序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇農村養老保險論文范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創作。

篇(1)

（一）農村養老保險發展現狀評述。1992年《縣級農村社會養老保險基本方案》在全國范圍內開始推廣，經過十多年的發展，無論在理論上還是在實踐上都取得了一定的成就，但與此同時，在實施過程中，也出現了一系列值得關注的問題。

1、農村社會養老保險的覆蓋范圍小，存在很大的發展空間。據國家統計局最新數據，截至2006年底，全國參加各類農村社會養老保險人數為5，374萬人，其中東部地區的農村社會養老保險制度的覆蓋面已超過60%。參保人數比2002年的5，462萬人有所下降。目前，全國農村社會養老保險基金滾存結余310億元，分散在1，905個縣市。

2、傳統的家庭養老保險功能正在不斷削弱，家庭養老面臨挑戰。主要問題：一是農村家庭規模縮小、核心家庭增多、家庭養老功能弱化。二是農村大量的年輕人進城打工，代際不平衡嚴重。迫于崗位的競爭壓力，忙于工作和事業，這些人無暇顧及老人；同時，這些青年夫婦較重視子女的教育和成長問題，有限的時間、精力和財力都向獨子或獨女傾斜，產生了“重幼輕老現象”，對老年父母的心理健康和實際的生活質量都產生了負面影響。三是老年人平均壽命延長，患病率、傷殘率上升，自理能力下降。這一切必將加大家庭的負擔，也必將加劇年輕人消極贍養老人現象的增加。

3、農村養老難于完全依賴土地保障，但土地對于多數農民來說仍然是重要的生產資料。調查顯示，目前農民家庭經營收入中，大約40%來自第二產業與第三產業，1/4左右來自勞動收入，來自轉移性與財產性的收入約占純收入的5.7%。由此可見，來自土地的農業收入已難以保證農民的基本生活，以致養老更是奢望。而且現在土地對于多數農民來說仍然是很重要的生產資料。城市化的迅猛推進使得許多農民的承包地被大量征用，農民所得到的只是極少的土地補償費。所以，完全依靠土地來養老的選擇也是不可行的。

4、老齡化加快。隨著城市化步伐的加快和農村勞動力的輸出，越來越多的農村青壯年人口進入城市，年齡結構出現“兩頭大、中間小”的局面。隨著計劃生育政策的實施，我國農村已出現家庭小型化傾向，農民養老問題日益嚴峻。據2005年底開展的全國1%人口抽樣調查統計，全國65歲及以上的人口為10，045萬人，其中農村約占老齡總人口的68%；中國農村平均家庭戶規模降到3.27人。

(二)早期農村養老保險試點地區改革。截至2006年底，全國1，905個縣，5，374多萬農民參保，還不到應該參保農民總數的8%，僅有310多萬參保的農民領取了養老金。積累保險基金310億元，這些農保總體上屬于早期農保性質。總的來說，早期農保試點工作不成功，陷入僵局，主要表現在三個方面：

一是覆蓋范圍小，發展嚴重不平衡。已經籌集的農保資金主要集中在少數幾個發達省市，多數地區難以為繼。從基金規模上看，排在前五位的是江蘇、山東、上海、浙江和北京，這五個省市的基金共計221億元，占全國農保基金總額的71.3%。

二是管理體制不順，“民政不管，社保不接”。尤其是在中西部大多數省份，農保管理體制至今仍沒有理順，運作也困難重重，處于進退兩難的境地。在全國1，905個農保試點縣中，多數地方的農保機構還在民政部門，農保在省級已經移交而市縣沒有移交，依然處于“民政不管，社保不接”的局面。與此同時，很多內地和西部省份“清理整頓”的一個通行的做法是簡單退保。

三是基金分散，管理存在流失和損耗現象。目前，全國310億元農保基金分散在1，905個縣市。由于管理體制不順，全國清理整頓農保后，農保機構和人員的辦公經費、工資多數沒有納入財政預算，挪用農保基金發工資的事情相當普遍。據勞動和社會保障部統計，2005年全國31個省份中，涉及1，905個縣、2.6萬個鄉鎮，農保系統大約有干部近1萬多人。

四是老年受益保障不能兌現，保障水平低。很多參加早期農保的農民在年齡達到60歲后，每月領取以前規定的養老金的承諾不能兌現。

二、建立新型農村社會養老保險

新型農村社會養老保險制度，是采取個人、集體和國家等多方出資籌集養老基金并為老年人提供經濟幫助和服務、保障其基本生活的一項制度，并且隨著人們生活水平的提高，養老金還會相應增加。該制度的新穎性，首先在于各級政府和村集體逐步加大對農村社會養老保險工作的支持和投入力度，每年安排專項資金對參保農民進行補貼，建立農民參保補貼制度。本文以成都為例，鑒于目前成都各區、市、縣經濟發展水準不一樣、政府財政負擔能力不一樣、農民基本生活水平也不一樣的狀況，成都于是按照一二三圈層分類劃檔逐步推進全市農村養老保險。

（一）從遠郊區縣——都江堰和金堂縣來分析。金堂縣從2007年6月1日最先按規定開始在三個鄉鎮進行農民養老保險試點，9月1日在全縣全面推開農民養老保險。2007年全縣GDP為79.1億元。農民人均純收入為4，690元。都江堰市從2007年8月初開始，分別選取了胥家鎮、崇義鎮各兩個村進行農民養老保險試點。2007年全市實現地區生產總值（GDP）116.2億元，農民人均收入從2001年的3，096元增加到2007年的5，300元。兩地屬于成都市第三圈層，經濟實力偏小。

（二）從近郊區縣——雙流縣和溫江區來分析。2007年雙流縣GDP為282.2億元，財政收入17.6億元，農村人均純收入5，000元。雙流縣是四川唯一進入全國百強縣的縣，在整個西部排名第二位。2008年全縣農民共計參保8，788人，其中從業年齡人員參保4，599人，非從業年齡人員參保4，189人，征收資金約1，200萬元。

溫江區于2007年4月在成都率先推行農民養老保險和提高補貼，按全市統一標準、年繳費基數的2%對農民實施補貼，直接計入社保基金。2007年GDP為120.4億元，農民人均純收入達6，245元。溫江區在全國率先提出的“雙放棄換社保”設想，即自愿放棄土地承包經營權和宅基地使用權的農民，可在城區集中安排居住，并享受與城鎮職工同等的社保待遇。目前，溫江模式得到廣泛關注。

篇(2)

1.宣傳力度不夠，農民對新農保政策不太了解。

在調查中發現僅有1%（1人）是非常了解新農保政策的，而有72%（72人）對新農保了解較少或者基本不了解。值得注意的是，非常了解新農保的這個人其學歷至少是大專，而72個對新農保了解較少或基本不了解的人中，學歷在初中以下（含初中）的就有65人。另外，很多村民對新農保的認識也只是停留在投保檔次、基礎養老金發放數額、繳費及養老金領取基本手續等一些與自身利益密切相關、參保的最基本知識層面。由安康市統一制定的城鄉養老實施細則在逐級下發過程中，各級執行人員在接收政策精神后的理解中，難免出現不同程度的漏損，而在向下一級傳達（遞）時，又有損耗，等到了村負責人這一級時政策精神就有可能出現或多或少的偏差。最為關鍵的是處于政策傳遞鏈條的最末端和政策最終指向的對象———村民，囿于自身的文化水平、知識背景、成長經歷、興趣愛好、關注關切等因素，在接收、理解、行動等環節上難以達到預期的效果，因而政策的潛在效能未被充分釋放出來。

2.農民收入水平束縛投保能力。

近年來，彭家村村民的整體生活水平雖然有所提高，但與城鎮居民生活收入相比，差距仍然較大。在樣本中，家里有1至2位60歲以上的老人且家庭年收入為3000～5000元或5000～10000元的比例較為集中，為64%。如果再算上沒有外出務工的青壯年（這部分應有較大比例，因為調查中僅有42%的人的生活主要收入來源是外出務工）以及留守或非留守兒童，那么人均年收入實際上極為有限。因此，一個直接相關的表現就是當問及被調查對象在選擇新農保投保檔次主要考慮的是什么時，在89位已參保的人中有69人（占參保人數的77.5%）選擇了“自身經濟情況”。這也在很大程度上說明了為什么89位投保人中有83人選擇了100元/年的繳費檔次，而僅有1人選擇了每年繳費1500元。而收入來源以外出務工或桑蠶、畜牧業居多，那么在扣除各項生活必需的剛性支出后，所剩不多，在一定程度上也會對投保能力產生制約。

3.新農保政策中的捆綁條例難免會削弱政策吸引力。

新農保政策規定：新農保制度實施時，已年滿60周歲、未享受城鎮職工基本養老保險待遇的，不用繳費，可以按月領取基礎養老金，但其符合參保條件的子女應當參保繳費。在調查樣本中，共有89人參加了新農保，其中有38人參加新農保最主要的原因是為了家中60歲以上的老人能夠及時順利地領到養老金，因為不繳費就沒法領取。在這38人中，45歲（含）以下的有24人，強制規定倒是有助于降低逆選擇（指風險越大的人越積極投保，而風險越小的人越不積極投保，因而易造成整體風險程度增加的現象）的概率，但外部強力作用到底在多大意義上能夠內化為人們的參保意識，從而增強制度本身的內在延續能力，尚有待時間檢驗。換言之，該政策將基礎養老金和個人繳費捆綁，雖然初衷是為了引導更多的中青年農民參保，卻不符合新農保的自愿原則。

4.新農保的養老金標準過低，難以發揮養老保障的功能。

根據安康市新農保實施意見，年滿60周歲的農民可以領取基礎養老金60元+個人賬戶養老金139元。按照國內學者朱國龍（2012）的測算，如果選擇每年100元的繳費標準，繳費15年達到新農保的最低期限，新農保的替代率（參保農民在年滿60歲后第一年所領取的養老金與開始領取養老金的前一年農民人均純收入的比值）僅為14.11%。當然，數學模型的推演未必能夠代表未來的發展趨勢和真實景象，但調查中卻不乏現實寫照———38位已經領取養老金的老人在看待養老金的作用時，認為幫助“相當大，解決了養老問題”的僅有1人，而“不太大，但緩解了養老壓力”和“幫助不大”的有37人。問題的另一面是在全體調查對象中有62%的人最希望的養老方式就是子女贍養，而僅有28%最希望通過新農保來養老。這其中固然是千百年來傳統歷史文化因素使然，以致有著相適應的意識、觀念，即便遭遇急劇變革、轉型的社會大時代，也難以在短時間內產生根本性的改變，但僅就當前物質基礎和經濟條件而言，要想讓人脫離養老的家庭基礎而進入到純粹的社會養老形式是不切實際的，哪怕這只是觀念上的假設。

二、對策建議

1.加強新農保宣傳力度，增強農村居民參保意識。

新農保工作開展中，村負責人應該靈活把握政策規定，掌握政策的實質精神，針對不同人群采取他們容易理解、樂于接受的方式深入、廣泛地宣傳新農保政策，讓廣大農民真正了解制度的意義和優越性，消除農民對新農保的疑慮。另外，在宣傳過程中，還應幫助農民樹立正確的養老觀，即使有子女養老，也應該參加新農保，使自己的老年生活更有保障，同時也可以減輕子女的養老負擔，從而提高農民的參保積極性，加快新農保的普及和深入。

2.提高農民收入，縮小貧富差距，提高農民購買能力。

調查問卷數據顯示：已參保的89名被調查者中有83人選擇了最低的投保檔次，而選擇這一投保檔次最主要考慮的是自身經濟情況，可見當地居民的購買能力比較低。收入在很大程度上決定消費。要想促進新農保的推廣，提高農民收入是關鍵。應當充分利用當地資源，抓好特色經濟促發展，為當地居民提供就業機會，努力增加農民收入，讓他們有一個穩定的收入來源，提高農民對新農保的支付能力。

3.優化制度設計，提高政策吸引力。

應讓捆綁繳費政策具有一定彈性，比如子女不繳費，其年滿60歲或以上的父母也可以領取養老金，但僅局限在某一時限內（一年或兩年，應經過嚴謹測算）。在此期限內工作人員為這些不參保子女做思想工作，也留出一定時間讓其樹立自我保障意識。如超越期限子女還未參保，那么再暫停發放他們父母的養老金，藉此推動子女的思想、意識、觀念轉變，從而產生相應行動。這樣有助于提升新農保的推廣速度，惠及農村貧困人口，擴大受益面，對于撬動農村內需也有益處。

4.動態、適時調整新農保養老金標準。

篇(3)

【關鍵詞】農村，養老保險，社會保障，制度

前言

農村社會養老保險制度是我國第一個針對農民的社會保險制度，它早在上世紀九十年代就已通過部分地方的試點逐步推廣建立起來了。在建立和發展社會主義市場經濟的過程中，我國原有的以計劃經濟為依托的農村社會保障制度逐漸成為制約經濟制度轉型和自身發展的重要因素，重建我國農村社會保障制度尤其是農村養老保險制度已經成為人們的共識。只有建立和完善包括農村社會養老保險制度在內的農村社會保障制度，才能徹底解決農民“老有所養”的問題，提高農村養老保障水平。

一、我國農村現行的養老模式

隨著城市化進程的加快，農村人口的養老隱性問題將顯性化。解決農村人口養老問題將是社會不得不面對的重要任務。在目前廣大的農村地區，家庭養老、土地養老、社會保險養老三種模式是基本的養老保障方式，而社區養老模式則是一種新的嘗試，以上四者共同構成了農村養老體系。

（一）家庭養老模式

家庭養老模式是儒家文化的“孝”的強調，是中華民族綿延了幾千年的優良傳統，贍養老人的義務已經變成了每一個中華兒女的內在責任和自主意識，是其人格的一部分。這在廣大農村也表現得毫不例外，而且由于我國廣大農村的社會經濟發展水平低下，實施其他養老模式的條件不太具備，家庭在提供生活照顧和精神慰籍方面又具有無可替代性。因此，目前家庭養老仍是我國農村養老的最主要模式。

（二）土地養老模式

土地是廣大農民賴以生活的基礎。土地對農民而言，既是生產資料，也是生活資料。尤其是在推行以后，農村老人可以依靠土地收入解決一部分生活來源。在現有的生產力發展水平之下，用土地維持最基本的生存，可以說土地是他們最穩定也是最后一道養老保障安全網。

（三）社會保險模式

民政部于1992年出臺的《縣級農村社會養老保險基本方案（試行）》（以下簡稱《方案》），即為“農村社會保險”開了先河。在方案中，提出了個人、集體、國家三方共同付費，由社會統籌解決農村養老問題的新思路。該方案于1994年在一些農村經濟發達和比較發達地區開始試點。其主要做法是，以縣為單位，根據農民自愿原則，在政府組織引導下，從農村和農民的實際出發，建立養老保險基金。保險基金以農民個人交納為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持，實行儲備積累的模式，并根據積累的資金總額和預期的平均領取年限領取養老金。

（四）社區養老模式

社區（含鄉鎮）養老是指集體經濟實力比較雄厚的鄉村或鄉鎮企業，仿照城鎮企事業單位的做法，給農村老年人發放養老金。社區養老的實施范圍比較窄，往往受制于該地區的農村經濟發展水平。

二、農村社會養老保險制度存在的問題及原因分析

農村養老保險制度的建立健全不僅關系到社會的穩定和國家的長治久安，而且也是我國實現共同富裕目標的保證。然而，不容否認的是，以《方案》為基礎建立的農村社會養老保險制度本身存在諸多“先天不足”，在運作過程中也存在大量的問題，面臨著一些不容回避的難題和困境。

（一）存在問題

《方案》確定的養老保險模式雖然在增加透明度、減輕政府財政壓力、促進農民儲蓄意識、改變農民的家庭觀念和生育意愿等方面有一定的積極作用，但是，這種實質上“完全積累、自我平衡”式的商業儲蓄保險也存在著明顯的缺陷。

1、法律層次低，缺乏約束力

各地農村社會養老保險辦法基本上都是以民政部制定的《方案》為基礎，結合當地實際情況稍作修改后制定的。其法規法律層次低，缺乏約束力。特別是對保險基金的流失和挪用等行為，未規定有效的限制和懲罰措施。據統計，到2000年底，全國農保基金積累總額198.58億元，其中收回本息有困難的基金12.7億元，占基金總額的0.68%。可見，目前農村社保基金管理中的違規行為還相當嚴重。正是這種不穩定的制度和屢見不鮮的違規行為讓農民感到后怕，積極性不高，開展農村養老保險工作困難重重。

2、國家重視不夠，養老保險滯后

由于我國傳統的城鄉二元經濟結構，造成了“城鄉分割”的保障格局。國家把大量的物力、財力投入到了城鎮社會保障建設，城鎮社會保險工作也取得了一定的進展，而國家對農村的社會養老保險工作不甚重視，投入很少。現行的農村社會養老保險規定保險費的籌集以個人交納為主，集體輔助為輔，國家予以政策支持，農民的個人賬戶完全由個人交納，國家并無責任。這表明社會保障仍基本是或主要是城鎮職工的。

3、自給來源不足，吸引力小

現行的農村社會養老保險是“個人交納為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持”。集體補助不到位或數額太少，或只在部分地方或部分人身上得到體現；國家政策扶持，僅限于通過對鄉鎮企業支付集體補助予以稅前列支，除此之外再無其他扶持政策；地方財政，除經辦機構費用（一些地方此項費用財政也不負擔），也沒有其他扶持政策。在缺乏強制性的情況下，僅靠以上政策，其吸引力太小，難以發揮吸引作用。

4、基金增長速度慢，入不敷出

基金增長速度跟不上養老金發放的增長速度，出現負增長。農保基金增值方式主要是存入銀行、購買國債。農村社會養老保險制度建立之初，國家債券利率和銀行存款利率都很高，因而給農民承諾的保險給付率也高達12%，隨著宏觀經濟形勢的變化,債券和銀行存款利率多次下調,致使基金增值緩慢。加上缺乏穩定的投資渠道，農保基金入不敷出，出現負增長。

5、違規存放農保基金，造成巨額損失

一些地方將農保基金違規存入地方商業銀行、農村信用合作社或者非銀行金融機構，這些機構有的因經營不善虧損破產，致使存入的農保基金無法取出造成損失，形成支付危機，參保的農民上訪事件亦時有發生，并有越來越多的人要求退保，成為社會不穩定因素。【摘要】我國十多年的農村社會養老保險制度的改革與實踐取得了初步成果，同時也存在著一些無法回避的問題。目前我國農村傳統的家庭養老體制已陷入困境，其存在的基礎從根本上發生了動搖。從長遠看，只有建立和完善農村社會養老保險制度，才能有效維護農村社會安定穩定，推動農業發展，徹底解決農民“老有所養”的問題。

【關鍵詞】農村，養老保險，社會保障，制度

前言

農村社會養老保險制度是我國第一個針對農民的社會保險制度，它早在上世紀九十年代就已通過部分地方的試點逐步推廣建立起來了。在建立和發展社會主義市場經濟的過程中，我國原有的以計劃經濟為依托的農村社會保障制度逐漸成為制約經濟制度轉型和自身發展的重要因素，重建我國農村社會保障制度尤其是農村養老保險制度已經成為人們的共識。只有建立和完善包括農村社會養老保險制度在內的農村社會保障制度，才能徹底解決農民“老有所養”的問題，提高農村養老保障水平。

一、我國農村現行的養老模式

隨著城市化進程的加快，農村人口的養老隱性問題將顯性化。解決農村人口養老問題將是社會不得不面對的重要任務。在目前廣大的農村地區，家庭養老、土地養老、社會保險養老三種模式是基本的養老保障方式，而社區養老模式則是一種新的嘗試，以上四者共同構成了農村養老體系。

（一）家庭養老模式

家庭養老模式是儒家文化的“孝”的強調，是中華民族綿延了幾千年的優良傳統，贍養老人的義務已經變成了每一個中華兒女的內在責任和自主意識，是其人格的一部分。這在廣大農村也表現得毫不例外，而且由于我國廣大農村的社會經濟發展水平低下，實施其他養老模式的條件不太具備，家庭在提供生活照顧和精神慰籍方面又具有無可替代性。因此，目前家庭養老仍是我國農村養老的最主要模式。

（二）土地養老模式

土地是廣大農民賴以生活的基礎。土地對農民而言，既是生產資料，也是生活資料。尤其是在推行以后，農村老人可以依靠土地收入解決一部分生活來源。在現有的生產力發展水平之下，用土地維持最基本的生存，可以說土地是他們最穩定也是最后一道養老保障安全網。

（三）社會保險模式

民政部于1992年出臺的《縣級農村社會養老保險基本方案（試行）》（以下簡稱《方案》），即為“農村社會保險”開了先河。在方案中，提出了個人、集體、國家三方共同付費，由社會統籌解決農村養老問題的新思路。該方案于1994年在一些農村經濟發達和比較發達地區開始試點。其主要做法是，以縣為單位，根據農民自愿原則，在政府組織引導下，從農村和農民的實際出發，建立養老保險基金。保險基金以農民個人交納為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持，實行儲備積累的模式，并根據積累的資金總額和預期的平均領取年限領取養老金。

（四）社區養老模式

社區（含鄉鎮）養老是指集體經濟實力比較雄厚的鄉村或鄉鎮企業，仿照城鎮企事業單位的做法，給農村老年人發放養老金。社區養老的實施范圍比較窄，往往受制于該地區的農村經濟發展水平。

二、農村社會養老保險制度存在的問題及原因分析

農村養老保險制度的建立健全不僅關系到社會的穩定和國家的長治久安，而且也是我國實現共同富裕目標的保證。然而，不容否認的是，以《方案》為基礎建立的農村社會養老保險制度本身存在諸多“先天不足”，在運作過程中也存在大量的問題，面臨著一些不容回避的難題和困境。

（一）存在問題

《方案》確定的養老保險模式雖然在增加透明度、減輕政府財政壓力、促進農民儲蓄意識、改變農民的家庭觀念和生育意愿等方面有一定的積極作用，但是，這種實質上“完全積累、自我平衡”式的商業儲蓄保險也存在著明顯的缺陷。

1、法律層次低，缺乏約束力

各地農村社會養老保險辦法基本上都是以民政部制定的《方案》為基礎，結合當地實際情況稍作修改后制定的。其法規法律層次低，缺乏約束力。特別是對保險基金的流失和挪用等行為，未規定有效的限制和懲罰措施。據統計，到2000年底，全國農保基金積累總額198.58億元，其中收回本息有困難的基金12.7億元，占基金總額的0.68%。可見，目前農村社保基金管理中的違規行為還相當嚴重。正是這種不穩定的制度和屢見不鮮的違規行為讓農民感到后怕，積極性不高，開展農村養老保險工作困難重重。

2、國家重視不夠，養老保險滯后

由于我國傳統的城鄉二元經濟結構，造成了“城鄉分割”的保障格局。國家把大量的物力、財力投入到了城鎮社會保障建設，城鎮社會保險工作也取得了一定的進展，而國家對農村的社會養老保險工作不甚重視，投入很少。現行的農村社會養老保險規定保險費的籌集以個人交納為主，集體輔助為輔，國家予以政策支持，農民的個人賬戶完全由個人交納，國家并無責任。這表明社會保障仍基本是或主要是城鎮職工的。

3、自給來源不足，吸引力小

現行的農村社會養老保險是“個人交納為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持”。集體補助不到位或數額太少，或只在部分地方或部分人身上得到體現；國家政策扶持，僅限于通過對鄉鎮企業支付集體補助予以稅前列支，除此之外再無其他扶持政策；地方財政，除經辦機構費用（一些地方此項費用財政也不負擔），也沒有其他扶持政策。在缺乏強制性的情況下，僅靠以上政策，其吸引力太小，難以發揮吸引作用。

4、基金增長速度慢，入不敷出

基金增長速度跟不上養老金發放的增長速度，出現負增長。農保基金增值方式主要是存入銀行、購買國債。農村社會養老保險制度建立之初，國家債券利率和銀行存款利率都很高，因而給農民承諾的保險給付率也高達12%，隨著宏觀經濟形勢的變化,債券和銀行存款利率多次下調,致使基金增值緩慢。加上缺乏穩定的投資渠道，農保基金入不敷出，出現負增長。

5、違規存放農保基金，造成巨額損失

一些地方將農保基金違規存入地方商業銀行、農村信用合作社或者非銀行金融機構，這些機構有的因經營不善虧損破產，致使存入的農保基金無法取出造成損失，形成支付危機，參保的農民上訪事件亦時有發生，并有越來越多的人要求退保，成為社會不穩定因素。

（二）原因分析

作為新生事物的農村社會養老保險事業在發展過程中遇到困難、出現問題是在所難免的，仔細探究其原因，無非是以下幾方面：一是傳統觀念依舊，現代保險意識尚未形成。家庭養老一直是我國農民首選的養老途徑，這屬于幾千年來自給自足經濟的組成部分，也是東方傳統倫理道德觀念的表現。而農村社會養老保險改革處于起步階段，廣大農民實現自我保障的意識淡漠，現代保險意識尚未真正形成。二是集體經濟薄弱，農民收入增長緩慢。有些地方的集體經濟發展滯后，為社會養老保險提供補助存在著一定的困難。集體經濟發育不良的地方，農民收入增長的速度也勢必緩慢，即使有余錢，農民也將其絕大部分用于生活資料和生產資料的購買，對于參與養老保險則心有余而力不足了。三是管理體制尚未理順，破壞基金的完整性。保險基金處于屬地分散的管理狀態，分割管理的小規模基金難以進行多樣化投資，很難達到讓保險基金保值增值的目的；基金管理還受到地方行政干預，挪用、盜用現象屢見不鮮，破壞了基金的完整性。四是改革措施不配套，束縛養老保險制度發展。農村社會養老保險事業是農村社會保障體系乃至整個社會保障體系的有機組成部分。至今，中國農村仍有幾千萬生活在貧困線以下的人口，他們的最低生活保障問題都沒有解決，又如何解決得了養老問題呢？而養老本身又不只是一個吃穿問題，還牽涉到醫療、服務等問題。由此可見，其他制度改革的不配套也束縛了農村社會養老保險制度改革的手腳。

三、農村養老保險制度的完善及出路

未來20年中國城市化水平將得到快速提高。在這個進程中，農村養老將呈現出新的格局：新型的家庭養老將居于主體地位，社會養老保險將得到新的強化，從而與其他養老保障制度一起共同為農民養老建立一道比較可靠的屏障。我們要從現有體制本身去尋找問題根源，以采取相應的對策。

（一）加快法制建設，真正體現公平與效率

市場經濟本身是法治經濟。農村社會養老保險制度必須以法律的形式保證其實施，而不僅僅是社會政策的形式。我們應借鑒西方發達國家的經驗和做法，根據我國的實際情況，結合財政、金融和稅收體制改革，盡快制定并健全適應社會主義市場經濟體制的有關農村社會養老保險的法律法規，對資金來源、運用方向、增值渠道甚至保障標準、收支程序等都有明確的法律規定，規范其操作行為，以法制的形式將農民的這項合法權利確定起來，從根本上解決農民的社會養老問題，促進經濟和社會的可持續發展。

首先，應確立農村社會養老保險制度的法律地位。以立法形式明確規定農村社會養老保險制度是國家為保證農村社會穩定，根據社會經濟發展的需要，本著社會公平的原則，對農村老年群體實施的社會保障，是作為調節社會分配手段而建立的。其次，加快農村社會養老保障立法步伐，使農村社會養老保障各項措施都有法可依，便于操作并提高制度的穩定性。我國社會保障立法工作方面，應把農村社會養老保險吸收到綜合性的社會保障法律法規中，依靠法律的強制性推動農村社會養老保險和老年基本保險制度的建設。再次，建立健全養老保險法律的監督機制，以確保社會養老保險基金的收繳、支付、運營的規范性，防范社會保險基金的風險，并通過合理運作使其不斷增值，以更好的滿足農村社會養老制度建設的需要。

（二）強化政府責任，加大扶持力度

社會化養老的主體是社會，是以社會運作的方式實現的。而能夠代表社會、管理社會的主導者是政府。在實施農村社會養老保險時強調個人應承擔義務是對的，但不能以此為理由推卸政府應承擔的責任。調查研究結果表明：缺少政府扶持是農民缺乏投保熱情的根本原因。因此，針對目前集體補助過小、國家扶持微乎其微的狀況，應當考慮如何提高集體補助的比重、加大政府扶持力度。

鑒于目前我國政府財力有限，城鄉差別還比較大，可以按照“低水平、廣覆蓋”的原則，根據當地維持村民基本生活所必需的費用設計城鄉有別的社會養老保險標準，可以適當把支付養老保險金的年齡推遲到65歲。2002年我國農村65歲以上的老年人約為5400萬，按每人每年補貼300元計算，共需資金162億元，僅占財政收入的0.86%（2002年我國財政收入為18914億元），由政府財政負擔這一支出應該沒有問題。2002年中央財政用于社會保障方面的支出達到1362億元，比上年增長38.6%，如果在此基礎上再增加10%用于農民養老保險補貼（即136億元），中央政府應該有能力履行這一職責。不足部分可由地方財政來負擔，只有這樣，才能使農村社會養老保險真正具有社會保險所應有的“社會性”和“福利型”，才能調動農民投保的積極性。

（三）發揮家庭養老的優勢，再造土地的保障能力。

中華民族素有尊老、敬老、養老的傳統，這為家庭養老制度的實行和鞏固奠定了思想和文化基礎。盡管由于人口老齡化的到來，計劃生育政策的實施，以及農村剩余勞動力大量涌入城市，使農村的家庭趨于小型化，家庭養老受到一定的威脅；從長遠的觀點看，隨著農村生產方式的進步，養老方式必然將由家庭向社會過渡。但現階段，由于我國經濟與社會發展中的許多原因，農民養老不可能完全依靠社會，家庭養老仍然是老年保障的主要形式，必須充分發揮家庭養老的優勢。政府可以從制度建設上鼓勵農村家庭養老，例如給予稅收政策的優惠和適當的收入補貼。

農民的土地保障基本上屬于非正規保障，發展農民的社會保障，必須把增強土地的保障能力與發展土地外保障結合起來，積極實現保障方式的轉變，由傳統的家庭保障轉變為家庭保障與社會保障并舉。發展農村的社會保障，就應有效盤活土地資產，實現土地增值，加快農村土地流轉的進程，促進農業規模經營，實現土地保障功能的再造。

（四）理順管理體制，提高基金統籌管理層次

篇(4)

1、農村養老保險實施的基本情況。山東省萊蕪市政府于2007年6月1日開始實施《萊蕪市農村社會基本養老保險辦法（試行）》，目前已經初見成效。萊蕪市轄萊城區、鋼城區、高新區、雪野旅游區等四區及22個鄉鎮（辦事處）、1058個行政村；2006年總人口124.48萬，其中農村居民869056人、50周歲以上農村居民261477人。截至2007年8月29日，全市農村居民參保農村居民基本養老保險的共計214464人，參保率82.02%，共發放65周歲以上參保農村居民存折77829個，發放農村居民基本養老保險金4669740元。

為完善現有的保險體系，2008年9月18日萊蕪市市委市政府又頒布了《萊蕪市農村社會基本養老保險辦法補充規定》。

2、農村養老保險的基本實施思路。萊蕪市農村居民基本養老保險的基本思路是：在全面落實農村最低生活保障制度的基礎上，建立了農村居民基本養老保險制度。

（1）低點起步：將本地經濟發展水平和農民群眾實際需求相結合，個人交費起點低，采用躉交方式最高720元，最低360元，80歲以上的不用交費；65歲以上的參保居民，從2007年7月份開始，每人每月領取養老金30元。《萊蕪市農村社會基本養老保險辦法補充規定》中進一步補充規定，2008年以后統一收取720元/人，每年10月份參保一次。

（2）全面覆蓋：全市所有農村居民只要年齡達到50周歲，人人可以參加農村居民基本養老保險。

（3）逐步提高：隨著全市經濟的發展，逐步提高政府的補貼額度，逐步提高參保農村居民的養老金發放標準。例如，2008年2月份后養老金由30元增長到40元。

（4）城鄉銜接：隨著經濟社會發展，農村居民基本養老保障水平逐步與城鎮職工養老保險相銜接。目前，已參保的農村居民，再參加城鎮職工養老保險、參加失地農民養老保險，能夠自由轉出。

3、農村養老保險的基本做法。

（1）政府補貼。市、區財政根據65周歲以上農村居民實際參保人數（包括80歲以上居民），按每人每年180元的標準補貼農村居民基本養老保險基金。

（2）個人交費。原則上50周歲為養老金交費起點，凡年齡在50—79周歲的農村居民躉交一定費用就可參保。

（3）市場運作。萊蕪市政府看好中國人壽品牌價值的巨大影響力、在全市所占的重要位置、遍布各鄉鎮的服務機構和在全市百姓心目中的良好信譽，故委托保險公司負責全市農村居民基本養老保險基金的收取、管理、保值、增值和養老金的發放等工作，實行市場運作。

（4）專門監管。萊蕪市政府成立了專管農村居民基本養老保險的領導小組，設立了綜合辦公室和審計監督辦公室，負責政策的制定、解釋、協調及養老基金管理、養老金發放的監督工作，確保基金發放及時。

二、惠及政府、保險公司及農民，實現“三贏”局面

山東省萊蕪市實行的農村養老保險辦法將政府、保險公司（商業機構）和農村居民三者有效緊密的結合到一起，共同來解決農村老人養老問題。農村居民支付較少的保費（躉交），由保險公司進行商業運作，結合政府財政補貼共同解決農村養老問題，實現了“三贏”局面。

1、政府的財政補貼投入壓力減少，贏得了較為理想的民生保障。農村養老問題是一個涉及社會發展和諧的重要問題，因此政府需要投入巨大的人力、物力和財力來解決。采用此項養老保險辦法，有效配置了資源，減輕了政府的財政壓力，對于政府來說有重要的意義，首先，貫徹落實了十六、十七大精神，落實了科學發展觀，切實做到了以人為本。其次，建立農村居民養老保險制度是一項重大改革和實質創新，是一項民心工程、德政工程。再次，做好農村居民養老保險工作，不斷提高農村居民的社會保障水平，縮小農村與城鎮的差距，是加快城鄉一體化發展的重要內容，事關一體化進程大局。最后，抓好農村居民養老保險工作，解決農民群眾的養老難問題，有利于解決改革和發展過程中的深層次矛盾，維護改革發展穩定大局。特別是隨著城市化進程的加快推進，廣大農民群眾對社會保障提出了新的更高要求，農村居民養老保險工作順應了時展的需要，是大勢所趨，民心所向。

2、山東省人壽保險公司萊蕪分公司作為合作的商業機構，贏得了名利雙收的局面。從名譽方面講，對保險公司彰顯中國人壽實力和服務水平，為今后業務發展提供了絕好機遇。保險公司管理農村居民基本養老保險基金，能夠借助各級政府的行為和當地媒體的宣傳，在廣大城鄉居民中快速提升中國人壽的良好形象，形成巨大的社會效益，使公司在激烈的市場競爭中贏得先機，快速拓展農村市場，促進公司的全面發展，實現“穩居萊蕪最大，爭做全省最強”的目標。

從收益方面講，保險公司的保證賬戶基金按余額2.5%的收益，并根據總公司紅利派發方案分紅，而且可以按每次注入基金帳戶金額的1.5%提取管理費。

3、農村居民以較少的投入，贏得了年邁后的養老保障。農村居民歷來就沒有什么養老保障，年老后就靠子女養老。但是隨著農村發展，子女生育數量減少，子女養老負擔加重，農村養老成了一件棘手的事情。這項保險從農民的實際情況出發，以較少的投入，換來了較為長久的保障。可以在一定程度上保障老年人的生活。

三、農村養老保險存在的問題

山東省萊蕪市農村居民基本養老保險已經初見成效，為農民的養老問題帶來了切實的利益，但同時也存在著一定的不足。

1、宣傳力度不夠。在調查中我們發現，很少有村民對這項保險非常了解，大多數村民對這項政策只是一般了解。村民之所以選擇參加這向保險一是沒有其他養老保障，二是比之商業保險村民對村委和政府更信任。所以，需要進行有效的宣傳方法，讓村民更好的了解這項政策，從而更好的服務村民。

2、保障水平相對較低。達到65周歲的參保老人每月可得到30元的保障金（隨物價水平適當調整，2009年就調整到了40元）。盡管保障金會隨物價適當調整，但總體來說保障水平還是偏低，這樣的保障金不能徹底解決農村居民的養老問題。

3、發放年齡太晚。農村養老保險規定，參保的農村居民只有達到65周歲才能開始領取養老金，而農村居民特別是女性農村居民在50歲以后就基本不能再從事體力勞動。從50歲到65歲的這15年里他們是沒有任何保障的。

4、管理辦法和操作程序還有待于進一步完善。因農村居民養老保險工作政策性強，涉及面廣，工作量大，基礎環節多，在管理和實施操作過程中難免存在一些漏洞和問題，需要進一步完善和改進。

四、建議及改進措施

1、各級政府要高度重視各部門之間密切配合。市、區、鄉鎮、村層層成立了領導小組，逐級安排專人抓好落實。要求保險公司成立專門的領導機構和工作班子，扎實開展工作。市、區勞動保障部門對保險公司加強調度督察，定期通報情況，有力地推進工作落實。

2、廣泛深入宣傳，營造濃厚的輿論氛圍。政府要制定專門的宣傳方案，充分利用廣播、電視、報紙、電臺等媒體，進行大張旗鼓的宣傳。派遣專門人員進村入戶，進行宣傳解釋工作，讓農民想要了解，更要有了解的途徑。各村可以利用廣播喇叭和宣傳欄的方式進行宣傳，宣傳活動要簡明易懂，要讓農村居民養老保險政策真正地進村入戶，入腦入心，把思想工作做到田間地頭、大街小巷，讓農民從心里真正的接受這項政策。

3、保險公司工作中要高標準、嚴要求，穩步推進。首先，保險公司要成立專門組織，配合政府部門做好各項工作。如要成立業務管理、財務管理、信息技術、宣傳培訓、咨詢投訴等專業工作小組，明確專人分別負責與本部門相關的工作。各部門之間相互配合、密切協作，為農村居民基本養老保險工作的順利開展奠定堅實的基礎。其次，穩步推進，全面做好支持協調工作。積極協助各級政府認真抓好組織發動工作，嚴格參保人申請、初審和公示工作。最后，保證參保農民養老金發放準確到位，完善農村居民養老保險后續工作。

4、積極幫助困難群眾參保。盡管農村居民養老保險籌資標準不是很高，但還是有少數特別困難群眾沒有繳費能力，這部分人更要享受這項政策的好處。這就需要各級政府、社會各界，從關懷弱勢群體、構建和諧社會制度，想法設法幫助他們參保，切實解決困難群眾參保籌資難等問題。正所謂“授人以魚不如授人以漁”，同樣是幾百元錢，幫助他們參保卻可以讓他們受用一生。

5、通力合作、整體推進，嚴格規范操作，確保工作順利開展。農村居民養老保險工作政策性強，涉及面廣、工作量大、基礎環節多。各有關部門要搞好協作，密切配合，形成合力推進工作。同時，各級部門要嚴格按照上級要求，加強規范管理，嚴格執行政策。各級部門要建立健全資格確認、資金管理、養老金發放等監督管理機制，嚴把年齡關、身份關、程序關、資金收繳關和紀律關，嚴格執行政策規定，確保保險工作健康順利開展。

【參考文獻】

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[3]劉嵐、陳功等：農村社會保障研究應關注哪些問題——我國農村社會保障研究回顧與展望[M].農村經濟，2008.

篇(5)

從理論上看，新農保制度為60周歲以上的農村老年人提供55元/人/月的基礎養老金，該部分是獨立于個人繳費并由國家財政提供的具有福利性質的轉移支付。其一，處于領保階段的老人每年的收入至少會增加660元，對于完全沒有經濟來源的老人而言，這是一筆可觀的收入。其二，如果這部分基礎養老金收入能夠使接受者擺脫流動約束的困擾，投資于健康、教育等生產性活動，還會產生收入的放大效應。［14］其三，養老金的發放可能會對子女提供的代際支持金額產生“擠出效應”［13］［15］，與收入增加相伴的是私人轉移支付的減少［16］，此時新農保制度對老年人口的增收效果會被削弱。然而，處于繳費階段的參保農民則可能面臨不同的際遇：除了不能領取養老金，每年還需要繳納一定數額的參保費用（最低標準為100元/年/人）。雖然地方政府給予不低于30元/年/人的繳費補貼，但要計入個人賬戶到60歲才能領取，并不構成當期收入。因此，從短期來看，處于繳費階段的農民一旦參加新農保，就意味著經濟支出，相應減少了其可支配收入，收入水平較低的農民甚至可能因為繳費擠占了其生產和生活資金，給貧困家庭造成經濟負擔［9］，對其減貧增收效應是負向的。當然，政策制定者也考慮到農村重度殘疾人等繳費困難群體，要求地方政府為其代繳部分或全部最低標準的養老保險費。因此，對繳費階段農民而言，新農保的減貧效應可能是中性的，甚至是負的。整體而言，社會養老保險屬于國民收入再分配范疇，新農保制度可以說是一種從增加農村老人收入、提高老人生活水平的角度緩解老年人貧困狀況的措施。再加上新農保制度實行社會統籌與個人賬戶相結合的部分積累制模式，社會統籌的財政補貼部分體現為代際的再分配，個人賬戶部分則為代內的再分配。因此，從理論方面看，新農保制度必然會對農民收入產生一定的影響。

二、數據和研究方法

（一）樣本來源

本文采用的數據來自中國健康與養老追蹤調查2011年全國基線調查。CHARLS是由北京大學國家發展研究院主導的對中國中老年人進行的家戶調查，調查對象為隨機抽取的家庭中45歲及以上居民，該數據覆蓋全國150個縣、區的450個村級單位，訪問了10257戶家庭的17708位個人，總體上代表中國中老年人群，是我國目前唯一的以中老年人為調查對象的具有全國代表性的大型微觀數據。就本文的研究問題而言，CHARLS數據具有下列突出優點：一是調查對象與新農保的主要參保人群一致，新農保的參保人群主要是45歲以上的中老年人；二是覆蓋面廣，涉及全國28個省區，與新農保全國的開展情況相統一；三是農戶樣本數量大，以此為基礎得出的分析結果具有代表性。進一步根據本文的研究目的，我們將CHARLS的社區數據、家庭數據與個人數據匹配后，形成了包含28個省區的404個村級單位，共計農村家庭7351戶、12195位個人信息的綜合數據集。

（二）變量設定與統計性描述

1．被解釋變量（1）貧困（Poverty）。《中華人民共和國2010年國民經濟和社會發展統計公報》中，農村貧困標準為人均純收入1274元，據此，若受訪農民的個人收入低于1274元，即為貧困，貧困變量為0—1變量，受訪者處于貧困狀態時取值為1，非貧困狀態時取值為0。（2）個人收入（Income）。包括個人工資收入、個人獲得的轉移支付、家庭人均收入，其中，家庭人均收入由家庭總收入（家戶農業純收入、家戶個體經營純收入、家戶政府轉移支付收入、家庭經濟支持）除以家庭人口規模計算所得。2．關鍵解釋變量（1）是否參加新農保（Nrpsdummy）。該變量為虛擬變量，參加新農保賦值為1，否則取0。（2）參保年限（Partyear）。由問卷中受訪者的“參保年份”和受訪時間計算得出。3．其他解釋變量根據現有文獻和盡可能外生的原則，本文在數據條件允許的情況下選取了以下變量：（1）個人特征：年齡（Age）、是否完成高中教育（Highschool）、是否為女性（Female）、健康狀況（Health）、是否已婚并與配偶同住（Married）。（2）家庭特征：包括家庭是否領取政府補助（Subsidy）、家庭人口規模（Hhsize）、人均家庭耕地面積（Gland）。其中，家庭人口規模使用CHARLS問卷中“最近一周，家里幾口人吃飯（不包括客人）”的變量替代。（3）村莊特征：包括所在村莊人均純收入（Gvincome）、村外出打工比例（Workout）、是否納入城鎮規劃區（Cityplan）、村農業人口占比（Agripopu）、村占地面積（m1）、村高中文化程度比例（Vhighschool）。其中，“村農業人口占比”由村常住農業戶口人數除以村居住半年以上的常住人口數計算所得；“村外出打工比例”由村外出打工人數除以居住半年以上的常住人口數計算所得。（4）為了控制地域的固定效用，還引入了省份虛擬變量。表1比較了樣本中參保農民與未參保農民的基本特征，初步的描述統計分析結果表明，整體樣本中有27.05%的受訪者參加了新農保，參保者的平均參保年限為1.96年。全樣本中約有48.66%的農戶為貧困人口，平均而言，參加新農保的農戶中41.72%為貧困人口，平均收入為4617.6元，而未參保的農戶中貧困人口則為51.27%，平均收入為3719.84元，相比于未參保的農戶，參保的農戶貧困發生率較低，收入也高于未參保農民。除了人均家庭耕地面積和村占地面積之外，參保群體與未參保群體的控制變量差別不大，但參保農民所在家庭領取政府補助的比例要高于未參保農民，說明領取政府補助的家庭對政府政策的信任度更高，也更容易參保。

（三）計量模型與方法

1．多元回歸鑒于新農保政策只是影響農民收入的眾多因素之一，為了排除其他因素的影響，本文引入盡可能多的解釋變量進行多元回歸，以減少遺漏變量導致的內生性問題。其中，在研究新農保政策的減貧效應時，由于被解釋變量“是否貧困”為二值虛擬變量，我們采用Probit模型對回歸方程進行估計；而研究新農保政策的增收效應時，農民收入是連續變量，則采用OLS回歸估計方程系數。參考現有文獻研究，本文采用以下回歸方程對新農保的收入效應進行檢驗：其中，為被解釋變量，分別表示受訪者是否處于貧困狀態以及個人收入狀況，下標代表受訪個體、代表省份；為關鍵解釋變量，分別表示受訪者是否參加新農保與參保年限，為其他解釋變量；是省級虛擬變量；為待估計參數；為誤差項。2．工具變量法采用多元回歸方法對回歸方程進行估計時，關鍵解釋變量“是否參加新農保”，可能會因為反向因果關系和遺漏變量而出現內生性問題。以農戶收入作為被解釋變量為例，一種可能是，收入較高的農戶由于具有較強的經濟實力來繳納保費，為了使自己在年老之后更有保障，因而更加傾向于選擇參加新農保；另一種可能是，窮人因為更加需要獲取新農保的養老金來提高自己的收入，從而更加傾向于參加新農保，此時內生性問題可能導致系數估計值有偏差。為解決可能存在的內生性問題，本文選取“受訪者所在村莊領取新農保養老金人口比率”作為是否參加新農保的工具變量，其計算方法為村莊領取新農保養老金人口與村莊常住人口之比。村莊領取養老金的比率與受訪者是否參保顯然高度相關，因為只有參加新農保的農村居民才有資格領取養老金，而且村莊層面上養老金的領取比率對受訪者的收入并沒有直接關聯，也不會與影響農民收入的其他不可觀測變量相關，其外生性是可靠的，符合作為工具變量的條件。需要說明的是，當考察新農保減貧效應時，我們面臨的是在二值選擇模型中存在內生解釋變量的情況，忽略被解釋變量為虛擬變量而直接使用線性概率模型的工具變量法將會導致不一致的參數估計量，很容易得到錯誤的系數估計值［17］。另一方面，由于本文的內生解釋變量為離散變量，并非連續變量，因而并不適合采用控制方程估計方法（Controlfunctionapproach）。參照Dong和Lewbe（l2012）的做法［18］，我們使用最大似然估計方法（Maximumlikelihoodapproach）和特殊回歸變量方法（Specialregressorapproach）來估計存在離散內生解釋變量的二值選擇模型。使用特殊回歸變量方法進行估計時，由于農戶年齡變量為連續變量且條件獨立于擾動項，我們選擇農戶年齡變量作為特殊回歸變量，因而最后回歸結果中并未出現其系數估計。當考察新農保增收效應時，則采用二階段最小二乘法（2SLS）對回歸方程進行估計。

三、新農保的減貧效應

（一）新農保對農村居民貧困發生率的平均影響

新農保對農村居民貧困發生概率影響的全樣本回歸結果顯示：“是否參加新農保”對貧困發生率的單變量回歸系數為-0.173，在1%的水平上顯著；在控制個人、家庭、村莊特征及省級固定效應之后，參加新農保的系數為-0.147，仍然在1%的水平上顯著為負，說明參加新農保對農民陷入貧困呈現出顯著的負向影響。“參保年限”作為關鍵解釋變量時，單變量系數估計值為-0.069，引入控制變量后的系數為-0.060，估計值均在1%的水平上顯著為負，這意味著參保時間越長，貧困發生的概率越低。引入工具變量后的最大似然估計（ML）及特殊回歸變量估計（SR）結果顯示，“參加新農保”的系數分別為-0.569和-0.112，具有負向的顯著性。因此，從平均影響來看，新農保具有降低參保人群貧困發生的效果。其他解釋變量方面與現實情形也較為吻合。“年齡”和“家庭人口規模”的系數顯著為正，對于主要從事體力勞動的農村居民而言，年齡的增加意味著身體素質和精力的下降，勞動參與的減少使得貧困發生的概率增加；家庭規模越大，生活的成本越高，陷入貧困的可能性越大。“完成高中教育”和“村外出打工比率”的系數顯著為負，教育作為人力資本的主要因素，可以提高生產的能力，從而增加個人收入；尋求更高的收入是農村地區勞動力外出的直接動機，外出務工的比例越高，農村居民的收入水平越高，對緩解家庭貧困有積極影響。

（二）按年齡分組考察新農保的減貧效果

表2報告了新農保減貧效應按年齡分組的估計結果。第（1）、（3）列顯示，在年齡大于60歲分組下，以“是否參加新農保”和“參保年限”為關鍵解釋變量時，參數估計值均在1%的水平上顯著為負；第（2）列為引入工具變量后的結果，關鍵解釋變量的估計值在10%的水平上仍然顯著為負。這是因為對該階段的農民而言，無論之前是否繳費，每年大約700元的基礎養老金補貼直接增加其收入，特別是對于個人收入較少或者幾乎沒有收入的農民，這筆收入無疑能夠緩解流動性約束，改善生活狀況，降低農村老年人陷入貧困的可能性。表2（4）—（6）列中年齡小于60歲組“參加新農保”和“參保年限”的多元回歸估計值均為負數，但在統計上不具有顯著性。這表明，農村居民并不會因為繳費而加劇其貧困，他們完全有能力承擔新農保制度的繳費，不會處于繳費困境［19］［20］。該結果同時也說明，政府在公共財政內的適度補貼能極大提高農民的繳費能力，對繳費困難群體代繳部分或全部養老保險費這一制度設計，可以有效避免困難群體因參保而致貧返貧。值得注意的是，引入工具變量后“參加新農保”的估計值顯著為負，這一結果與理論預期相悖，究其原因，可能是新農保參保實行“捆綁式”原則，即“新農保制度實施時，已年滿60周歲的不用繳費，可以按月領取基礎養老金，但其符合參保條件的子女應當參保繳費”，該原則使得很多中青年農民參保是為了家中老人可以領取基礎養老金。已有研究證明，普惠型養老金的發放會增加參保老人的經濟獨立性，降低老人在經濟來源和照料方面對子女的依賴［12］［13］。因此，家中如有老人領取基礎養老金，可以減少子女的養老負擔，也就增加了家庭中青年人口外出務工的可能，青年家庭獲得更多的收入，減少了貧困的發生。

四、新農保對農民收入的影響

（一）新農保對農民收入的平均影響

表3是新農保對農村居民收入影響的全樣本回歸結果。（1）、（2）列報告了“是否參加新農保”為關鍵解釋變量的多元回歸結果，參保變量的系數估計值在1%的水平上顯著為正；（3）、（4）列顯示了引入工具變量后，參保變量的系數在10%的水平上顯著為正，表明新農保具有顯著的增收效果，使用工具變量后的估計值比OLS的估計值要大一些，這是因為參加新農保可能存在的內生性問題造成OLS估計中的估計值偏小；（5）、（6）列則報告了以“參保年限”為關鍵解釋變量的結果，其系數估計值同樣顯著為正，說明參保年限對農村居民收入具有顯著的正向影響，即參保年限越長，農戶收入越高。“年齡”控制變量的系數均顯著為負，即隨著年齡的增加，農村居民的收入逐漸減少，與減貧部分得到的結果一致，為確定新農保對不同參保階段農民收入的影響，本部分將按年齡分組進一步討論。

（二）按年齡分組考察新農保的增收效果

表4報告了新農保增收效應的分組估計結果。年齡大于等于60歲組的參數估計值在以“是否參加新農保”和“參保年限”為解釋變量時均在1%的水平上顯著為正，引入工具變量后結果同樣顯著為正，表明對于60歲及以上的農民而言，參加新農保確實具有顯著的增收效果，且參保時間越長，收入增長越多。究其原因，一方面是源于個人賬戶的完全積累性，繳費年限越久，個人賬戶累積儲蓄越多，60歲之后可得的養老金收入也越多；另一方面源于新農保影響的時滯性，其政策效果要在一定時間后才能更好地顯現出來。小于60歲年齡組的變量估計值同樣為正，但在統計上不顯著，說明新農保制度收入效應體現在不同階段，但囿于養老金支付的低水平對中青年人的影響仍不明顯。因此，全樣本結果表明，新農保的受益者主要是處于領保階段的農村老年人，并且政策實施的時間越長，老年人的收益越大。綜上所述，本文的實證結果與理論預期基本一致，新農保政策對于農村居民具有減貧、增收效果。分組估計結果的差異也證明，新農保對農村居民收入的影響確實存在異質性，即不同參保階段的農民受益程度有顯著差別：處于領保階段的農民從參加新農保中受益更多，也更為顯著，既減少了貧困發生的概率，又增加了農民收入；而處于繳費階段的農民并沒有因為參保費用陷入貧困或增加經濟負擔，從某種程度上甚至起到了減貧的效果。此外，從結果的穩健性來講，本文實證部分運用多種計量方法估計的結果一致，證明本文的實證結果是可靠的。

五、結論與政策建議

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[關鍵詞]養老保險欠發達地區政府作用

一、貴陽市農村養老保險面臨的現狀

我國各地區的社會保險制度由于社會歷史發展、經濟水平和社會傳統的不同造成了社會保險制度的地區差異化,但就各地的社會保險制度都有一個共同的目的,都是為了更好地保障國民的基本生活需要,以促進經濟與社會的協調可持續發展。貴陽市的農村社會養老保險面臨的現狀如何?現從三個方面來做一個簡要分析。

1.貴陽市農村社會經濟發展現狀

貴陽市農村社會經濟發展現狀是人均耕地少,地貌復雜,第一產業從業人口下降速度慢,人均產值低。貴陽市2004年年末總人口350.85萬人,其中農業人口185.78萬人,占全市人口數的53%。全市土地總面積804667公頃,其中耕地288979公頃,占土地總面積的35.91%,全市每個農業人口占有土地6.9畝,不足全國平均值的一半,農業人口人均耕地2.55畝,為全國平均值的三分之二,且多屬高原丘陵,不利機械化操作。據統計資料顯示,2004年全市第一產業完成增加值31.77億元,占本地區國內生產總值(即GDP)443.63億元的7.2%,不難看出農村的人均產值不高,農業生產的經濟效益相對較差。

2.貴陽市農村居民經濟收入現狀

貴陽市農村居民的經濟收入總的來說是收入偏低,保障水平偏低,城鄉差距大。據統計資料顯示,全市農村居民年人均純收入3509元,僅占城市居民可支配人均收入的31.25%,不足三分之一,可見城鄉居民收入差距之大。全市農村居民用于日常生活消費的恩格爾系數達0.44。2008年貴陽市城鎮居民最低生活保障水平為200元/人月,而農村居民最低生活保障水平最高的兩城區為140元/人月由此可見,城鄉居民收入水平和生活水平的差異。

3.貴陽市農村養老現狀

貴陽市農村居民養老是以家庭養老為主,輔之以少數集體養老、儲蓄養老、征地補償養老、房屋出租養老、困難救助和低保養老。貴陽市農村目前社會養老模式仍以家庭養老為主,占63.1%以上;農村經濟的相對落后,長期以來農民收入只能維持基本生活需求,絕大多數邊遠地區的農民根本談不上存錢,當農民進入老年,靠儲蓄積累養老的為16.2%;參加城鎮職工社會基本養老保險的鄉鎮企業為數不多,這一人群屬于養老無保障之列。隨著農村社會老齡化的到來,農民養老問題逐步凸現,已到了必須研究解決、刻不容緩的地步。

二、貴陽市建立農村養老保險制度存在的問題

結合貴陽市農村的現狀,要建立貴陽市農村社會養老保險制度,必須面對和解決好四個方面的問題。

1.城鄉二元經濟結構差異

我國城鄉二元經濟結構是造成城鄉社會經濟發展嚴重失衡的根源。長期以來優先發展工業的思路決定了城鄉發展的差異,貴陽市城鎮人口和農村人口大體各占一半,但2007年第一產業增加值還不到第二產、第三產增加值的8%,城鎮居民人均可支配收入是農民純收入的3.2倍,城鎮居民的最低生活保障水平人均200元/月,是農民最低生活保障水平人均70元/月的2.8倍。

2.農業產業結構的差異

解決“三農”問題的落腳點是提高農民收入,而關鍵在于調整農業產業結構,實現以農為主,多種經營。盡管近幾年我市緊緊圍繞農業增效、農民增收、農村穩定這一目標,促進了農業生產的全面發展。但農、林、牧、漁、服務業的結構不均衡,貴陽市的地形地貌又不適合大型機械的使用,就農業生產,特別是糧食生產而言不能形成規模,集約化、機械化、產業化程度低,生產效率和生產效益很難得到大幅度提高;二是種植面結構不合理,圍繞省會中心城市服務的多種經濟農業沒有發揮應有的作用。

3.不同區域的差異對農村養老保險制度的影響

由于貴陽市城市規劃、地理等方面的因素,貴陽市不同區域的農村各方面差異都較大。在建立健全農村社會養老保險制度的時候,對處于不同區域農村應該區別對待。不同區域經濟差異的影響。貴陽市經濟目前呈放射狀,由城市中心向邊遠農村逐漸減弱,經濟區域差異十分明顯。

4.資金籌集方面存在的問題

按照目前國家制定的農村社會養老保險指導性政策框架,基金主要依靠參保農民的繳費,農村養老保險需求水平相對較低,但是如果考慮到城市化、社會發展、生活水平提高等多種因素,考慮到今天為自己的晚年生活投保的人在二十、三十甚至四十多年后進入老年期時的經濟、社會背景,現在交納的數額很少的養老保險金,就會出現養老保險養不了老,保不了險的情況。如果農村社會養老保險財政不進行補助,其差異性和不公平性是顯而異見的,直接影響農民的參保積極性。如果要讓絕大部分農民參與到社會養老保險中,政府的財政補助有著舉足輕重的作用。而財政支出的加大,會影響到社會各個方面,而不僅僅是農村這一塊。

三、解決貴陽市農村養老保險制度矛盾的建議

1.大力發展農村經濟,提高農民收入

筆者認為,要完善農村社會養老保險制度,要抓住發展經濟這個主線。政府應結合貴陽市農村的實際情況,讓城鎮帶動農村發展,從政策、經濟、財政上全面扶持,即使暫時減緩城鎮的經濟發展,也要千方百計先促進農村經濟的發展。只有農村的經濟發展了,農民收入提高了,特別是偏遠、困難地區的農民收入提高,農民的繳費承受能力才能提高,農民退休后的養老待遇才能增加,農村社會養老保險事業才能健康發展,農村經濟發展和社會穩定才能持續。反過來,隨著農村經濟的蓬勃發展,國家和地方財政支持的份額逐漸減少,又能有力的促進城鎮經濟發展,使城鎮能全面完善的養老保險制度,實現城鄉統一的社會養老保險體系。

2.完善農村社會保險的地方性法律體系

以立法形式明確規定農村社會養老保險制度是為保證農村社會穩定,根據貴陽市社會經濟發展的需要,本著社會公平的原則,對農村老年群體實施的社會保障,是作為調節社會分配手段而建立的。其次,加快農村社會養老保障立法步伐,使農村社會養老保障各項措施都有法可依,便于操作并提高制度的穩定性。最后,應建立健全養老保險法律的監督機制,以確保社會養老保險基金的收繳、支付、運營的規范性,防范社會保險基金的風險,并通過合理運作使其不斷增值,以更好的滿足農村社會養老制度建設的需要。超級秘書網

3.構建多層次農村社會養老保險的財政制度

農民社會養老保險是構建新型農村社會保障制度的重要內容,其基金的籌集應以個人為主、集體為輔、國家支持為原則。在農村社會養老保險發展初期,各級地方財政更應根據不同的對象給予不同程度的支持。財政在為參保農民提供資金扶持時,按照農民交費的標準進行補助,并堅持多交多補、少交少補、不交不補的補助原則;在養老金領取時,實行“多交費,多受益”的原則,這有利于調動農民參保的積極性和自覺性。根據目前貴陽市的情況,對農村居民的養老保險應由個人、集體和財政共同承擔,財政的支持力度應該大一些。在特別貧困的地區,可由中央財政進行扶貧支持,以更好地體現社會保障的公平性。

參考文獻:

[1]胡豹,王厚俊.國外農村社會養老保險制度模式及啟示[J].仲愷農業技術學院學報,2006,19(1):47-52.

[2]庹國柱,朱俊生.國外農民社會養老保險制度的發展及其啟示[J].人口與經濟,2004,(4):60-66.

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關鍵詞：人口老齡化；家庭養老；農村社會養老保險；保險制度；商業養老保險

中圖分類號：C913 文獻標識碼：A 文章編號：1009-2374（2009）15-0079-02

隨著我國人口老齡化的加劇，老年問題特別是農村老年人的養老問題日益引起人們的關注。統計數據顯示，截至2006年3月底，我國養老保險覆蓋率為13.5%，其中城鎮為24.66%，而農村僅為0.41%。我國是一個農業大國，農村人口占全國總人口的70%以上，解決好農村養老保障問題就等于解決了中國大部分人的基本生活問題，這對我國廣大農村地區社會和經濟的持續、健康、穩定發展具有重要的意義。

一、我國現行農村養老保障模式及其評價

在我國特定的社會背景、經濟背景和文化背景下，我國大部分農村的養老方式呈現多元化趨勢，具體的養老方式主要有以下幾種：

1．個人養老：是指農戶充分利用自己的各種養老資源，通過市場和非市場手段，來解決老年的經濟供養、生活照料和精神慰藉。這種養老方式的經濟基礎是個人擁有的財產和資源，具有很大的不確定，只能作為農村養老保障體系的一個支柱，而不能完全取代其他養老方式。

2．家庭養老：是指以血緣關系為紐帶，由家庭或家族成員對上一輩老人提供衣、食、住、行等一系列生活安排的養老方式。從國民經濟發展的長遠趨勢看，家庭養老功能會逐漸弱化，但并不能忽視家庭養老在養老方面的作用。

3．土地養老保障：在我國農民社會保障的傳統時期和今后相當長的時期內，土地不僅僅是生產資料，也是某種意義上的不動產品，包含著對農民老年回報的必然性――養老功能，土地保障的核心地位及其重要功能作用，是不可替代的。

4．國家養老：是指由國家為老人提供基本的物質生活保障。從經濟支持角度看，當前國家養老主要體現在五保戶供養制度和對農村部分計劃生育家庭實行獎勵扶助制度上，國家養老在我國農村的覆蓋范圍是非常有限的。

5．集體養老：是指以村為基本單位，并作為資源配置主體對社區內的老年人口提供養老保障。這種養老方式往往具有區域狹隘性和排他性。

6．商業養老保險：隨著農村部分農民生活日漸富裕和保險業的發展，商業養老保險可作為未來社會養老保險的補充形式，也可為將來向社會化養老制度轉軌奠定基礎，緩和老齡化高峰期支付養老費用的困難，但由于商業養老保險固有的追求利潤最大化特點，注定其無法在目前還并不富裕的農村贏得很大市場。

7．農村社會養老保險：是根據國家有關規定，由政府組織實施的保障農村老年居民基本生活的社會保障事業。它是中國社會保障體系的重要組成部分。

家庭養老一直是我國農村養老的主導模式，但人口老齡化的加劇、計劃生育政策的實施，使得農民的養老負擔日趨沉重。目前中國農村平均每8個勞動力供養一個老人，到2050年，每2.5個勞動力就要供養一個老人。除此之外，近年來我國人均耕地面積不斷減少，土地收益下降，來自于土地的純農業收入在農民總收入中的比重不斷下降，使得土地的保障作用日益削弱。從農村社會穩定、經濟發展角度出發，結合農村目前日益嚴重的老年化問題，社會養老保險制度已勢在必行。

二、我國農村社會養老保險的現狀及其存在的問題

目前我國農村社會養老保險的主要內容是在1992年民政部分發的《縣級農村社會養老保險基本方案》中規定的，其堅持五個原則，即“保障農村老年人基本生活原則，養老資金個人繳納為主、集體補助為輔、國家政策扶持原則，自助為主、互濟為輔原則，社會保險與家庭養老相結合原則以及堅持農村務農、務工、經商等各類人員社會養老保險制度一體化方向原則”。其主要內容有：

1．凡農村戶口年齡在20～60周歲之間且不由國家供應商品糧的公民均須參加當地的農村社會養老保險，務工務農經商等各業農民參加統一的制度，投保人因升學農轉非戶口變動等需要變動保險關系時，可以辦理退保或轉保手續。

2．資金籌集實行個人交費為主，集體補助為輔，國家予以政策扶持。國家政策扶持從稅前列支中體現，月投保標準分為2，4，6，8，10，12，14，16，18，20（單位：元）等10個檔次，保險費可以按月季年交納，經批準也可預交或補交，因災害、在押等特殊原因可暫時停交，鄉鎮企業和鄉鎮機關事業單位由單位統一交納保費，其他人員以村為單位交費。

3．投保人交納的部分連同集體補貼一并計入個人名下，以個人賬戶的方式存入農村社會養老保險專戶，并給予保值增值。投保人從60周歲起開始領取養老金，養老金的數量由投保檔次和繳費年限決定。

我國農村社會養老保險從1991年試點，1997年發展到巔峰，參加社會養老保險的農村人口達8300萬人，其后一直呈下降趨勢。大部分地區出現了參保人數下降、基金運行難度加大等困難。統計數據顯示，65歲以上的農村老年人口占全國老年人口比例近67%，而養老金僅為城鎮的0.37%。

目前我國農村養老保險制度存在的主要問題表現在以下幾個方面：一是農村養老保險制度存在不穩定性。農村社會養老保險制度的建立、撤銷、費用的籌集、運用以及保險金的發放，不是按照嚴格的國家法律的程序，而是按照地方政府部門制定的一些規章制度執行的，不是農民與政府的一種持久性契約，具有很大的不穩定性。二是農村養老保險的經濟基礎不足，保障水平過低。目前我國正處于大規模的經濟建設和文化建設階段，國家財政資金短缺，農村經濟發展水平較低，集體經濟基礎薄弱；農民自身，由于收入水平較低，在支付再生產費用和日常消費后，真正用來積累的剩余收入較少，因此目前多數農民投保的保費很低，老年時得到的保險金就少，難以滿足農民老年時的基本生活需要。三是農村社會養老保險缺乏應有的社會性和福利性。農村養老保險在資金籌集上堅持以個人繳納為主，集體補助為輔，國家給予政策支持的原則。由于大多數集體無力或不愿對農村社會養老保險給予補助，絕大多數普通農民得不到任何補貼。除此之外，農村養老保險還存在著覆蓋面小、缺乏法律支持、政策不能持續以及保險金的保值增值能力差等問題。

三、我國農村社會養老保險制度的構建

從傳統的家庭養老過渡到社會養老是養老保障發展的必然趨勢，國外的成功經驗告訴我們，養老保障制度必須在老齡化高峰期到來前二三十年建立，因此，我國社會養老保險制度的建立已刻不容緩，以下是筆者對我國農村社會養老保險制度安排的一些簡單構想。

（一）建立政府、集體和農民個人共同出資的三支柱模式

從我國目前的現實情況看，僅靠農民個人繳費建立其養老保險制度是不可能的，必須挖掘政府、集體及個人三方的能力。強調政府責任，對有條件的地區要充分發揮集體經濟對農民的保障作用，盡可能調動農民自身積極性，由三方共同出資構建農村養老保險基金的繳資支柱。

（二）建立分層次的農村養老保險模式

根據我國的基本國情，目前尚不具備在全國范圍內建立統一的農村社會養老保險制度的條件，可根據實際情況建立分層次的農村社會養老保險體系。對不同類別身份（直接從事農業生產的農民、進城農民工和鄉鎮企業職工）的農村勞動力養老保險，應該按照其身份不同采取不同的解決方式，實行分類解決。

對于直接從事農業生產的農民，可以建立一個獨立的農村養老社會保險體系。原則上所有的農民都有義務參加養老社會保險，實行“自助”和“補助”相結合，即養老保險基金由參加保險者交納的投保費和政府補助金共同構成。考慮到我國農村農民的收入難以確定，農民家庭與家庭之間的收入有差異的現實，對于要求農民個人交納的養老保險費應當根據各個地區經濟發展水平的高低而不同，同時，政府也要給予農民一定的補貼。

針對農民工不同情況建立有差別的農民工社會養老保險制度。一是對在東部發達地區城鎮和其它大中城市達到規定居住年限（3或5年以上）且有比較穩定的職業的農民工，給予享受所在城市居民平等權益的資格，并正式納入城鎮社會養老保險體系。二是對在中西部地區的小城鎮有穩定職業的農民工和所有無穩定職業且流動性較大的農民工，各省市區依據企業的經濟狀況制定一定時期的實施辦法，設定適度的農民工繳費率，并為農民工建立個人永久性帳戶，同時強制企業為農民工繳納相應的基本養老保險費。三是對于在城鎮從事經營性的自雇性農民工可以參照個體工商戶的保障制度安排。

建立鄉鎮企業職工社會養老保險制度可行的方案是把東部發達地區具有一定規模、效益較好的鄉鎮企業職工直接納入本地強制性城鎮社會養老保險體系之中，而對中西部的鄉鎮企業職工依照進城農民工社會養老保險制度執行。

（三）加強農村社會養老保障的法制建設

目前中國還沒有一部綜合性、系統性的社會養老保險的法律對農村社會養老保險問題作出統籌安排，有關農村養老的法律散見于《民法通則》、《繼承法》、《婚姻法》、《老年人權益保障法》等之中，還有一些行政性法規和政策。建立健全相關的法律，是世界各國開展社會保險的通行做法。因此，有必要建立和完善相關的法律體系，如《農村社會養老保險法》或《農民養老金法》等，明確農村社會養老保險的目標、范圍、有關各方的責任和權利等內容。

參考文獻

[1]任猛．建設新農村背景條件下我國農村養老保障體系構建研究[D]．江蘇大學碩士論文，2007．

[2]孫麗君．我國農村社會養老保險制度研究[D]．上海交通大學碩士論文，2007．