全義務(wù),依照《票據(jù)法》第57條以及《關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第69條規(guī)定,南開建行應(yīng)當(dāng)履行審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件的義務(wù),現(xiàn)由于邁柯恒公司的存款被犯罪嫌疑人從南開建行處以偽造票據(jù)騙取,經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查,邁柯恒公司與該款被騙并無(wú)牽連,且南開建行并不能證明邁柯恒公司在存款過程中有過錯(cuò),因此南開建行付款義務(wù)不能免除。對(duì)邁柯恒公司的訴訟請(qǐng)求,該院予以支持。南開建行不服天津市高級(jí)人民法院的上述民事判決,向最高人民法院提起上訴。最高人民法院認(rèn)為南開建行由于未能識(shí)別出成敬在匯票委托書及轉(zhuǎn)賬支票上加蓋的偽造印鑒,由此給邁柯恒公司造成損失,其應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任,故維持原判決。

這一典型案件說明,《規(guī)定》從“公平、正義”的理念出發(fā),修正了付款人的審查義務(wù)標(biāo)準(zhǔn),加重了付款人的審查責(zé)任,以平衡付款人與其他票據(jù)當(dāng)事人之間的利益沖突,達(dá)到有效保護(hù)受害人利益的目的。實(shí)踐表明,最高人民法院根據(jù)票據(jù)法及其他有關(guān)法律的規(guī)定,在充分認(rèn)識(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要性的基礎(chǔ)上,結(jié)合審判實(shí)踐作出的《規(guī)定》是符合中國(guó)國(guó)情的,保障了票據(jù)法在社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的貫徹落實(shí),統(tǒng)一了各級(jí)人民法院辦理票據(jù)糾紛案件的認(rèn)識(shí)和標(biāo)準(zhǔn)。

三、對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行防范票據(jù)付款審查責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的建議

因觸犯司法標(biāo)準(zhǔn)而產(chǎn)生的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是票據(jù)業(yè)務(wù)的根本風(fēng)險(xiǎn),在我國(guó)票據(jù)制度中操作規(guī)范與司法標(biāo)準(zhǔn)存在著沖突,盡管學(xué)界對(duì)《規(guī)定》的實(shí)行有諸多不同的意見④,但筆者認(rèn)為在目前我國(guó)沒有對(duì)票據(jù)法進(jìn)行修訂的情況下,商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合已發(fā)生的票據(jù)付款糾紛案件中法院對(duì)于票據(jù)付款審查責(zé)任認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)來要求自身,這樣在產(chǎn)生訴訟時(shí)才能免于陷入被動(dòng)。對(duì)加強(qiáng)票據(jù)付款審查風(fēng)險(xiǎn)防范商業(yè)銀行可以采取以下措施。

1.加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),掌握票據(jù)付款審查綜合知識(shí)。首先,要組織本行經(jīng)辦支付結(jié)算的員工認(rèn)真學(xué)習(xí)票據(jù)法律制度,充分理解并把握票據(jù)行為各當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。目前各商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)結(jié)算人員一般對(duì)《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》學(xué)習(xí)并執(zhí)行的較多,對(duì)《支付結(jié)算辦法》第17條中關(guān)于形式審查的規(guī)定印象很深,對(duì)最高人民法院的《規(guī)定》未予關(guān)注和學(xué)習(xí),并且未能意識(shí)或理解其法律效力。《支付結(jié)算辦法》屬于規(guī)章,規(guī)章的效力顯然低于法律,不得同法律相抵觸。因此要通過法律知識(shí)培訓(xùn),增強(qiáng)職工未能進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的法律意識(shí)。其次,各商業(yè)銀行應(yīng)開展票據(jù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)操作管理。對(duì)提示付款的票據(jù)進(jìn)行審查要嚴(yán)格按照具體規(guī)定執(zhí)行,具體來說要審查:(1)票據(jù)用紙是否符合人民銀行規(guī)定統(tǒng)一印制的票據(jù)用紙。(2)票據(jù)記載事項(xiàng)是否齊全,包括表明票據(jù)類別的字樣,無(wú)條件支付的委托或承諾,確定的金額,金額大小寫是否一致,付款人、收款人的名稱,各種票據(jù)行為人的簽章是否符合法律規(guī)定的形式,壓數(shù)機(jī)壓印的金額是否由統(tǒng)一的壓數(shù)機(jī)壓印,票據(jù)上記載的密碼與預(yù)留密碼是否一致。(3)票據(jù)有無(wú)改動(dòng)跡象,改動(dòng)處是否為禁止更改事項(xiàng)。(4)票據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓是否符合法律規(guī)定,背書的連續(xù)性和有無(wú)禁止轉(zhuǎn)讓的記載等。(5)票據(jù)是否偽造、變?cè)臁?6)票據(jù)是否掛失止付。

2.加大科技設(shè)備投入,完善防偽措施。為應(yīng)對(duì)不法分子通過科技手段偽造的簽章和身份證件,商業(yè)銀行應(yīng)加大科技設(shè)備投入,提高識(shí)別簽章和身份證件的能力,有效防范這方面的風(fēng)險(xiǎn)。首先,在對(duì)于身份證件的審查方面,隨著現(xiàn)代科技不斷發(fā)展,公安部門已經(jīng)開發(fā)了識(shí)別身份證件真?zhèn)蔚臋C(jī)器設(shè)備,并提供網(wǎng)絡(luò)查詢,特別是現(xiàn)代通訊、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和防偽身份證不斷升級(jí)換代,將大大方便身份證件真?zhèn)蔚膶彶椤ｋS著我國(guó)第二代新身份證的全面換發(fā),給銀行實(shí)施有效的票據(jù)管理、有效辨別提示付款人的合法身份等提供極大的便利。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在基層支行結(jié)算部門配備針對(duì)第一代居民身份證的身份證鑒別儀,同時(shí)積極與公安部門建立網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系,增添能識(shí)別第二代身份證的讀卡器等設(shè)備。其次,在對(duì)受理票據(jù)審查上,在人工初審后要以配備票據(jù)真?zhèn)舞b別儀器進(jìn)行認(rèn)定。另外還應(yīng)綜合應(yīng)用電腦驗(yàn)印及支付密碼技術(shù),解決簽章防偽問題。對(duì)有疑問的再以電報(bào)查詢或要求簽發(fā)行、承兌行傳真留底聯(lián)進(jìn)行核對(duì)等三個(gè)環(huán)節(jié)。電腦驗(yàn)印技術(shù)在全國(guó)各家銀行都有普遍的應(yīng)用,對(duì)于偽造、防造印章的識(shí)別效果較好。支付密碼是近年來開發(fā)使用的新型技術(shù),可以取代傳統(tǒng)的通過核驗(yàn)簽章來識(shí)別票據(jù)真?zhèn)蔚姆绞健Ｍㄟ^上述方式,基本可以杜絕票據(jù)偽造、簽章偽造帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

3.加強(qiáng)職業(yè)道德教育,防范道德風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樵S多票據(jù)業(yè)務(wù)案件的發(fā)生是內(nèi)外勾結(jié)作案,所以提高管理人員與從業(yè)人員的自覺遵紀(jì)守法意識(shí)防止道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生是商業(yè)銀行防范票據(jù)付款風(fēng)險(xiǎn)的重中之重。在銀行的日常工作中,要注意對(duì)員工道德倫理意識(shí)的正確引導(dǎo),從思想根源上杜絕道德風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生。要對(duì)票據(jù)經(jīng)辦人員展開多層次、多形式、多方位的政治思想教育、職業(yè)道德教育、金融法制教育。要教育干部職工樹立正確的人生觀、價(jià)值觀,努力增強(qiáng)抵御各種腐朽思想侵蝕的能力,增強(qiáng)法制觀念和遵紀(jì)守法的自覺性。要經(jīng)常對(duì)職工思想動(dòng)態(tài)進(jìn)行分析,針對(duì)職工具體情況,強(qiáng)化職業(yè)道德和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)教育,增強(qiáng)職工責(zé)任心。在配備票據(jù)經(jīng)辦人員時(shí),不應(yīng)將表現(xiàn)不好、責(zé)任心不強(qiáng)的干部、職工安排在會(huì)計(jì)、營(yíng)業(yè)部門,原已在會(huì)計(jì)、營(yíng)業(yè)部門的也要調(diào)離票據(jù)經(jīng)辦崗位。

注釋:

①形式審查指銀行對(duì)票據(jù)從外觀上進(jìn)行審查,審查票據(jù)的外觀是否符合法律的規(guī)定,票據(jù)背書是否連續(xù)等。對(duì)票據(jù)權(quán)利義務(wù)和權(quán)利人的確定也完全依據(jù)票據(jù)的文字記載,無(wú)須調(diào)查了解票據(jù)外的事項(xiàng),對(duì)持票人是否為真正權(quán)利人不負(fù)審查責(zé)任,除非審查人存在惡意或重大過失。它是保障票據(jù)正常流通以及付款合法有效的最重要、最基本的要求。

②實(shí)質(zhì)審查是指從實(shí)質(zhì)上考察持票人是否為真實(shí)的票據(jù)權(quán)利人,一般涉及持票人取得票據(jù)是否合法以及持票人是否是依據(jù)真實(shí)有效的背書而受讓票據(jù)權(quán)利等問題。

篇(5)

【關(guān)鍵詞】金融電子化 非現(xiàn)金支付 工具 研究

一、現(xiàn)行非現(xiàn)金支付環(huán)境特點(diǎn)

（一）支付工具種類多，未形成統(tǒng)一規(guī)范

依據(jù)《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》，目前我國(guó)非現(xiàn)金支付工具以“三票一卡”為主體，包括支票、本票、匯票和銀行卡，其他支付方式包括匯兌、委托收款，此外，其他新興支付服務(wù)，如ATM、POS、電話銀行、手機(jī)銀行、網(wǎng)上銀行等新型支付方式作為支付工具或方式得到大力推廣，然而這種以列舉方式歸類的方法未能很好體現(xiàn)支付工具本質(zhì)，在立法和制度上較為分散，存在“各管一攤”局面。

（二）票據(jù)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不平衡，功能重疊與應(yīng)用難現(xiàn)象并存

一是銀行本票功能重疊。按照《票據(jù)法》和支付結(jié)算辦法規(guī)定，銀行本票除使用范圍、提示付款期與銀行匯票有所區(qū)別且無(wú)實(shí)際結(jié)算金額外，與銀行匯票無(wú)實(shí)質(zhì)區(qū)別。二是銀行匯票業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡。目前各類銀行匯票使用范圍、資金到賬日期、清算方式各不相同，不利于業(yè)務(wù)推廣和統(tǒng)一管理。

（三）支付工具清算平臺(tái)多，市場(chǎng)參與主體不豐富

目前，支付清算網(wǎng)絡(luò)體系與其他系統(tǒng)功能重疊，多級(jí)跨行清算，同城清算系統(tǒng)等模式并存，銀行卡支付系統(tǒng)自成體系，同時(shí)，存在不同地區(qū)及機(jī)構(gòu)單獨(dú)建立運(yùn)行相關(guān)清算系統(tǒng)，同一支付工具由于清算平臺(tái)不同其資金到賬速度差異明顯等現(xiàn)象。此外，我國(guó)支付服務(wù)市場(chǎng)參與主體還不豐富，如缺乏專業(yè)組織，多數(shù)清算系統(tǒng)功能運(yùn)行專業(yè)化不足，隱含較大風(fēng)險(xiǎn)。

二、改革非現(xiàn)金支付工具的有利條件

（一）不斷完善的支付系統(tǒng)等基礎(chǔ)設(shè)施保障了支付工具體系發(fā)展

近年來，全國(guó)性支付清算網(wǎng)絡(luò)體系已經(jīng)基本形成，大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)和小額批量支付系統(tǒng)作為資金運(yùn)動(dòng)的大動(dòng)脈，適應(yīng)同城、跨區(qū)域及全國(guó)經(jīng)濟(jì)往來需要。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建設(shè)的行內(nèi)支付系統(tǒng)，在提升業(yè)務(wù)處理能力的同時(shí)成功接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)形成全國(guó)性支付服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)；銀行卡支付網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)了銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用。此外，2010年網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)推廣運(yùn)行進(jìn)一步滿足了當(dāng)前現(xiàn)實(shí)需求。

（二）支票影像交換系統(tǒng)、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)開啟了票據(jù)電子化的嘗試

電子化非現(xiàn)金支付是非現(xiàn)金支付工具發(fā)展的必然趨勢(shì)，2007年6月，全國(guó)支票影像交換系統(tǒng)推廣運(yùn)行，支票處理實(shí)現(xiàn)部分電子化。2009年10月，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)成功上線運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)匯票業(yè)務(wù)電子化，為銀行匯票、支票電子化處理提供了有益的借鑒。

（三）發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)支付工具發(fā)展模式提供了有益借鑒

從國(guó)際通行情況看，當(dāng)前發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體支付結(jié)算工具主要包括支票、貸記轉(zhuǎn)賬、借記轉(zhuǎn)賬、借記卡、信用卡和其他零售支付工具，支付工具發(fā)展趨勢(shì)包括：一是逐步減少使用支票；二是電子支付發(fā)展迅速，特別是卡基支付、網(wǎng)上支付等新型支付方式發(fā)展較快；三是支付清算系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施得到強(qiáng)化。

三、非現(xiàn)金支付工具體系改革的預(yù)期目標(biāo)

（一）改革目標(biāo)

調(diào)整現(xiàn)行支付工具規(guī)范，豐富支付工具種類結(jié)構(gòu)，完善配套清算系統(tǒng)及管理制度。

（二）非現(xiàn)金支付工具體系

1.貸記轉(zhuǎn)賬。隨著電子技術(shù)不斷發(fā)展和網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)推廣運(yùn)行，以網(wǎng)上銀行、卡基支付為主體的新型電子支付方式得到更快更好發(fā)展，也必將完善我國(guó)非現(xiàn)金支付工具體系業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，推動(dòng)貸記轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)成為使用最廣泛的非現(xiàn)金支付工具。

2.借記轉(zhuǎn)賬。目前，委托收款方式主要處理同城特約委托收款和銀行票據(jù)委托收款，前者已經(jīng)取消跨行紙質(zhì)憑證的傳遞，除行內(nèi)系統(tǒng)處理外，均已經(jīng)納入小額支付系統(tǒng)定期借記業(yè)務(wù)，而跨行銀行結(jié)算票據(jù)的清算方式較多。隨著支付密碼推廣及電子票據(jù)系統(tǒng)運(yùn)用，銀行結(jié)算票據(jù)均可通過小額支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)資金清算，委托收款結(jié)算方式可以取消。

3.票據(jù)業(yè)務(wù)。（1）支票。轉(zhuǎn)賬支票由付款人提交開戶銀行的支付方式等同于貸記轉(zhuǎn)賬，為規(guī)范非現(xiàn)金支付工具分類，應(yīng)由付款人使用貸記憑證通過同城票據(jù)交換系統(tǒng)、大小額支付系統(tǒng)等進(jìn)行清算。此外，跨行轉(zhuǎn)賬支票可通過三種方式進(jìn)行清算：一是維持現(xiàn)有模式，由各地同城票據(jù)交換所分流清算絕大部分支票業(yè)務(wù)，異地轉(zhuǎn)賬支票通過支票影像交換系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)進(jìn)行清算，并禁止簽發(fā)50萬(wàn)元以上支票。二是推行支付密碼，通過出票人購(gòu)置支付密碼器、委托銀行柜面和自主在網(wǎng)上銀行編碼等方式加編支票支付密碼，并依托小額支付系統(tǒng)辦理支票清算，實(shí)現(xiàn)支票票據(jù)截留，但業(yè)務(wù)處理量較大，支付風(fēng)險(xiǎn)較高。三是在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)成功運(yùn)行基礎(chǔ)上，推行電子支票，通過小額支付系統(tǒng)辦理資金清算。（2）匯票。一是銀行匯票。推行全國(guó)統(tǒng)一的銀行匯票，加編密押，通過小額支付系統(tǒng)進(jìn)行銀行匯票資金清算，實(shí)現(xiàn)全國(guó)匯票“見票即付”。在條件成熟時(shí)，推行電子銀行匯票系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)無(wú)紙化銀行匯票處理。二是商業(yè)匯票。紙質(zhì)商業(yè)匯票通過委托收款方式，由付款人開戶銀行通過大小額支付系統(tǒng)以貸記轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行清算，隨著電子商業(yè)匯票系統(tǒng)上線運(yùn)行和網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，可逐步取消紙質(zhì)商業(yè)匯票，更多應(yīng)用電子商業(yè)匯票，并直接通過小額支付系統(tǒng)進(jìn)行商業(yè)匯票資金清算。

（三）支付清算系統(tǒng)與法規(guī)建設(shè)

1.建設(shè)各類支付清算系統(tǒng)。一是全國(guó)性跨行支付清算系統(tǒng)。包括大額支付實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)、小額批量支付系統(tǒng)，外匯交易領(lǐng)域的外匯支付交易系統(tǒng)以及支持開放性網(wǎng)絡(luò)支付的網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)等。二是專業(yè)支付清算系統(tǒng)。由專門的支付清算組織負(fù)責(zé)運(yùn)行，包括銀聯(lián)公司運(yùn)行的銀行卡清算系統(tǒng)，區(qū)域性專業(yè)組織支付清算系統(tǒng)，電子商業(yè)匯票系統(tǒng)等。三是支付清算支持系統(tǒng)。建設(shè)全國(guó)統(tǒng)一的支付信用查詢系統(tǒng)，提供統(tǒng)一查詢平臺(tái)。

2.完善支付清算法規(guī)。一是制定完善貸記轉(zhuǎn)賬、借記轉(zhuǎn)賬、票據(jù)、支付卡的基本法規(guī)，明確各類支付工具或支付方式的法律定義和實(shí)施規(guī)范，規(guī)范支付市場(chǎng)各參與主體的資格、條件和職責(zé)，明確各類支付工具關(guān)系人的權(quán)利、義務(wù)。二是完善重點(diǎn)支付系統(tǒng)的運(yùn)行管理法規(guī)，明確業(yè)務(wù)處理手續(xù)和處理辦法等制度，建立風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)案。三是完善支付信用管理制度。

四、改進(jìn)非現(xiàn)金支付工具體系的措施建議

（一）修訂完善相關(guān)法律法規(guī)，增強(qiáng)法律制度保障

對(duì)現(xiàn)行《票據(jù)法》、《票據(jù)管理實(shí)施辦法》等支付結(jié)算法規(guī)修訂完善，解決融資性票據(jù)、電子票據(jù)、票據(jù)影像截留實(shí)務(wù)問題，制定專門的重要支付系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)、管理的法律制度，對(duì)“結(jié)算最終性”、“軋差合法性”等關(guān)鍵法律問題明確定義。

（二）加快支付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)非現(xiàn)金支付工具應(yīng)用

加快開發(fā)建設(shè)第二代支付系統(tǒng)，進(jìn)一步豐富系統(tǒng)功能，提高清算效率，支持引導(dǎo)大小額支付系統(tǒng)在相對(duì)落后地區(qū)銀行機(jī)構(gòu)的延伸覆蓋，大力推廣貸記轉(zhuǎn)賬、借記轉(zhuǎn)賬支付結(jié)算工具；出臺(tái)激勵(lì)政策，加大相對(duì)落后地區(qū)ATM機(jī)、POS機(jī)、自助銀行等布放力度，切實(shí)改善用卡環(huán)境，支持中小法人金融機(jī)構(gòu)拓展應(yīng)用以網(wǎng)上銀行為主的電子支付平臺(tái)，大力推進(jìn)卡基支付和網(wǎng)上支付等電子支付方式；加快電子商業(yè)匯票的推廣應(yīng)用，逐步推進(jìn)電子支票、電子銀行匯票系統(tǒng)的建設(shè)。

（三）完善支付結(jié)算監(jiān)管機(jī)制，強(qiáng)化支付風(fēng)險(xiǎn)管理

規(guī)范我國(guó)支付結(jié)算管理體制建設(shè)，充分發(fā)揮中央銀行政策制定和監(jiān)督管理作用，引導(dǎo)各類非現(xiàn)金支付工具規(guī)范發(fā)展；加大宣傳教育，引導(dǎo)社會(huì)公眾樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)；加大對(duì)信用卡欺詐、偽卡欺詐等銀行卡案件和支票違規(guī)行為打擊力度，凈化社會(huì)信用環(huán)境；強(qiáng)化對(duì)新興支付清算組織和新型電子支付手段、電子貨幣監(jiān)管，全面防范支付清算組織資金等各類風(fēng)險(xiǎn)。

（四）完善支付工具定價(jià)機(jī)制，促進(jìn)支付體系科學(xué)發(fā)展

相關(guān)部門在充分調(diào)研、廣泛征求意見基礎(chǔ)上，調(diào)整完善非現(xiàn)金支付工具及與之相關(guān)的各類服務(wù)的收費(fèi)項(xiàng)目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以推動(dòng)建立適應(yīng)各類經(jīng)濟(jì)主體、多種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和居民居家服務(wù)需要的非現(xiàn)金支付工具體系的形成，促進(jìn)我國(guó)支付體系科學(xué)發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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篇(6)

關(guān)鍵詞：公示催告適用范圍票據(jù)法

根據(jù)我國(guó)民事訴訟法和其他有關(guān)法律的規(guī)定，公示催告程序的適用范圍包括兩個(gè)方面：

一、依照規(guī)定可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)

所謂票據(jù)，是指發(fā)票人（出票人）依票據(jù)法簽發(fā)的，約定由本人或委托他人在見票時(shí)或者在票載日期向收款人或持票人無(wú)條件支付一定金額的一種有價(jià)證券。依照規(guī)定可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)在被盜、遺失或滅失時(shí)，權(quán)利人可以向人民法院申請(qǐng)公示催告。

根據(jù)我國(guó)票據(jù)法的規(guī)定，票據(jù)包括匯票、本票和支票三種。匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見標(biāo)間地或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票又分為銀行匯票和商業(yè)匯票兩種。根據(jù)1997年9月19日中國(guó)人民銀行頒布的《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。在銀行匯票中，出票人與付款人都簽發(fā)該匯票的銀行，出票銀行一般委托“付款人”向收款人或持票人支付票面金額。商業(yè)匯票則是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票根據(jù)承兌人的不同，又分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。銀行承兌匯票由銀行承兌，商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌。與銀行匯票不同，商業(yè)匯票必須承兌，商業(yè)匯票的付款人即為承兌人。商業(yè)匯票的使用主體也有限制，即只有在銀行開立存款帳戶的潛以及其他組織之間，才能使用商業(yè)匯票。

本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票的一個(gè)主要特點(diǎn)是，出票人也是付款人，這是本票與匯票、支票的重要不同之處。根據(jù)出票人的身份不同，本票可分為銀行本票和商業(yè)本票。銀行本票是指銀行簽發(fā)的本票，商業(yè)本票是指銀行以外的其他企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體簽發(fā)的本票。我票據(jù)法所規(guī)定的本票，僅指銀行本票，而不承認(rèn)商業(yè)本票。

支票是由出票人簽發(fā)的，微波辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的給收款人或持票人的票據(jù)。支票的付款人是特定的，即僅限于銀行等法定金融機(jī)構(gòu)。按照支付方式的不同，可將支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票和普通支票。根據(jù)《支付結(jié)算辦法》第115條的規(guī)定，支票上印有“現(xiàn)金”字樣的支票為現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)帳支票只能用于轉(zhuǎn)帳，不得支取現(xiàn)金；支票上未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)帳”字樣的支票為普通支票，普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)帳，但在普通支票左上角劃兩條平行線的，由為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)帳，不得支取現(xiàn)金。

匯票、本票和支票三者之間的主要區(qū)別在于，匯票和支票是委托式的票據(jù)，其基本當(dāng)事人包括三方，即出票人、付款人和收款人，而本票是允諾式的票據(jù)，其當(dāng)事人只有兩方，即出票人和收款人，出票人和付款人是同一的。就匯票和支票二者的區(qū)別來說，支票的付款人僅限于銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)，而匯票的付款人則不以此為限；支票都是即期的，即都是見票即付的票據(jù)，而匯票則有限期和遠(yuǎn)期之分。

票據(jù)在發(fā)生被盜、遺失和滅失時(shí)，并不是在所有情況下都可以向法院申請(qǐng)公示催告。依據(jù)《民事訴訟法》第193條的規(guī)定，其范圍僅限于“按照規(guī)定可以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)”。所謂背書，是指在票據(jù)的背面或其粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。票據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓，則是指持票人以背書方式將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人的票據(jù)行為。那么，哪些票據(jù)可以背書轉(zhuǎn)讓呢？對(duì)此問題，應(yīng)從以下幾個(gè)方面加以界定：

1、從理論上講，無(wú)記名票據(jù)無(wú)須背書，僅以直接交付即發(fā)生轉(zhuǎn)讓票據(jù)的效果，記名票據(jù)和指示票據(jù)則應(yīng)當(dāng)以背書方式轉(zhuǎn)讓。因此，無(wú)記名票據(jù)喪失，不可以申請(qǐng)公示催告。

2、根據(jù)我國(guó)《票據(jù)法》第22條、第24條、第76條的規(guī)定，在我國(guó)，僅承認(rèn)記名匯票和記名本票，而不承認(rèn)無(wú)記名式和指示式的匯票和本票。因此在一般情況下，除非有例外規(guī)定，匯票和本票是可以背書轉(zhuǎn)讓的。對(duì)于支票，根據(jù)《票據(jù)法》第85條、第87條的規(guī)定，則包括記名支票和無(wú)記名支票。記名支票在沒有例外規(guī)定的條件下可以背書轉(zhuǎn)讓；而對(duì)于無(wú)記名支票，在沒有依法補(bǔ)記收款人名稱之前，不得背書轉(zhuǎn)讓。

3、《票據(jù)法》和中國(guó)人民銀行的《支付結(jié)算辦法》對(duì)票據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓問題作出了某些限制。包括：（1）根據(jù)《票據(jù)法》第27條，出票人在票據(jù)上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，票據(jù)不得轉(zhuǎn)讓。（2）根據(jù)《票據(jù)法》第36條和第81條、第94條的規(guī)定，票據(jù)被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過付款提示期限的，不得背書轉(zhuǎn)讓；（3）根據(jù)《支付結(jié)算辦法》第27條的規(guī)定，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現(xiàn)金的支票不得背書轉(zhuǎn)讓。不過，這一規(guī)定并非適當(dāng)，因?yàn)樗c《票據(jù)法》的相關(guān)規(guī)定不符，后者并沒有作出這種強(qiáng)制性的限制；而且，該條款所作的限制大大干預(yù)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中當(dāng)事人的自由意志，與票據(jù)法的一般原理相違背。

二、依照法律規(guī)定可以申請(qǐng)公示催告的其他事項(xiàng)

從國(guó)外情況看，可以公示催告的事項(xiàng)，除了票據(jù)外，還包括其他有價(jià)證券，如指示證券、抵押證券、提單、倉(cāng)單、股票、載貨證券、保險(xiǎn)單等。這些證券目前在國(guó)內(nèi)大多數(shù)是禁止公示催告的。但1991年的《民事訴訟法》針對(duì)我國(guó)的實(shí)體法制度不健全、不發(fā)達(dá)的現(xiàn)狀而特意設(shè)置了一項(xiàng)彈性規(guī)定，指出對(duì)于其他事項(xiàng)，如有關(guān)法律規(guī)定可以申請(qǐng)公示催告的，也可以依照民事訴訟法的規(guī)定申請(qǐng)公示催告。這一規(guī)定具有非常重要的立法技術(shù)意義，即它可以適應(yīng)以后經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，允許其他法律在必要時(shí)可以增加使用公示催告程序的事項(xiàng)，從而為擴(kuò)大公示催告程序的適用范圍、增強(qiáng)公示催告程序的功能留有余地。因此，其他事項(xiàng)是否可以依公示催告程序申請(qǐng)公示催告，取決于有關(guān)法律是否有明確規(guī)定。

目前，根據(jù)有關(guān)法律的規(guī)定，可以申請(qǐng)公示催告的其他事項(xiàng)包括下述兩類：

1、記名股票喪失時(shí)的公示催告

1993年頒布的《中華人民共和國(guó)公司法》第150條第1款規(guī)定：“記名股票，股東可以依照民事訴訟法規(guī)定的公示催告程序，請(qǐng)求人民法院宣告該股票失效。”依據(jù)這一條款的規(guī)定，只有喪失記名股票時(shí)，才可以申請(qǐng)公示催告，而對(duì)于無(wú)記名股票，即使發(fā)生被盜、遺失或者滅失情況時(shí)，也不能依公示催告程序申請(qǐng)公示催告。:

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(一)結(jié)算手續(xù)費(fèi)率偏低，保證金制度“空白”，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)難抑制

一是結(jié)算手續(xù)費(fèi)率偏低。《支付結(jié)算辦法》規(guī)定：辦理銀行承兌匯票的手續(xù)費(fèi)為票面金額的萬(wàn)分之五。這與貸款利率相差懸殊。而對(duì)于超過保證金的部分。金融機(jī)構(gòu)實(shí)際上承擔(dān)著與發(fā)放貸款同樣的風(fēng)險(xiǎn)。造成銀行承兌匯票的風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)稱。二是保證金制度存在“空白”。目前，在人民銀行并沒有對(duì)銀行承兌匯票保證金的收取做出任何具體的交存比例規(guī)定的情況下，各簽發(fā)銀行普遍已經(jīng)采取收取保證金的方式簽發(fā)銀行承兌匯票。但是各行對(duì)交存的比例規(guī)定卻參差不齊，既可以為100％，也可為O。極易形成不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)局面。也加大了銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)。

建議：適當(dāng)提高結(jié)算手續(xù)費(fèi)率并盡快建立保證金制度。

(二)票據(jù)的無(wú)因性與票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系相矛盾，真實(shí)交易背景難落實(shí)

按照現(xiàn)有制度規(guī)定：出票人不得簽發(fā)貼現(xiàn)無(wú)對(duì)價(jià)的、無(wú)真實(shí)交易背景的銀行承兌匯票。但在實(shí)際操作中，一是受部分銀行為完成存款、貸款等“硬性指標(biāo)”，提高工作業(yè)績(jī)等主觀因素影響，在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)只注重匯票本身的真實(shí)性，放松對(duì)企業(yè)提交的增值稅發(fā)票、商品交易合同的審查；二是受客觀因素制約。如免稅單位無(wú)增值稅發(fā)票、真?zhèn)舞b別技術(shù)手段滯后等，使這一真實(shí)性控制措施流于形式。

建議：以立法形式嚴(yán)格將票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系與票據(jù)關(guān)系區(qū)別開來。強(qiáng)化票據(jù)的無(wú)因性，使票據(jù)的信用功能合法化。

(三)簽發(fā)票據(jù)金額上限不明確。巨額票據(jù)簽發(fā)難控制

現(xiàn)行票據(jù)管理辦法雖然對(duì)單張票據(jù)的金額規(guī)定了上限，但對(duì)同一企業(yè)同一天共計(jì)可以簽發(fā)多少金額的票據(jù)并沒有明確規(guī)定，給個(gè)別企業(yè)利用制度漏洞、通過化整為零的手段，在同一天開出巨額銀行承兌匯票提供了機(jī)會(huì)。

建議：明確規(guī)定同一企業(yè)一天可以簽發(fā)票據(jù)金額的上限。

(四)真?zhèn)舞b別技術(shù)手段滯后，票據(jù)詐騙風(fēng)險(xiǎn)難防范

一是防偽鑒別技術(shù)與造假技術(shù)不成比例。目前各行鑒別技術(shù)手段相對(duì)落后。大部分柜員只是以肉眼目測(cè)的方法核對(duì)圖形印鑒、票據(jù)底紋、防偽標(biāo)識(shí)等。不法分子利用這一弱點(diǎn)，利用其先進(jìn)的電子掃描設(shè)備和技術(shù)，偽造、變?cè)炱睋?jù)和印章，使假票據(jù)輕易蒙騙過關(guān)，呈現(xiàn)出犯罪分子偽造手段科技含量高，銀行票據(jù)防偽能力和鑒別方法相對(duì)滯后的問題。二是查詢查復(fù)環(huán)節(jié)不完善。目前各行匯票真實(shí)性查詢的方式主要為電子查詢和電話查詢，缺少到簽發(fā)行的實(shí)地驗(yàn)證。這為內(nèi)外勾結(jié)進(jìn)行票據(jù)詐騙和克隆票據(jù)提供了機(jī)會(huì)，而且在銀行承兌匯票查詢查復(fù)中，回復(fù)均為“我行曾簽、真?zhèn)巫赞q”，這些在防范票據(jù)詐騙方面存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

建議：大力推廣支付密碼器，提高票據(jù)真?zhèn)舞b別技術(shù)。

(五)票據(jù)的舉證責(zé)任規(guī)定不合理，持票人利益難維護(hù)

《票據(jù)法》第十二條規(guī)定：“以欺詐、偷盜或者脅迫等取得票據(jù)的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利。持票人因重大過失取得不符合本法規(guī)定的票據(jù)的，也不得享有票據(jù)權(quán)利。”《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》(法釋[2000]32號(hào))第九條規(guī)定：“向人民法院提訟時(shí)。持票人有責(zé)任提供訴爭(zhēng)票據(jù)。該票據(jù)的出票、承兌、交付、背書轉(zhuǎn)讓涉嫌欺詐、偷盜、脅迫、恐嚇、暴力等非法行為的，持票人對(duì)持票的合法性應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)舉證。”但一方面由于票據(jù)是無(wú)因信用工具，根據(jù)“無(wú)因”的特點(diǎn)，票據(jù)債權(quán)人對(duì)票據(jù)債務(wù)人行使權(quán)力時(shí)，就其取得票據(jù)有無(wú)原因，或原因是否得當(dāng)，不負(fù)另外舉證責(zé)任；另一方面如果由持票人負(fù)舉證責(zé)任，就可能助長(zhǎng)債務(wù)人濫用抗辯權(quán)，從而可能使正當(dāng)持票人的合法權(quán)益受到損害。因此，應(yīng)從法律上對(duì)舉證責(zé)任人予以明確。

建議：應(yīng)明確債務(wù)人以欺詐、偷盜、脅迫、惡意和重大過失等原因而對(duì)持票人主張抗辯，應(yīng)自負(fù)舉證責(zé)任，未能提供有效證明的，應(yīng)推定為善意取得，確定票據(jù)的合法性。

(六)制度建設(shè)出現(xiàn)盲區(qū)，善意持票人利益難保護(hù)

我國(guó)《票據(jù)法》未明確規(guī)定保護(hù)善意取得有連續(xù)背書的持票人利益。在實(shí)際中，一是當(dāng)票據(jù)喪失后，根據(jù)《票據(jù)法》第十五條規(guī)定，喪失票據(jù)人在票據(jù)到期前有權(quán)掛失止付及進(jìn)行公示催告，付款人在接到通知后有義務(wù)暫停支付。但如果此時(shí)有善意且支付了對(duì)價(jià)的持票人提示被偽造背書的票據(jù)請(qǐng)示承兌、付款時(shí)，付款人及人民法院應(yīng)當(dāng)如何面對(duì)這兩個(gè)權(quán)利平等的當(dāng)事人。二是付款企業(yè)賬戶凍結(jié)，法院要求銀行停止支付以該企業(yè)為付款人的票據(jù)款項(xiàng)。善意持票人無(wú)法如期獲得票面金額。票據(jù)本身具有無(wú)因性，并-且票據(jù)法是強(qiáng)行法，到期見票付款是法律強(qiáng)制要求，法院限制銀行支付票據(jù)款項(xiàng)的行為與票據(jù)法的規(guī)定不一致。

建議：在相關(guān)法律法規(guī)中，加大對(duì)善意持票人的利益保護(hù)。

二、影響票據(jù)轉(zhuǎn)的主要情形及相關(guān)建議

(一)規(guī)范化簡(jiǎn)稱標(biāo)準(zhǔn)不詳盡

《支付結(jié)算辦法》中第一章第十條規(guī)定：“單位和銀行的名稱應(yīng)當(dāng)記載全稱或者規(guī)范化簡(jiǎn)稱。”通常在票據(jù)受理使用過程中，由于規(guī)范化簡(jiǎn)稱的理解程度或規(guī)范化簡(jiǎn)稱的概念標(biāo)準(zhǔn)不詳盡，導(dǎo)致票據(jù)不能正常解付，引起退票現(xiàn)象。

建議：采用概括和列舉相結(jié)合的方式明確規(guī)范化簡(jiǎn)稱的標(biāo)準(zhǔn)。(二)票據(jù)簽章不統(tǒng)一

票據(jù)上的簽章是銀行辦理票據(jù)支付結(jié)算的重要依據(jù)，《票據(jù)法》第七條規(guī)定：票據(jù)上的簽章為簽名、蓋章或者簽名加蓋章。《支付結(jié)算辦法》第23條對(duì)銀行、單位和個(gè)人在票據(jù)上的簽章作了更明確規(guī)定。但在實(shí)際操作中，仍有一些具體問題：一是對(duì)印章采用什么字體、形狀無(wú)統(tǒng)一的規(guī)定，由于對(duì)“財(cái)務(wù)專用章”理解不同，造成部分票據(jù)流通不暢和退票現(xiàn)象；二是票據(jù)背面簽章欄偏小，北方的章基本上是圓的，財(cái)務(wù)章加個(gè)人章(有的個(gè)人章為兩枚)。簽章欄放不下；三是將粘單貼在指定欄中，加蓋騎縫章時(shí)，容易占用被背書人欄。以上三種情形，形成簽章不規(guī)范導(dǎo)致退票。

建議：票據(jù)法進(jìn)一步明確規(guī)范，如票據(jù)簦章可以使用正楷、行書、隸書三種字體，個(gè)人在票據(jù)上的蓋章一律使用方形章。單位在票據(jù)上的蓋章應(yīng)為圓形或橢圓形章，票據(jù)上的簽名必須使用正規(guī)的漢語(yǔ)文字記載，同時(shí)人民銀行應(yīng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)專用章模式予以明確。

(三)背書轉(zhuǎn)讓書寫不規(guī)范

在背書轉(zhuǎn)讓過程中，一是單位財(cái)務(wù)人員填寫背書人時(shí)常用草書，導(dǎo)致銀行承兌匯票到期不能即時(shí)獲得付款，因此而出具證明致使匯票處理過程繁瑣。二是由于個(gè)別單位的財(cái)務(wù)人員不熟悉規(guī)定，經(jīng)常在填寫被背書人名稱時(shí)填寫錯(cuò)誤或不填，多數(shù)由最后的收款人集中填寫，或者由銀行的工作人員代填，導(dǎo)致經(jīng)常出現(xiàn)背書不連續(xù)或背書錯(cuò)誤導(dǎo)致承兌行退票或拒付的情況。

建議：一是針對(duì)手工填寫的票據(jù)單位名稱字樣，應(yīng)結(jié)臺(tái)我國(guó)的多種文字字體。進(jìn)一步明確與實(shí)際情況相適的規(guī)定，有利于匯票的即時(shí)使用；二是簽章后不書寫被背書人即視同背書。只要蓋章齊全的票據(jù)，就可以認(rèn)為是背書連續(xù)，避免填寫被背書人名稱時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤。

(四)票據(jù)格式設(shè)置不合理

在實(shí)踐中，存在由于票據(jù)格式設(shè)置不合理，導(dǎo)致填寫難規(guī)范。引發(fā)退票或拒付的情形，一是票據(jù)背面“被背書人”欄過小，無(wú)法填全單位全稱，但又不能填寫簡(jiǎn)稱，造成填寫不規(guī)范；二是支票存根聯(lián)較小。各開戶單位普遍反映支票的存根聯(lián)較小，單位無(wú)法裝訂或裝訂后查閱不便；三是轉(zhuǎn)賬支票無(wú)收款單位賬號(hào)填寫處，現(xiàn)在執(zhí)行的只是在支票背面的附言中填寫，給柜員審核支票增加了難度；四是由于新支票背書欄只能一次背書，如果要連續(xù)背書要附粘單，但目前各商業(yè)銀行粘單設(shè)計(jì)不統(tǒng)一，不便于柜員審查；五是支票提示付款期位于支票的左側(cè)，且字跡小，不容易被客戶發(fā)現(xiàn)。

建議：結(jié)合實(shí)際，本著便民原則，修改票據(jù)格式：適當(dāng)增大支票的存根聯(lián)、擴(kuò)大票據(jù)背面“被背書人”欄、在轉(zhuǎn)賬支票中增加背書欄等，使票據(jù)格式更加合理化、人性化，從而提高票據(jù)的流通速度。

(五)票據(jù)補(bǔ)救措施不完善

《票據(jù)實(shí)施管理辦法》第十九條規(guī)定，失票人通知票據(jù)的付款人或者付款人掛失止付時(shí)，應(yīng)當(dāng)填寫掛失止付通知書并簽章。該辦法第二十條規(guī)定，付款人或者付款人收到掛失止付通知書，應(yīng)當(dāng)立即暫停支付。可見在辦理票據(jù)掛失時(shí)，持票人只能在付款人或付款人場(chǎng)所進(jìn)行辦理，目前對(duì)口頭掛失的情形，各行執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一，持票人在往返付款人場(chǎng)所過程中的時(shí)間，容易形成真空，成為不法分子的可乘之機(jī)。

建議：對(duì)掛失業(yè)務(wù)，人民銀行統(tǒng)一規(guī)定掛失格式，通過傳真或電子報(bào)文形式，進(jìn)行緊急處理。

(六)現(xiàn)行制度條款規(guī)定模糊

《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定：“單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過5萬(wàn)元的，應(yīng)向其開戶銀行提供下列付款依據(jù)……”“有下列情形之一的，個(gè)人應(yīng)出具本辦法第四十條規(guī)定的有關(guān)收款依據(jù)。個(gè)人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款，將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入其個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的……”上述規(guī)定在操作中由于各銀行經(jīng)辦人員的理解和掌握不同，出現(xiàn)兩個(gè)問題：一是由于制度未明確收款(或付款)依據(jù)是在收款人開戶行留存，還是在付款人開戶行留存。而存款人提供給銀行的依據(jù)只有一份，各銀行均要留存，所以經(jīng)常出現(xiàn)未留存收款(或付款)依據(jù)一方銀行以無(wú)依據(jù)為理由的退票現(xiàn)象。二是《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第四十條中“其他合法款項(xiàng)的證明”有些含糊，而一些銀行受理的大部分票據(jù)款項(xiàng)用途均為此類。不利于柜臺(tái)一線人員準(zhǔn)確把握，也容易引起糾紛。

建議：在制度中明確存款人提供給銀行的依據(jù)要一式兩份，收付款行各執(zhí)一份，還要采用列舉的方式進(jìn)一步細(xì)化其他合法款項(xiàng)的范圍。

(七)在票據(jù)法中沒有提及填寫用途的規(guī)定，但在實(shí)際使用中用途填寫的內(nèi)容造成退票退匯壓票的現(xiàn)象較多

轉(zhuǎn)賬支票和電匯應(yīng)填寫用途(如工資、勞務(wù)費(fèi)、貨款、料款等)；公轉(zhuǎn)私必須按《人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法》第三十九、四十條執(zhí)行。現(xiàn)金支票還得按《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》、《反洗錢》等規(guī)定執(zhí)行。大部分票據(jù)填寫的用途不真實(shí)，統(tǒng)計(jì)報(bào)表的歸類也不能真實(shí)反映實(shí)際情況。

建議：在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，適當(dāng)放寬現(xiàn)金限額的控制。

(八)簽發(fā)環(huán)節(jié)有瑕疵

銀行匯票、銀行承兌匯票簽發(fā)時(shí)應(yīng)使用單面復(fù)寫紙，但是在實(shí)際執(zhí)行中大多數(shù)行使用了雙面復(fù)寫紙，這樣一來使得票據(jù)背面不整潔，也給客戶背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)在填寫被背書人時(shí)帶來不便，誤填到被背書人格式上方，造成退票。

建議：簽發(fā)匯票時(shí)強(qiáng)調(diào)“必須使用單面復(fù)寫紙。否則銀行不予受理。”

(九)個(gè)體經(jīng)營(yíng)者與單位之間轉(zhuǎn)賬理解不一致

在現(xiàn)實(shí)中，存在個(gè)體經(jīng)營(yíng)者與單位之間的業(yè)務(wù)往來，但個(gè)體經(jīng)營(yíng)者沒有開立對(duì)公賬戶，那么，如果單位不予支付現(xiàn)金、也不給予轉(zhuǎn)賬，只向經(jīng)營(yíng)者提供一張銀行承兌匯票，個(gè)體經(jīng)營(yíng)者則無(wú)法接收。由于各銀行理解不一、做法不一。有的銀行收到收款人為“個(gè)人名字”的銀行承兌匯票給予解付，而有些銀行收到收款人為“個(gè)人名字”的銀行承兌匯票不予解付。使得個(gè)體經(jīng)營(yíng)者要得到款項(xiàng)是難上加難。

建議：對(duì)銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓的問題重新進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范，避免因銀行做法不一致引起的退票，影響票據(jù)流通。

三、其他相關(guān)建議

在票據(jù)法中有關(guān)簽章條款增加電子支付密碼內(nèi)容。大力推廣和使用支付密碼器，提高票據(jù)的安全性。