序論：寫(xiě)作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來(lái)了七篇董事會(huì)工作報(bào)告范文，愿它們成為您寫(xiě)作過(guò)程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

各位股東：

現(xiàn)在，我代表公司董事會(huì)向股東會(huì)作工作報(bào)告。報(bào)告分兩個(gè)部分，一是總結(jié)20xx年的主要成績(jī)，二是部署20xx年的工作任務(wù)。請(qǐng)大會(huì)審議。

一、20xx年的主要成績(jī)

20xx年是企業(yè)轉(zhuǎn)換體制的過(guò)渡年，也是新公司謀求發(fā)展的開(kāi)局年。面對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和改制改革的雙重壓力和考驗(yàn)，我們一班人把握大局，理清思路，抓住重點(diǎn)，全面統(tǒng)籌，采取多項(xiàng)措施保生產(chǎn)促改制。主要取得了以下成績(jī)：

——生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)大幅度上升。公司上下緊密?chē)@“保生產(chǎn)任務(wù)完成，保銷(xiāo)售合同兌現(xiàn)”開(kāi)展各項(xiàng)工作，通過(guò)全體員工的共同努力，全面超額完成了各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)，全年完成工業(yè)總產(chǎn)值xxxx萬(wàn)元，占年計(jì)劃的xxx%，同比增長(zhǎng)xx%；實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入xxxx萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)xx%；利潤(rùn)xxx萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)了公司持續(xù)健康發(fā)展的開(kāi)門(mén)紅。

——轉(zhuǎn)換機(jī)制煥發(fā)了企業(yè)活力。通過(guò)改制，徹底分離企業(yè)辦社會(huì)系統(tǒng)，剝離不良資產(chǎn)，優(yōu)化了資產(chǎn)質(zhì)量。新企業(yè)依照規(guī)范的程序，產(chǎn)生股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，初步建立起了公司法人治理結(jié)構(gòu)。通過(guò)年底的機(jī)構(gòu)調(diào)整和薪酬改革，壓縮了管理層次，打破了職務(wù)上的“鐵交椅”和分配上的“大鍋飯”，“按績(jī)、按效”取酬的觀念逐漸形成。全新的管理體制和靈活的運(yùn)作機(jī)制必將使企業(yè)煥發(fā)強(qiáng)大的活力。

——科研攻關(guān)達(dá)到了預(yù)期效果。改進(jìn)后的xxxx傳感器的流量精度和抗干擾能力有所提高，進(jìn)行單、雙直管密度計(jì)標(biāo)定驗(yàn)證，完全達(dá)到設(shè)計(jì)指標(biāo)，并完成振動(dòng)管密度計(jì)2套。對(duì)xxxx儀進(jìn)行了功能擴(kuò)展，新增液晶觸摸屏功能，更加方便了用戶(hù)操作，并完成了在xxxx的現(xiàn)場(chǎng)安裝。將手機(jī)gprs技術(shù)應(yīng)用到xxxx遠(yuǎn)程控制系統(tǒng)，在可同時(shí)完成多井位遙測(cè)。與美國(guó)阿特利公司達(dá)成了合作生產(chǎn)xxxx的協(xié)議。

——市場(chǎng)份額保持了穩(wěn)步增長(zhǎng)。全年訂貨xxxx萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)三個(gè)百分點(diǎn)；發(fā)貨xxxx萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)xx%；回收貨款xxxx萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)x%。xx產(chǎn)品市場(chǎng)有了新的突破，在xxxx簽訂xxxx儀32套100多萬(wàn)元的合同，xx產(chǎn)品全年訂貨xxx萬(wàn)元，同比增加了xx萬(wàn)元。xxx類(lèi)儀器在xx的銷(xiāo)售形勢(shì)較好。xxxx儀繼續(xù)保持上年水平，訂貨xxxx萬(wàn)元。同時(shí)，及時(shí)的售后服務(wù)工作，較好地滿(mǎn)足了用戶(hù)的要求，提高了企業(yè)信譽(yù)。

——加強(qiáng)管理見(jiàn)到了顯著成效。在產(chǎn)值、銷(xiāo)售額實(shí)現(xiàn)增長(zhǎng)的情況下，保持了管理費(fèi)用不增，制造費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、生產(chǎn)成本同比有了較大幅度的下降。回收、改制利用廢舊物資xx萬(wàn)元，節(jié)約采購(gòu)資金xx萬(wàn)元。嚴(yán)格控制各項(xiàng)非生產(chǎn)性開(kāi)支，采取多項(xiàng)措施節(jié)約成本費(fèi)用，堵塞了漏洞。尤其在新公司成立后的三個(gè)月里，管理部門(mén)加緊建立和完善各項(xiàng)管理制度，先后出臺(tái)了考勤、休假、福利、績(jī)效考核、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)等制度和規(guī)定，做到有章可循，依規(guī)辦事，進(jìn)一步規(guī)范員工的行為。

上述成績(jī)的取得，是石化集團(tuán)公司和管理局領(lǐng)導(dǎo)大力支持、幫助的結(jié)果，是全體員工艱苦努力、拼搏奉獻(xiàn)的結(jié)果。在此，我代表公司董事會(huì)，向一貫支持和幫助我們的石化集團(tuán)和管理局的各位領(lǐng)導(dǎo)表示衷心的感謝！向各位股東，并通過(guò)你們向全體員工致以崇高的敬意和誠(chéng)摯的問(wèn)候！在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到工作中的不足和差距，看到公司面臨的困難、存在的問(wèn)題還很多：目前公司抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力比較脆弱，核心競(jìng)爭(zhēng)力還不強(qiáng)；改制后資金短缺的局面將進(jìn)一步加劇，經(jīng)營(yíng)形勢(shì)比較嚴(yán)峻；員工思想的根本轉(zhuǎn)變還需要一個(gè)過(guò)程，公司的管理機(jī)制和經(jīng)營(yíng)機(jī)制還無(wú)法一步到位；從機(jī)關(guān)到基層的思想創(chuàng)新不夠，工作效率不高，復(fù)合型人才缺乏，等等。致使我們的一些發(fā)展對(duì)策和工作部署得不到很好的落實(shí)。我們必須正視和解決工作中存在的各種問(wèn)題，必須排除和跨越前進(jìn)中的諸多障礙，推進(jìn)新公司早日邁上良性發(fā)展的軌道。

二、20xx年的工作任務(wù)

20xx年是公司發(fā)展比較關(guān)鍵的一年，我們既有發(fā)展的機(jī)遇和有利條件，也面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)和諸多不利因素。我們要增強(qiáng)發(fā)展的責(zé)任感，居危思進(jìn)，要盡快整合優(yōu)勢(shì)資源，提高產(chǎn)品的技術(shù)含量，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。公司董事會(huì)研究確定了公司的經(jīng)營(yíng)理念是：xxxxxx。今后一個(gè)時(shí)期發(fā)展的指導(dǎo)思想是：xxxxxxxxxxxxx。

20xx年公司的經(jīng)營(yíng)任務(wù)是：實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入 xxxx萬(wàn)元；利潤(rùn)xxx萬(wàn)元。根據(jù)發(fā)展指導(dǎo)思想和年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，董事會(huì)就今年的工作做如下部署：

（一）保持經(jīng)濟(jì)總量增長(zhǎng)幅度達(dá)到10%。綜合分析國(guó)內(nèi)、外行業(yè)形勢(shì)，我們正面臨著難得的發(fā)展機(jī)遇。xx行業(yè)的改革力度進(jìn)一步加大，上市公司將實(shí)行專(zhuān)業(yè)化重組，油口的隊(duì)伍（如鉆井、采油）要縮編精干，隊(duì)伍的裝備要改善，國(guó)內(nèi)更新改造的持續(xù)投入，對(duì)我們來(lái)說(shuō)是機(jī)遇，但這種機(jī)遇留給我們的時(shí)間很短，稍縱即逝。我們要抓住近兩年的大好時(shí)機(jī)，把優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品大范圍地推向市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)總量的大幅度增長(zhǎng)，為公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)厚重的基礎(chǔ)。要繼續(xù)保持并擴(kuò)大xx類(lèi)儀器的銷(xiāo)量，力爭(zhēng)達(dá)到xxxx萬(wàn)元。xx類(lèi)產(chǎn)品要在20xx年的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)更大的突破，力爭(zhēng)達(dá)到xxxx萬(wàn)元。xx類(lèi)產(chǎn)品以大流量流標(biāo)生產(chǎn)，以及質(zhì)量流量計(jì)的合作為基礎(chǔ)，力爭(zhēng)達(dá)到xxxx萬(wàn)元。只有這塊主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的成功實(shí)現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)總量增長(zhǎng)才有可靠保證。與此同時(shí)，我們要利用好政策，廣開(kāi)渠道對(duì)外攬活，節(jié)約挖潛，降本增效，使企業(yè)總產(chǎn)值、企業(yè)增加值、對(duì)外攬活產(chǎn)值、全員勞動(dòng)生產(chǎn)率、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)大副上升，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)總量10%的增長(zhǎng)目標(biāo)，保障各位股東的切身利益。

（二）以提升現(xiàn)有產(chǎn)品技術(shù)檔次為核心加強(qiáng)研發(fā)工作。我們現(xiàn)有的產(chǎn)品都是市場(chǎng)必需的，就現(xiàn)有產(chǎn)品達(dá)到年x千萬(wàn)元的收入并不難，但我們?cè)谑袌?chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中為什么占據(jù)不了優(yōu)勢(shì)，一個(gè)重要原因是產(chǎn)品質(zhì)量不高，好不容易賣(mài)了出去，緊接著就問(wèn)題不斷，維修不斷，既丟了我們的面子，又傷了我們的財(cái)力。產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題主要是設(shè)計(jì)上的缺陷和制造中的低水平。因此，我們必須把現(xiàn)有產(chǎn)品做強(qiáng)做大，才能不為生存擔(dān)憂(yōu)，才能去考慮發(fā)展。目前，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的首要任務(wù)是：著力改進(jìn)現(xiàn)有產(chǎn)品，完善制造工藝和質(zhì)量控制手段，集中力量攻關(guān)，鍛造出幾項(xiàng)精品。對(duì)現(xiàn)有技術(shù)成熟的xx、xx、xx、等產(chǎn)品，進(jìn)一步進(jìn)行技術(shù)升級(jí)，快速提升產(chǎn)品的技術(shù)檔次和設(shè)計(jì)質(zhì)量。在此基礎(chǔ)上，積極穩(wěn)妥地開(kāi)發(fā)新的項(xiàng)目。今年重點(diǎn)是做好與阿特利公司xx合作項(xiàng)目，縮短產(chǎn)品開(kāi)發(fā)周期，盡快擠進(jìn)煉化儀器儀表市場(chǎng)，挖掘新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。今后選題立項(xiàng)一定要充分論證，切不可盲目上項(xiàng)目白花錢(qián)。同時(shí)，要積極尋求對(duì)外技術(shù)交流與合作、合資，不斷提高產(chǎn)品技術(shù)檔次，增強(qiáng)公司發(fā)展后勁。

（三）以主攻大油田為重點(diǎn)加強(qiáng)市場(chǎng)開(kāi)拓。今年我們的產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)工作要以擴(kuò)大xx市場(chǎng)、重振xx市場(chǎng)、搶占xx市場(chǎng)、拓展xx市場(chǎng)為指導(dǎo)方針，爭(zhēng)取更多的市場(chǎng)份額。要配力人員想方設(shè)法打開(kāi)xx市場(chǎng)，擠進(jìn)xx市場(chǎng)。一是建設(shè)一支良好素質(zhì)的營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍。營(yíng)銷(xiāo)人員不僅是推銷(xiāo)產(chǎn)品，而且是推銷(xiāo)企業(yè)形象，一個(gè)合格的銷(xiāo)售員要做到待人接物體現(xiàn)高修養(yǎng)，處理問(wèn)題體現(xiàn)高水平，更重要的是要對(duì)企業(yè)忠誠(chéng)。提高營(yíng)銷(xiāo)人員的素質(zhì)，才能提高企業(yè)的形象品位。二是加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，根據(jù)不同市場(chǎng)的需求，做好市場(chǎng)細(xì)分和定位，制訂具體的營(yíng)銷(xiāo)策略，把握各片區(qū)的銷(xiāo)售重點(diǎn)。市場(chǎng)部要采取有效措施，抓好市場(chǎng)信息的收集整理，定期為科研、銷(xiāo)售和領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。三是銷(xiāo)售政策要靈活多變。要充分利用銷(xiāo)售政策的調(diào)節(jié)作用，鼓勵(lì)營(yíng)銷(xiāo)人員去拼搶市場(chǎng)，想方設(shè)法推銷(xiāo)xx、xx等附加值高的產(chǎn)品。四是要根據(jù)用戶(hù)招標(biāo)日益增多的實(shí)際，積極學(xué)習(xí)招投標(biāo)采購(gòu)相關(guān)知識(shí)，研究投標(biāo)技巧，提高中標(biāo)率。五是強(qiáng)化售后服務(wù)工作。服務(wù)是銷(xiāo)售的延伸，在我們產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題較多的時(shí)候，售后服務(wù)尤為重要。要盡快完善維修站點(diǎn)，建立相對(duì)穩(wěn)定的售后服務(wù)隊(duì)伍，提高維修人員的技能，為用戶(hù)提供高質(zhì)量的售后服務(wù)。

（四）以?xún)冬F(xiàn)供貨合同為目的加強(qiáng)生產(chǎn)保障。在市場(chǎng)訂貨頻繁、批量小、合同支付時(shí)間緊的情況下，生產(chǎn)部要以市場(chǎng)需求計(jì)劃為前提組織生產(chǎn)。一要增強(qiáng)應(yīng)急的能力，及時(shí)快速反應(yīng)，合理組織生產(chǎn)；二要加強(qiáng)生產(chǎn)部與市場(chǎng)部、加工分廠與技術(shù)中心兩所之間的協(xié)調(diào)和溝通，準(zhǔn)確及時(shí)供貨，保障合同履約；三要抓好物流控制，降低生產(chǎn)成本。加強(qiáng)對(duì)外協(xié)、外購(gòu)、外包的管理，保證生產(chǎn)體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)。四要加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)過(guò)程的質(zhì)量控制，嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)工藝流程和質(zhì)檢制度，保證產(chǎn)品的制造質(zhì)量。同時(shí)狠抓安全文明生產(chǎn)和現(xiàn)場(chǎng)定置管理，確保無(wú)任何安全責(zé)任事故，促進(jìn)各項(xiàng)任務(wù)順利完成。公司各部門(mén)都要圍繞市場(chǎng)需求做工作，市場(chǎng)發(fā)出的信號(hào)就是每位員工的行動(dòng)指南，各路都要為生產(chǎn)服好務(wù)，齊心協(xié)力保障供貨合同的兌現(xiàn)。

篇(2)

一、董事會(huì)應(yīng)成為上市公司內(nèi)部控制和公司治理的交叉點(diǎn)

公司治理與公司內(nèi)部控制之間是相輔相成、相互促進(jìn)的關(guān)系，良好的內(nèi)部控制制度是上市公司實(shí)現(xiàn)公司治理目標(biāo)的重要保證，但如果缺乏良好的公司治理，內(nèi)部控制將成為無(wú)源之水、無(wú)本之木。《指引》的出臺(tái)，使董事會(huì)成為上市公司內(nèi)部控制和公司治理的交叉點(diǎn)，有利于促進(jìn)我國(guó)上市公司治理結(jié)構(gòu)的完善，強(qiáng)化上市公司內(nèi)部控制建設(shè)，整體提高上市公司質(zhì)量。

（一）董事會(huì)在內(nèi)部控制中的作用 《指引》指出，在上市公司內(nèi)部控制建立和實(shí)施中起核心作用的是董事會(huì)。具體表現(xiàn)在，董事會(huì)應(yīng)對(duì)上市公司內(nèi)部控制制度的建立、實(shí)施及其檢查評(píng)價(jià)負(fù)責(zé)，董事會(huì)及其全體成員應(yīng)保證內(nèi)部控制相關(guān)信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性；董事會(huì)應(yīng)通過(guò)對(duì)內(nèi)部控制制度的檢查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制制度是否存在缺陷，實(shí)施過(guò)程中是否存在問(wèn)題，并及時(shí)予以改進(jìn)，確保內(nèi)部控制制度制度的有效實(shí)施；董事會(huì)應(yīng)對(duì)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作予以指導(dǎo)，并審閱、檢查監(jiān)督部門(mén)提交的內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告；上市公司在內(nèi)部控制檢查監(jiān)督中如發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制存在重大缺陷或重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告，經(jīng)上海證券交易所認(rèn)定后，董事會(huì)應(yīng)及時(shí)公告；董事會(huì)應(yīng)根據(jù)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告及相關(guān)信息評(píng)價(jià)上市公司內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況，形成內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告；董事會(huì)應(yīng)在披露年度財(cái)務(wù)報(bào)告的同時(shí)，披露年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告和會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告的核實(shí)評(píng)價(jià)意見(jiàn)等。

（二）董事會(huì)在公司治理中的作用 公司治理是解決委托—問(wèn)題的一整套制度安排。上市公司存在兩層委托—關(guān)系，即股東大會(huì)與董事會(huì)之間的委托—關(guān)系、董事會(huì)與管理層之間的委托—關(guān)系。公司治理的目的是實(shí)現(xiàn)科學(xué)決策、高效經(jīng)營(yíng)和有效控制。企業(yè)的成功很大程度上取決于董事的能力和董事會(huì)的效率，上市公司治理應(yīng)重視發(fā)揮董事會(huì)的功能與作用，使企業(yè)沿著正確的方向運(yùn)行。內(nèi)部控制是滲透企業(yè)各方面、各環(huán)節(jié)，融合企業(yè)人、財(cái)、物管理的系統(tǒng)工程，公司治理規(guī)范必須對(duì)內(nèi)部控制的構(gòu)建提出基本要求，從公司治理角度為董事會(huì)在公司內(nèi)部控制中的核心地位提供保證。通過(guò)實(shí)施內(nèi)部控制，完善治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，強(qiáng)化監(jiān)督約束，有力地提高上市公司會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、提升營(yíng)運(yùn)效率、保證資產(chǎn)安全、促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

二、內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)部控制檢查監(jiān)督中的核心作用

《指引》對(duì)上市公司內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的規(guī)定主要包括：（1）應(yīng)對(duì)內(nèi)部控制制度的落實(shí)情況進(jìn)行定期和不定期的檢查。董事會(huì)及管理層應(yīng)通過(guò)內(nèi)部控制制度的檢查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制制度存在的缺陷，并及時(shí)采取改進(jìn)措施，確保內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施。（2）應(yīng)根據(jù)自身組織架構(gòu)和行業(yè)特點(diǎn)設(shè)置專(zhuān)門(mén)的內(nèi)部控制檢查監(jiān)督部門(mén)。內(nèi)部控制檢查監(jiān)督部門(mén)負(fù)責(zé)人的任免由董事會(huì)決定，并直接向董事會(huì)報(bào)告工作，其他內(nèi)部控制檢查監(jiān)督人員配備則根據(jù)相關(guān)規(guī)定以及公司的實(shí)際情況確定。（3）應(yīng)制定內(nèi)部控制檢查監(jiān)督辦法。該辦法至少包括如下內(nèi)容：董事會(huì)或相關(guān)機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的授權(quán)；公司各部門(mén)及下屬機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的配合義務(wù)；內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的項(xiàng)目、時(shí)間、程序及方法；內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告的方式；內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作相關(guān)責(zé)任的劃分；內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作的激勵(lì)制度。（4）應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)制定年度內(nèi)部控制檢查監(jiān)督計(jì)劃，并作為評(píng)價(jià)內(nèi)部控制運(yùn)行情況的依據(jù)。應(yīng)將收購(gòu)和出售資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易、從事衍生品交易、提供財(cái)務(wù)資助、為他人提供擔(dān)保、募集資金使用、委托理財(cái)?shù)戎卮笫马?xiàng)作為內(nèi)部控制檢查監(jiān)督計(jì)劃的必備事項(xiàng)。（5）檢查監(jiān)督部門(mén)應(yīng)在年度和半年度結(jié)束后向董事會(huì)提交內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告。公司董事會(huì)可根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告的內(nèi)容與格式要求。（6）董事會(huì)應(yīng)對(duì)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作進(jìn)行指導(dǎo)，并審閱檢查監(jiān)督部門(mén)提交的內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告。公司董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)的，可由審計(jì)委員會(huì)具體負(fù)責(zé)上述工作。（7）檢查監(jiān)督工作人員對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及實(shí)施中存在的問(wèn)題，應(yīng)在內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告中據(jù)實(shí)反映，并在向董事會(huì)報(bào)告后進(jìn)行追蹤，以及時(shí)采取適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)措施。公司可將所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及實(shí)施中存在的問(wèn)題列為各部門(mén)績(jī)效考核的重要項(xiàng)目。（8）檢查監(jiān)督部門(mén)的工作資料，包括內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告、工作底稿及相關(guān)資料，保存時(shí)間應(yīng)不少于10年。

內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的根本目的是幫助上市公司完善內(nèi)部管理，具有很強(qiáng)的個(gè)性化特征，需要結(jié)合上市公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)及組織結(jié)構(gòu)特點(diǎn)確定內(nèi)部控制檢查部門(mén)的設(shè)置。內(nèi)部控制檢察監(jiān)督部門(mén)的設(shè)置必須考慮經(jīng)濟(jì)性原則，同時(shí)還應(yīng)體現(xiàn)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作的質(zhì)量與效率。筆者建議，以?xún)?nèi)部審計(jì)部門(mén)作為專(zhuān)職內(nèi)部控制檢查監(jiān)督部門(mén)，由內(nèi)部審計(jì)人員擔(dān)任專(zhuān)職內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作，對(duì)內(nèi)部控制的效率與效果作出評(píng)價(jià)，并對(duì)內(nèi)部控制中存在的問(wèn)題提出具體的改進(jìn)建議，以減輕對(duì)企業(yè)的潛在威脅。

為了有效地開(kāi)展工作，內(nèi)部審計(jì)人員在工作過(guò)程中所必需的所有記錄、信息將不受任何限制。根據(jù)我國(guó)《上市公司治理準(zhǔn)則》，在董事會(huì)下設(shè)內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)、薪酬委員會(huì)等專(zhuān)業(yè)委員會(huì)，使董事會(huì)具備決策和監(jiān)管所需要的精力和能力。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)隸屬于內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)，直接向內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)報(bào)告。內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的工作計(jì)劃、審計(jì)結(jié)果等進(jìn)行復(fù)核，對(duì)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的工作效率和效果進(jìn)行評(píng)價(jià)。這有利于提高內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的獨(dú)立性和權(quán)威性，使其工作范圍不受管理當(dāng)局的限制，并確保其審計(jì)結(jié)果受到足夠的重視，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門(mén)在內(nèi)部控制檢查監(jiān)督中的核心作用。

三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師需提高其執(zhí)業(yè)水平

《指引》鼓勵(lì)上市公司聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)協(xié)助建立內(nèi)部控制制度，要求董事會(huì)在披露年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告的同時(shí)，應(yīng)披露會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告的核實(shí)評(píng)價(jià)意見(jiàn)。為了更好地發(fā)揮我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師在執(zhí)行內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告的核實(shí)評(píng)價(jià)中的作用，注冊(cè)會(huì)計(jì)師需提高其執(zhí)業(yè)水平。

（一）向客戶(hù)提供內(nèi)部控制建議應(yīng)以不影響其獨(dú)立性為原則 有觀點(diǎn)認(rèn)為，注冊(cè)會(huì)計(jì)師必須與客戶(hù)保持一定的距離，以保持其獨(dú)立性。筆者認(rèn)為，向客戶(hù)提供有關(guān)決策方面的建議與為客戶(hù)作出決策存在著清晰的不同。注冊(cè)會(huì)計(jì)師能夠也應(yīng)該向其客戶(hù)提供會(huì)計(jì)及內(nèi)部控制方面的建議。1993年，美國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)頒布的《鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第2號(hào)——與企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)內(nèi)部控制的報(bào)告》（gaas no.2）也沒(méi)有在注冊(cè)會(huì)計(jì)師與客戶(hù)之間豎起一道墻。因?yàn)榫芙^向客戶(hù)提供內(nèi)部控制方面的建議，既不利于客戶(hù)利益，也不利于公眾利益。長(zhǎng)期以來(lái)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師一直在為上市公司提供會(huì)計(jì)和內(nèi)部控制方面的建議。

（二）應(yīng)將財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)和內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)合起來(lái) 內(nèi)部控制報(bào)告審計(jì)最終將成為年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)過(guò)程中的固定內(nèi)容，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)將財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)和內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)合起來(lái)，研究?jī)?nèi)部控制審計(jì)和財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)相互支持的方法，降低審計(jì)成本，提高審計(jì)質(zhì)量。例如，在確定財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)程序的性質(zhì)、審計(jì)范圍和審計(jì)時(shí)間時(shí)，兩種審計(jì)相互結(jié)合能夠使注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)內(nèi)部控制測(cè)試結(jié)果更加信賴(lài)。

（三）適當(dāng)運(yùn)用職業(yè)判斷對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行測(cè)試 內(nèi)部控制報(bào)告審計(jì)對(duì)我國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師來(lái)說(shuō)是一項(xiàng)新業(yè)務(wù)，有些注冊(cè)會(huì)計(jì)師不太愿意應(yīng)用職業(yè)判斷對(duì)內(nèi)部控制進(jìn)行測(cè)試，這會(huì)使審計(jì)計(jì)劃與特定客戶(hù)財(cái)務(wù)報(bào)告中獨(dú)特的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題失去聯(lián)系，使注冊(cè)會(huì)計(jì)師成為審計(jì)程序的奴隸，注冊(cè)會(huì)計(jì)師會(huì)因?yàn)樵趯?duì)尋找重大缺陷沒(méi)有實(shí)質(zhì)性幫助的控制測(cè)試上花費(fèi)過(guò)多的時(shí)間而增加審計(jì)成本。提高內(nèi)部控制報(bào)告審計(jì)的效率與效果，要求注冊(cè)會(huì)計(jì)師適當(dāng)運(yùn)用職業(yè)判斷，而不是采用機(jī)械的方式。即內(nèi)部控制報(bào)告審計(jì)以風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)為基礎(chǔ)，在實(shí)施財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)部控制報(bào)告審計(jì)過(guò)程中，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)有所側(cè)重。注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)合理運(yùn)用職業(yè)判斷來(lái)決定對(duì)內(nèi)部控制的審計(jì)程度，應(yīng)開(kāi)展哪些必要的測(cè)試來(lái)確定上市公司內(nèi)部控制的有效性，獲取有關(guān)上市公司內(nèi)部控制系統(tǒng)能合理確保財(cái)務(wù)報(bào)表不包含重大差錯(cuò)的證據(jù)。

四、政府有關(guān)部門(mén)應(yīng)不斷完善內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)體系

自1996年起，我國(guó)政府有關(guān)部門(mén)陸續(xù)出臺(tái)了一系列有關(guān)企業(yè)內(nèi)部控制方面的法規(guī)。從法律法規(guī)所涉及的內(nèi)容深度和廣度來(lái)看，我國(guó)內(nèi)部控制方面的法律法規(guī)正不斷成熟完善。但從《指引》的具體實(shí)施來(lái)看，還需要實(shí)施細(xì)則來(lái)完善其可操作性。如《指引》指出，會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)參照主管部門(mén)有關(guān)規(guī)定，對(duì)上市公司內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告進(jìn)行核實(shí)評(píng)價(jià)。但迄今為止，我國(guó)還缺乏一套統(tǒng)一、公認(rèn)的企業(yè)內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)，使上市公司內(nèi)部控制自我評(píng)估、注冊(cè)會(huì)計(jì)師內(nèi)部控制審計(jì)都缺乏明確的標(biāo)準(zhǔn)。

篇(3)

各位股東：

根據(jù)《公司法》﹑《公司章程》賦予公司監(jiān)事會(huì)的職責(zé)，我受監(jiān)事會(huì)的委托，向股東大會(huì)做XX年監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告，請(qǐng)各位股東審議。

一、監(jiān)事會(huì)會(huì)議情況：

(一)報(bào)告期內(nèi)，公司監(jiān)事會(huì)共召開(kāi)了五次會(huì)議：

1、XX年7月25日，監(jiān)事會(huì)召開(kāi)了本年度第一次會(huì)議，討論了公司資產(chǎn)被凍結(jié)及五萬(wàn)元律師咨詢(xún)費(fèi)用途的事宜。

2、XX年8月30日，監(jiān)事會(huì)召開(kāi)了本年度第二次會(huì)議，討論關(guān)于建議董事會(huì)提前或按期召開(kāi)本年度第二次股東會(huì)，向股東通報(bào)公司資產(chǎn)被凍結(jié)和虹波苑小區(qū)成立業(yè)主委員會(huì)等問(wèn)題。

3、XX年12月5日，監(jiān)事會(huì)召開(kāi)了本年度第三次會(huì)議，通報(bào)討論了公司中干會(huì)議關(guān)于追加一萬(wàn)二工程款之事，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為工程款應(yīng)該按合同辦，即使是因不可抗拒的因素要追加工程款，也希望董事會(huì)按照公司章程辦理，并建議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)決定追加工程款問(wèn)題。

4、XX年1月8日，監(jiān)事會(huì)召開(kāi)了本年度第四次會(huì)議，監(jiān)事會(huì)成員質(zhì)詢(xún)和咨詢(xún)了一萬(wàn)二工程的監(jiān)理劉老師，關(guān)于工程款追加和房屋保溫設(shè)計(jì)變更問(wèn)題。

劉老師說(shuō)房屋保溫設(shè)計(jì)變更事先沒(méi)有通過(guò)他。

5、XX年4月10日，監(jiān)事會(huì)召開(kāi)了本年度第五次會(huì)議，討論通過(guò)了《XX年監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告》，審議通過(guò)了關(guān)于向股東會(huì)會(huì)議提出《關(guān)于派監(jiān)事會(huì)代表列席經(jīng)營(yíng)班子會(huì)議》的提案。

(二)、報(bào)告期內(nèi)，監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事會(huì)召集人列席了公司本年度召開(kāi)的一次董事會(huì)臨時(shí)會(huì)，三次董事會(huì)碰頭會(huì)。

列席或參加了中層干部或班組長(zhǎng)以上的骨干會(huì)。

二、監(jiān)事會(huì)工作情況：

報(bào)告期內(nèi)，公司監(jiān)事會(huì)仍然嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》、《監(jiān)事會(huì)工作細(xì)則》和有關(guān)法律、法規(guī)及的規(guī)定，本著對(duì)公司和對(duì)股東負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，對(duì)公司依法運(yùn)作情況、公司財(cái)務(wù)情況、投資情況等事項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真監(jiān)督檢查，盡力督促公司規(guī)范運(yùn)作。

一年來(lái)，監(jiān)事會(huì)列席了公司部分董事會(huì)會(huì)議，參加了公司班組長(zhǎng)以上的骨干會(huì)，通過(guò)檢查公司財(cái)務(wù)、抽查二級(jí)部門(mén)物管公司的財(cái)務(wù)，抽看了綜合科的賬本，對(duì)公司的財(cái)務(wù)著力進(jìn)行了了解，對(duì)公司董事﹑經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)是否符合公司法、公司章程及法律、法規(guī)盡力進(jìn)行了考察，對(duì)公司董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子執(zhí)行股東大會(huì)精神的情況進(jìn)行了檢查，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中的一些重大問(wèn)題認(rèn)真負(fù)責(zé)的向董事﹑經(jīng)理提出了意見(jiàn)和建議，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的疑問(wèn)提出了質(zhì)詢(xún)。

根據(jù)一年的工作實(shí)踐，監(jiān)事會(huì)對(duì)報(bào)告期內(nèi)公司情況向股東大會(huì)作報(bào)告：

1、公司依法運(yùn)作情況

公司的董事﹑經(jīng)理和高級(jí)管理人員基本能遵循《公司法》﹑《公司章程》行使職權(quán);能夠按照上年度股東會(huì)上提出的工作目標(biāo)開(kāi)展公司的經(jīng)營(yíng)管理工作，各部門(mén)完成了董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子所制定的XX年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)。

但是公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子沒(méi)有認(rèn)真貫徹落實(shí)上年股東大會(huì)精神，沒(méi)有執(zhí)行上年股東會(huì)形成的關(guān)于《》、《》決議，對(duì)上年股東會(huì)上監(jiān)事會(huì)提出的關(guān)于對(duì)公司XX年的三點(diǎn)建議不予重視，沒(méi)有嚴(yán)格按照公司法、公司章程的有關(guān)規(guī)定和相關(guān)程序進(jìn)行工作和處理問(wèn)題，公司董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子沒(méi)有從機(jī)制上、制度上、分配上下功夫，缺乏大膽管理的精神，公司董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子在對(duì)一些重大問(wèn)題的處理和決策忽視股東的權(quán)益，從而使得公司工作成效不大，職工積極性不高，股東不滿(mǎn)意的狀況。

2、檢查公司財(cái)務(wù)的情況

從四川神州會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的公司XX年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告基本上反映了公司的財(cái)務(wù)狀況,報(bào)告表明:公司全年總收入3012500.82元，其中實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1625443.80元(公司本部收入為1350951.20元，物管公司經(jīng)營(yíng)收入274492.60元)，營(yíng)業(yè)外收入1387057.02元。

公司凈利潤(rùn)為377218.58元(其中公司本部?jī)衾麧?rùn)為409039.11元，物管公司凈利潤(rùn)為-31820.53元)。

公司累計(jì)利潤(rùn)(公司本部累計(jì)利潤(rùn),物管公司累計(jì)利潤(rùn))。

監(jiān)事會(huì)通過(guò)檢查公司財(cái)務(wù),查看公司會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)憑證,認(rèn)為雖然公司報(bào)表完整,賬目清晰，但是公司財(cái)務(wù)不能完整真實(shí)反映公司的財(cái)務(wù)狀況。

其原因是公司沒(méi)有統(tǒng)收統(tǒng)支。

監(jiān)事會(huì)還對(duì)二級(jí)部門(mén)物管公司及物管公司的綜合科的財(cái)務(wù)進(jìn)行了檢查。

物管公司的財(cái)務(wù)決算報(bào)告通過(guò)了四川神州會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)，全年物管公司收入295923.02元(其中的100000.00元是茶樓交虹開(kāi)公司的審計(jì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo))。

物管公司的財(cái)務(wù)仍然沒(méi)有完整真實(shí)的反映出物管公司收支情況，以收抵資的財(cái)務(wù)處理受到了神州會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)人員的口頭警告。

通過(guò)對(duì)物管公司及綜合科的財(cái)務(wù)檢查，咨詢(xún)有關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)，他都不知道綜合科有本獨(dú)立的已收抵支的帳。

監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：物管公司的財(cái)務(wù)沒(méi)有做到統(tǒng)收統(tǒng)支，責(zé)任在公司領(lǐng)導(dǎo)，廣大股東要求公司財(cái)務(wù)統(tǒng)一的問(wèn)題是在上次換屆時(shí)股東會(huì)上就提出來(lái)了，上年股東會(huì)上又形成了決議，由于公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子不執(zhí)行決議，不進(jìn)行統(tǒng)一管理，使得一些部門(mén)和科室有資金進(jìn)行二級(jí)部門(mén)甚至科室的分配，因而引起各部門(mén)之間科室之間的相互攀比，相互不平衡，由于分配制度的不健全，進(jìn)而造成了公司職工之間、股東之間的不和諧。

3、報(bào)告期內(nèi)，公司投資情況和處置資產(chǎn)情況

報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)新辦的秀苑茶莊共投資了405674.25元;建設(shè)巷工程投資了265797.50元;東方明珠商鋪2間共計(jì)86.25平方米，投資金額789676.00元。

固定資產(chǎn)的投資為公司的發(fā)展打下了基礎(chǔ)。

總之，監(jiān)事會(huì)在XX年的工作中，本著對(duì)全體股東負(fù)責(zé)的原則，盡力履行監(jiān)督和檢查的職能，竭力維護(hù)公司和股東的合法權(quán)益，為公司的規(guī)范運(yùn)作和發(fā)展起到了一定的作用。

但是，由于主客觀原因，監(jiān)事會(huì)的工作不盡人意。

其主要原因：一是監(jiān)事會(huì)沒(méi)有很好完成上年股東會(huì)所提出的工作目標(biāo)，監(jiān)事工作不夠大膽，監(jiān)督檢查不到位;二是由于公司的經(jīng)營(yíng)和決策沒(méi)有分離，董事會(huì)與經(jīng)營(yíng)班子是兩個(gè)班子一套人馬，相互不能形成制約和監(jiān)督，并且對(duì)一些重大問(wèn)題沒(méi)有按照有關(guān)規(guī)定和相關(guān)程序通過(guò)會(huì)議的形式進(jìn)行決策;三是經(jīng)營(yíng)班子研究討論一些重大問(wèn)題時(shí)，沒(méi)有監(jiān)事會(huì)代表列席有關(guān)會(huì)議，對(duì)一些問(wèn)題的決策是否規(guī)范，是否正確，監(jiān)事不能很好的提出意見(jiàn)和建議，監(jiān)事會(huì)的工作常常處于被動(dòng)的窘境。

所以，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為，在過(guò)去的一年里，監(jiān)事會(huì)工作不能使股東滿(mǎn)意，有愧于全體股東對(duì)我們監(jiān)事會(huì)誠(chéng)摯的信賴(lài)。

在此，監(jiān)事會(huì)成員誠(chéng)懇接受股東的批評(píng)。

三、XX年監(jiān)事會(huì)工作的打算和對(duì)公司XX年的工作建議：

當(dāng)前，我們公司面臨的困難和問(wèn)題很多，我們要齊心協(xié)力，奮發(fā)努力，抓住機(jī)遇，促進(jìn)公司的穩(wěn)定發(fā)展。

監(jiān)事會(huì)將緊緊圍繞公司XX年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和工作任務(wù)，進(jìn)一步加大監(jiān)督的力度，認(rèn)真履行監(jiān)督檢查職能，以財(cái)務(wù)監(jiān)督為核心，強(qiáng)化資金的控制及監(jiān)管，切實(shí)維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。

1、繼續(xù)探索、完善監(jiān)事會(huì)的工作機(jī)制及運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)監(jiān)事會(huì)工作制度化、規(guī)范化。

以財(cái)務(wù)監(jiān)督為核心，建立完善大額度資金運(yùn)作的監(jiān)督管理制度，建立監(jiān)事列席公司有關(guān)會(huì)議的制度，建立對(duì)公司二級(jí)獨(dú)立法人單位委派監(jiān)事的制度，強(qiáng)化監(jiān)督管理職責(zé)，確保公司資產(chǎn)，集體資產(chǎn)保值增值。

2、堅(jiān)持每年兩次對(duì)公司、公司二級(jí)部門(mén)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)管理狀況、生產(chǎn)成本的控制及管理，財(cái)務(wù)規(guī)范化建設(shè)進(jìn)行檢查的制度。

了解掌握公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況，掌握公司貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)和遵守公司章程、股東會(huì)決議、決定的情況，掌握公司的經(jīng)營(yíng)狀況。

3、堅(jiān)持定期不定期地對(duì)公司董事、經(jīng)理及高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行檢查。

督促董事、經(jīng)理及高級(jí)管理人員認(rèn)真履行職責(zé)，掌握企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營(yíng)行為，并對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理的業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

4、加強(qiáng)對(duì)公司投資項(xiàng)目資金運(yùn)作情況的監(jiān)督檢查，保證資金的運(yùn)用效率。

5、加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的自身建設(shè)，積極參與在建工程項(xiàng)目，辦公物資采購(gòu)、租房合同談判。

監(jiān)事會(huì)成員要注重自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高，要加強(qiáng)會(huì)計(jì)知識(shí)、審計(jì)知識(shí)、金融業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力，切實(shí)維護(hù)股東的權(quán)益。

6、對(duì)XX年度公司工作的三點(diǎn)建議：一是建議對(duì)公司的財(cái)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調(diào)度，統(tǒng)一核算，全面完整的對(duì)公司各二級(jí)部門(mén)進(jìn)行成本核算，增強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，使公司財(cái)務(wù)做到真正意義上的統(tǒng)一;二是再次建議公司對(duì)重大問(wèn)題的決策，特別是應(yīng)該由董事會(huì)、股東會(huì)決策的問(wèn)題和事項(xiàng)實(shí)行會(huì)議決策制度，并做到公開(kāi)、透明，以使決策更加科學(xué)和規(guī)范;三是建議本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員的報(bào)酬，嚴(yán)格按《公司法》和《公司章程》的規(guī)定，由股東大會(huì)審議決定。

在新的一年里，公司監(jiān)事會(huì)成員要不斷提高工作能力，增強(qiáng)工作責(zé)任心，堅(jiān)持原則，大膽、公正辦事，履職盡責(zé)。

同時(shí)，監(jiān)事會(huì)將根據(jù)《公司法》，進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)自律意識(shí)、誠(chéng)信意識(shí)，加大監(jiān)督力度，切實(shí)擔(dān)負(fù)起保護(hù)廣大股東權(quán)益的責(zé)任。

我們將盡職盡責(zé)，與董事會(huì)和全體股東一起共同促進(jìn)公司的規(guī)范運(yùn)作，促使公司持續(xù)、健康發(fā)展。

監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告【2】

各位代表、同志們：

我受公司監(jiān)事會(huì)的委托，向本次股東會(huì)作監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告，請(qǐng)各位代表予以審議。

公司20XX年度股東會(huì)召開(kāi)以來(lái)，監(jiān)事會(huì)認(rèn)真履行《公司法》和《公司章程》賦予的權(quán)利和義務(wù)，在公司黨委、董事會(huì)和各位股東的大力支持、密切配合下，嚴(yán)格按照公司監(jiān)事會(huì)的工作議事規(guī)則辦事，忠實(shí)履行監(jiān)事會(huì)的各項(xiàng)工作職能，圍繞中心，服務(wù)大局，緊密結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、改革與發(fā)展等各項(xiàng)工作的實(shí)際，集思廣益、群策群力，積極諫言獻(xiàn)策，為加快公司經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，爭(zhēng)創(chuàng)兩個(gè)文明建設(shè)的新成績(jī)做出了積極的努力。

現(xiàn)將監(jiān)事會(huì)一年來(lái)的工作匯報(bào)如下：

一、一年來(lái)監(jiān)事會(huì)工作的簡(jiǎn)要回顧。

一年來(lái)，公司監(jiān)事會(huì)以20XX年度股東會(huì)精神為指導(dǎo)，緊緊圍繞生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、改革發(fā)展的穩(wěn)定大局，全面貫徹落實(shí)公司三屆三次董事會(huì)、三屆二次股東會(huì)所確定的各項(xiàng)工作部署和工作奮斗目標(biāo)，在事關(guān)公司重大決策、原則、立場(chǎng)上，監(jiān)事會(huì)始終能夠正確認(rèn)識(shí)和分析公司面臨的新形勢(shì)、新任務(wù)、新要求，站在全力維護(hù)公司改革與發(fā)展全局利益的高度，站在維護(hù)全體股東和廣大員工合法權(quán)益的立場(chǎng)上，以召開(kāi)監(jiān)事會(huì)工作會(huì)議，深入部室、車(chē)間、班組、生產(chǎn)一線(xiàn)調(diào)查了解等多種形式，征集股東和員工的合理化建議和意見(jiàn)，以高度負(fù)責(zé)的主人翁責(zé)任感和嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)，向公司董事會(huì)及時(shí)反饋收集的各類(lèi)信息及情況，并對(duì)董事會(huì)工作提出誠(chéng)懇的批評(píng)意見(jiàn)和合理化建議。

監(jiān)事會(huì)成員在參加董事會(huì)召開(kāi)的會(huì)議，及其他會(huì)議時(shí)，對(duì)事關(guān)公司改革發(fā)展、轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)方式等各項(xiàng)重大決策，旗幟鮮明、立場(chǎng)堅(jiān)定，予以全力支持，全力維護(hù)公司來(lái)之不易的大好形勢(shì)，積極主動(dòng)諫言獻(xiàn)策，及時(shí)提出意見(jiàn)和建議，為提升董事會(huì)在重大決策方面的民主化、科學(xué)化、規(guī)范化水平，做出了積極的努力。

監(jiān)事會(huì)認(rèn)真履行工作職責(zé)，依照法律和工作程序?qū)ιa(chǎn)經(jīng)營(yíng)等各項(xiàng)工作進(jìn)行監(jiān)督，為公司重大決策和奮斗目標(biāo)的順利實(shí)施以及貫徹落實(shí)提供了有力的保障。

監(jiān)事會(huì)成員團(tuán)結(jié)一致，密切協(xié)同配合，經(jīng)常保持信息溝通，做到收集反饋意見(jiàn)渠道暢通。

同時(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化了責(zé)任意識(shí)、大局意識(shí)，在各自不同的生產(chǎn)崗位上，帶頭爭(zhēng)當(dāng)執(zhí)行公司各項(xiàng)規(guī)章制度的模范，全身心投入到大干生產(chǎn)任務(wù)的中，以身作則，率先垂范，以不斷爭(zhēng)創(chuàng)新的生產(chǎn)、工作成績(jī)的實(shí)際行動(dòng)，有力促進(jìn)了監(jiān)事會(huì)各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。

二、大力提高參政議政的能力，深入基層，結(jié)合實(shí)際，為順利實(shí)現(xiàn)全面建設(shè)的奮斗目標(biāo)，爭(zhēng)做新貢獻(xiàn)。

20XX年度股東會(huì)召開(kāi)以來(lái)，監(jiān)事會(huì)成員在忠實(shí)履行工作職責(zé)的同時(shí)，不斷強(qiáng)化自身素質(zhì)鍛煉和提高，以高度的責(zé)任感和使命感，把切實(shí)維護(hù)股東和員工的合法權(quán)益作為監(jiān)事會(huì)的工作重點(diǎn)認(rèn)真做好。

監(jiān)事會(huì)監(jiān)事長(zhǎng)通過(guò)列席董事會(huì)會(huì)議，積極主動(dòng)諫言獻(xiàn)策，千方百計(jì)為順利推動(dòng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等各項(xiàng)工作不斷取得新成績(jī)保駕護(hù)航。

監(jiān)事會(huì)始終堅(jiān)持正確行使監(jiān)督權(quán)力，將監(jiān)督工作有機(jī)融入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等各項(xiàng)工作中，嚴(yán)格按照工作職責(zé)和程序，認(rèn)真辦理、協(xié)調(diào)解決股東提案，有力促進(jìn)了公司各項(xiàng)工作不斷邁出新步伐。

監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：一年來(lái)，公司董事會(huì)解放思想、創(chuàng)新思路，發(fā)揚(yáng)民主，集思廣益，做出了一系列重大決策和各項(xiàng)奮斗目標(biāo)是完全正確的，20XX年是公司發(fā)展史上不平凡的一年，在董事長(zhǎng)xxx的帶領(lǐng)下，董事會(huì)一班人堅(jiān)持原則，秉公辦事，采取重大事項(xiàng)民主討論，廣泛征求意見(jiàn)，使得20XX年公司全年工作沒(méi)有因?yàn)橹卮鬀Q策失誤，給公司及股東，員工帶來(lái)不應(yīng)有的損失，董事長(zhǎng)xxx同志更是謹(jǐn)慎行事，勤勉做人，為公司全體員工做出了好榜樣。

董事會(huì)逐步完善、建立健全的工作制度和措施，是完全符合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等各項(xiàng)工作實(shí)際的。

在董事會(huì)的強(qiáng)力領(lǐng)導(dǎo)下，全體股東和廣大員工共同辛勤勞動(dòng)、團(tuán)結(jié)拼搏，取得了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、改革與發(fā)展的應(yīng)有業(yè)績(jī)，全體xxx倍感欣慰。

監(jiān)事會(huì)在以后的工作中將不遺余力、全力以赴、全方位支持董事會(huì)的工作。

監(jiān)事會(huì)按照工作職能，積極參與對(duì)公司財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)工作的監(jiān)督審查。

監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司財(cái)務(wù)工作嚴(yán)格依法辦事、制度健全、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、程序規(guī)范，客觀、公正、真實(shí)的反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)績(jī)。

監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：在董事會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，各位董事、經(jīng)理層組成人員能夠以公司大局利益為重，恪盡職守、認(rèn)真負(fù)責(zé)，使公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作取得了一定成績(jī)，兩個(gè)文明建設(shè)工作有了新的進(jìn)步，為公司20XX年經(jīng)濟(jì)工作實(shí)現(xiàn)新的更大發(fā)展提供了有利的發(fā)展空間

各位股東，一年來(lái)，公司監(jiān)事會(huì)嚴(yán)格履行《公司法》賦予的權(quán)利和義務(wù)，做到切實(shí)維護(hù)股東權(quán)益，全力推動(dòng)公司改革與發(fā)展不斷向前邁進(jìn)，忠實(shí)履行工作職責(zé)，做了一些有益的工作，但距公司確定的各項(xiàng)奮斗目標(biāo)和工作要求、全體股東和廣大員工的期望還有很大差距，思想上對(duì)監(jiān)事會(huì)工作重視程度不夠，履職盡責(zé)方面做的很不到位，工作經(jīng)歷，經(jīng)驗(yàn)都有待提高。

我們將在今后的工作中，認(rèn)真貫徹落實(shí)好董事會(huì)的各項(xiàng)工作部署，不斷加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的自身建設(shè)和監(jiān)事會(huì)成員綜合素質(zhì)的提高，解放思想、創(chuàng)新工作思路、轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，加大監(jiān)督檢查工作力度，認(rèn)真負(fù)責(zé)，扎實(shí)有效的做好監(jiān)事會(huì)的各項(xiàng)工作，為實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)濟(jì)新的更大發(fā)展作出應(yīng)有的貢獻(xiàn);為公司順利轉(zhuǎn)型及三步走戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)保駕護(hù)航。

三、監(jiān)事會(huì)20XX年的主要工作思路。

1.緊緊圍繞公司20XX年度股東會(huì)確定的各項(xiàng)工作奮斗目標(biāo)和工作任務(wù)，圍繞中心，服務(wù)大局，解放思想，堅(jiān)定信心，積極主動(dòng)、認(rèn)真負(fù)責(zé)做好各項(xiàng)工作。

要不斷提高工作質(zhì)量，積極發(fā)揮主觀能動(dòng)性，主動(dòng)諫言獻(xiàn)策，為順利實(shí)現(xiàn)公司20XX年轉(zhuǎn)型升級(jí)和各項(xiàng)奮斗目標(biāo)，努力營(yíng)造奮發(fā)有為、開(kāi)拓創(chuàng)新的濃厚發(fā)展氛圍。

2.嚴(yán)格依照《公司法》和《公司章程》依法照章辦事。

為進(jìn)一步規(guī)范公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，提出意見(jiàn)和建議，要通過(guò)列席董事會(huì)會(huì)議，定期召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議等有效途徑，就全體股東、廣大員工普遍關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題，進(jìn)行認(rèn)真的調(diào)查研究，及時(shí)向董事會(huì)提出意見(jiàn)和合理化建議。

對(duì)公司的重大決策、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)管理等方面的工作，充分發(fā)揮好監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督、保證職能和作用，促進(jìn)公司決策程序的科學(xué)化、民主化、規(guī)范化，推動(dòng)公司經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。

3.積極主動(dòng)協(xié)助、配合董事會(huì)做好股東提案、督辦工作，切實(shí)維護(hù)好全體股東和廣大員工的合法權(quán)益。

4.堅(jiān)持定期檢查財(cái)務(wù)工作，認(rèn)真聽(tīng)取生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，企業(yè)管理等各項(xiàng)工作的匯報(bào)，及時(shí)提出整改意見(jiàn)和合理化建議，推動(dòng)各項(xiàng)工作健康、有序、高效的運(yùn)行。

5.大力加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的思想、組織、作風(fēng)建設(shè)，努力提高監(jiān)事會(huì)的履職能力、監(jiān)督、議政工作水平，促進(jìn)監(jiān)事會(huì)工作創(chuàng)新能力的提高，增強(qiáng)監(jiān)督檢查的效果，認(rèn)真履行好監(jiān)事會(huì)的工作職能，為促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、加快改革與發(fā)展步伐起到保駕護(hù)航作用。

監(jiān)事會(huì)誠(chéng)懇希望全體股東、廣大員工對(duì)監(jiān)事會(huì)的工作提出寶貴意見(jiàn)。

篇(4)

    (一)由董事會(huì)作出決定,聘請(qǐng)主承銷(xiāo)商。

    擔(dān)任主承銷(xiāo)商的證券公司將對(duì)上市公司有無(wú)重大關(guān)聯(lián)交易、重要財(cái)務(wù)指標(biāo)是否正常、資金使用是否恰當(dāng)、利潤(rùn)是否達(dá)標(biāo)以及公司經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)程度、是否存在違法、違規(guī)現(xiàn)象等重要事項(xiàng)予以重點(diǎn)關(guān)注,并制作《盡職報(bào)告》,在《盡職報(bào)告》中將對(duì)上述事項(xiàng)作出說(shuō)明。主承銷(xiāo)商在與董事會(huì)就新股發(fā)行方案取得一致意見(jiàn)后,向中國(guó)證監(jiān)會(huì)推薦上市公司發(fā)行新股。

    (二)召開(kāi)董事會(huì)及股東大會(huì),就有關(guān)事項(xiàng)作出決議。

    1、召開(kāi)董事會(huì),就本次發(fā)行方案作出決議,包括發(fā)行是否符合法律規(guī)定,具體發(fā)行方案,募集資金資金使用的可行性等事項(xiàng)。董事會(huì)表決后,應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)將發(fā)行議案報(bào)告證券交易所,并公告召開(kāi)股東大會(huì)的通知。

    2、此后,召開(kāi)股東大會(huì),就上述發(fā)行議案及對(duì)董事會(huì)辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán)等事項(xiàng)進(jìn)行表決、批準(zhǔn)。股東大會(huì)通過(guò)本次發(fā)行議案后,上市公司須在2個(gè)工作日內(nèi)對(duì)外公布股東大會(huì)決議。

    (三)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu),提供相應(yīng)服務(wù)并出具有關(guān)法律文件。

    上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股,需聘請(qǐng)律師事務(wù)所并由其出具法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告;聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所并由其出具審計(jì)報(bào)告及對(duì)發(fā)行人內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)報(bào)告等。這些文件都將作為申請(qǐng)文件的必備內(nèi)容向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交。

    (四)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交申請(qǐng)文件申請(qǐng)發(fā)行新股,并就申請(qǐng)是否獲準(zhǔn)發(fā)出公告。

    上市公司報(bào)送的申請(qǐng)文件包括要求在指定報(bào)刊或網(wǎng)站披露的文件及不要求在指定報(bào)刊或網(wǎng)站披露的文件兩部分,內(nèi)容涉及招股文件、主承銷(xiāo)商關(guān)于本次增發(fā)的文件、律師出具的法律文件、上市公司關(guān)于本次增發(fā)的申請(qǐng)與授權(quán)文件、本次籌集資金運(yùn)用的文件以及其他文件等。

    不論發(fā)行新股的申請(qǐng)是否獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn),上市公司均應(yīng)在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)通知之日起2個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出公告。

    (五)上市公司公告招股意向書(shū),制作招股說(shuō)明書(shū)。

    上市公司在接到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行新股的通知后,可以公告招股意向書(shū)。需要注意的是,招股意向書(shū)應(yīng)當(dāng)載明:“本招股意向書(shū)的所有內(nèi)容均構(gòu)成招股說(shuō)明書(shū)不可撤銷(xiāo)的組成部分,與招股說(shuō)明書(shū)具有同等法律效力。”

    主承銷(xiāo)商和上市公司根據(jù)投資者的認(rèn)購(gòu)意向確定發(fā)行價(jià)格后,編制招股說(shuō)明書(shū),公告發(fā)行結(jié)果,其中注明招股說(shuō)明書(shū)的放置地點(diǎn)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址,供投資者查閱。招股說(shuō)明書(shū)需同時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

篇(5)

寶鋼股份緊跟國(guó)際國(guó)內(nèi)公司治理動(dòng)態(tài)，銳意進(jìn)取，勇于創(chuàng)新，為進(jìn)一步完善公司治理作出了不懈努力。八年多的公司治理探索之路，凝結(jié)成了寶鋼股份公司治理的眾多特色：

一、開(kāi)拓進(jìn)取的董事會(huì)治理――獨(dú)立、高效運(yùn)作的董事會(huì)

董事會(huì)治理是公司治理的核心。寶鋼股份一貫重視董事會(huì)建設(shè)，努力提高董事會(huì)的運(yùn)作效率。

1．董事會(huì)具有較大的獨(dú)立性

寶鋼股份董事會(huì)共11名董事，其中獨(dú)立董事5名，占董事會(huì)成員比例為45％，此外董事會(huì)還有一位董事是國(guó)資委委派的寶鋼集團(tuán)外部董事，相對(duì)于寶鋼股份也具有較大的獨(dú)立性。

董事會(huì)下屬審計(jì)委員會(huì)中獨(dú)立董事占3/4，薪酬與考核委員會(huì)全部由外部董事?lián)危ㄆ渲歇?dú)立董事占3/4），兩個(gè)委員會(huì)均由獨(dú)立董事?lián)沃魅危行У乇ＷC了審計(jì)及考核的獨(dú)立、公正。

2．成熟的獨(dú)立董事制度

寶鋼股份是國(guó)內(nèi)最早建立獨(dú)立董事制度的公司之一，獨(dú)立董事制度無(wú)論是制度上還是實(shí)踐上都比較成熟。5位獨(dú)立董事為來(lái)自境內(nèi)外的證券、金融財(cái)會(huì)、管理等方面的資深專(zhuān)家，在公司戰(zhàn)略、企業(yè)管理、金融、財(cái)務(wù)、人力資源等方面具有較高的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)，在業(yè)界均享有盛譽(yù)。

獨(dú)立董事盡職盡責(zé)，積極出席董事會(huì)會(huì)議、參與董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的建設(shè)，以獨(dú)立的立場(chǎng)、專(zhuān)業(yè)的視角、豐富的經(jīng)驗(yàn)為公司管理、重大決策出謀劃策，對(duì)規(guī)范公司治理，科學(xué)決策發(fā)揮了重要作用。

3．不斷完善的董事信息溝通機(jī)制

外部董事溝通會(huì)、董事高管交流會(huì)是我們?cè)诙聲?huì)建設(shè)方面的創(chuàng)新舉措。

在獨(dú)立董事的建議下，第三屆董事會(huì)形成了在董事會(huì)前召開(kāi)由5名獨(dú)立董事及國(guó)資委委派的寶鋼集團(tuán)外部董事組成的外部董事溝通會(huì)的機(jī)制，溝通會(huì)沒(méi)有公司內(nèi)部人員的參加，由各位外部董事輪流擔(dān)任召集人。這種會(huì)議機(jī)制實(shí)現(xiàn)了與國(guó)際先進(jìn)董事會(huì)實(shí)踐的接軌，有助于外部董事們更加無(wú)拘無(wú)束地交流和溝通，更好地理解彼此的觀點(diǎn)和共同的感受，促進(jìn)了外部董事之間信息的交流互動(dòng)。

為了加深外部董事對(duì)公司的了解，寶鋼股份除了定期給董事寄送公司的經(jīng)營(yíng)情況分析、財(cái)務(wù)月報(bào)、董事信息月報(bào)等信息產(chǎn)品外，我們還在董事會(huì)召開(kāi)期間組織召開(kāi)董事高管交流會(huì)，交流會(huì)不設(shè)主題，由董事與高管自由交流，對(duì)外部董事關(guān)注的問(wèn)題進(jìn)行充分交流。董事高管交流會(huì)促進(jìn)了公司董事尤其是外部董事與公司高管之間的溝通互動(dòng)，增進(jìn)了外部董事對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題的了解，增進(jìn)了董事會(huì)對(duì)管理層成員的了解，為董事會(huì)對(duì)管理層的考核提供了參考。

4．執(zhí)行董事的設(shè)立提高了董事會(huì)運(yùn)作效率

作為一個(gè)有著全球化戰(zhàn)略的上市公司，董事們工作地點(diǎn)比較分散，而董事會(huì)召開(kāi)次數(shù)有限，實(shí)踐中存在決策周期偏長(zhǎng)的問(wèn)題。因此，為了進(jìn)一步提高董事會(huì)運(yùn)作效率，第三屆董事會(huì)設(shè)立了執(zhí)行董事，并對(duì)其作出了部分事項(xiàng)的授權(quán)安排，從而能夠更好地應(yīng)對(duì)瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)和行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)。

二、嚴(yán)格的運(yùn)作――責(zé)權(quán)分明的授權(quán)體系

寶鋼股份上市后在公司《章程》的基礎(chǔ)上制定了一系列的內(nèi)部治理制度，不斷完善公司治理文件，健全內(nèi)部管理制度，構(gòu)建了規(guī)范的公司治理框架，公司以董事會(huì)決議的形式確立了基本管理制度框架，對(duì)重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)的決策實(shí)行分級(jí)授權(quán)，股東大會(huì)、董事會(huì)、執(zhí)行董事、經(jīng)理層均有明確的權(quán)限劃分，使得權(quán)力機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)之間權(quán)責(zé)分明、有效制衡、各司其職、協(xié)調(diào)運(yùn)作。

三、公司內(nèi)部控制的不斷完善

董事會(huì)通過(guò)了《內(nèi)部控制管理辦法》，明確了董事會(huì)對(duì)公司內(nèi)控制度的建立健全、有效實(shí)施及其檢查監(jiān)督負(fù)責(zé)。2007年公司聘請(qǐng)了國(guó)際知名會(huì)計(jì)師事務(wù)所，對(duì)標(biāo)國(guó)際最佳實(shí)踐，依照國(guó)內(nèi)有關(guān)內(nèi)部控制的法規(guī)要求，對(duì)內(nèi)部控制的建立健全及執(zhí)行情況進(jìn)行了全面評(píng)審并出具了內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告。董事會(huì)根據(jù)公司內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告及相關(guān)信息，評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施情況，形成內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告并在年度報(bào)告披露的同時(shí)披露董事會(huì)內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告及會(huì)計(jì)師事務(wù)所的核實(shí)評(píng)價(jià)意見(jiàn)，成為國(guó)內(nèi)上市公司中較早參照國(guó)際內(nèi)控框架標(biāo)準(zhǔn)披露內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告的公司之一。

四、充分、透明的信息披露與投資者關(guān)系

在信息披露方面，我們將強(qiáng)制性披露與自愿性披露相結(jié)合，嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)則及時(shí)披露對(duì)本公司股票及衍生交易品種價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的信息，確保信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，保護(hù)投資者合法權(quán)益，增加公司透明度，維護(hù)公司在國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)的良好形象。

此外，在不涉及敏感財(cái)務(wù)信息、商業(yè)秘密的基礎(chǔ)上，董事會(huì)鼓勵(lì)、要求公司提供多渠道、全方位的投資者關(guān)系服務(wù)，主動(dòng)、及時(shí)地披露對(duì)股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生較大影響的信息。

五、兼顧利益相關(guān)者需求，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任

多年來(lái)，董事會(huì)充分兼顧各類(lèi)利益相關(guān)者需求，實(shí)現(xiàn)共同發(fā)展，以穩(wěn)健的成長(zhǎng)、良好的業(yè)績(jī)和穩(wěn)定的收益持續(xù)回

報(bào)股東；高度關(guān)注用戶(hù)感知的滿(mǎn)意度，并最大限度地以超值的產(chǎn)品和服務(wù)來(lái)滿(mǎn)足用戶(hù)的需求；著力發(fā)展同戰(zhàn)略供應(yīng)商的長(zhǎng)期合作并引導(dǎo)供應(yīng)商共同推進(jìn)綠色生產(chǎn)鏈的建設(shè)；致力于和諧勞動(dòng)關(guān)系的建設(shè)，為員工的成長(zhǎng)和提升自身價(jià)值提供良好的舞臺(tái)；自覺(jué)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，為改善社區(qū)生態(tài)環(huán)境和建設(shè)和諧社會(huì)作出了貢獻(xiàn)。

寶鋼股份在企業(yè)運(yùn)作實(shí)踐中深刻認(rèn)識(shí)到，面對(duì)各種復(fù)雜以及不斷變化的內(nèi)外部環(huán)境，企業(yè)的生存、發(fā)展以及永續(xù)經(jīng)營(yíng)更加需要優(yōu)秀的公司治理，公司治理是現(xiàn)代企業(yè)長(zhǎng)期地存在下去、實(shí)現(xiàn)基業(yè)常青、做大做強(qiáng)的必由之路。

良好的公司治理為寶鋼股份的生存發(fā)展帶來(lái)了無(wú)窮活力，良好的公司治理使公司能夠堅(jiān)持以公司和全體投資人的整體利益為導(dǎo)向，有效運(yùn)用公司的全部資產(chǎn)，保障了公司正常運(yùn)作；良好的公司治理通過(guò)董事會(huì)對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略體系的審定，促進(jìn)企業(yè)決策的科學(xué)化；良好的公司治理通過(guò)建立有效的經(jīng)營(yíng)層監(jiān)督與激勵(lì)機(jī)制，使經(jīng)營(yíng)者充分發(fā)揮經(jīng)營(yíng)才能，提高了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力；良好的公司治理保證了公司運(yùn)作公正、透明，增強(qiáng)了投資者的信任，從而使公司在資本市場(chǎng)上更有競(jìng)爭(zhēng)力，降低融資成本。

篇(6)

（經(jīng)XXXX年X月X日公司股東大會(huì)審議修訂）

第一章總則

第一條為規(guī)范公司董事會(huì)的議事方法和程序，保證董事會(huì)工作效率，提高董事會(huì)決策的科學(xué)性和正確性，切實(shí)行使董事會(huì)的職權(quán)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本規(guī)則。

第二條公司設(shè)立董事會(huì)。依法經(jīng)營(yíng)和管理公司的法人財(cái)產(chǎn)，董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，在《公司法》、《公司章程》和股東大會(huì)賦予的職權(quán)范圍內(nèi)行使經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。

第三條董事會(huì)根據(jù)工作需要可下設(shè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)。如：戰(zhàn)略決策管理委員會(huì)，審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)、薪酬與績(jī)效考評(píng)委員會(huì)、提名與人力資源規(guī)劃委員會(huì)等。

第四條本規(guī)則對(duì)公司全體董事、董事會(huì)秘書(shū)、列席董事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事和其他有關(guān)人員都具有約束力。

第二章董事會(huì)職權(quán)

第五條根據(jù)《公司法》、《公司章程》及有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，董事會(huì)主要行使下列職權(quán)：

(1)負(fù)責(zé)召集股東大會(huì)，并向大會(huì)報(bào)告工作；

(2)執(zhí)行股東大會(huì)的決議；

(3)決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃;

(4)制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；

(5)制訂公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；

(6)決定公司的投資、資產(chǎn)抵押等事項(xiàng)；

(7)決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；

(8)聘本文出處為文秘站網(wǎng)任或者解聘公司總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)；根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘任或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；

(9)制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本的方案;

(10)制訂公司合并、分立、解散、清算和資產(chǎn)重組的方案;

(11)制訂公司的基本管理制度;

(12)聽(tīng)取公司總經(jīng)理的工作匯報(bào)并檢查總經(jīng)理的工作；

(13)法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定,以及股東大會(huì)授予的其他職權(quán)。

第三章董事長(zhǎng)職權(quán)

第六條根據(jù)《公司章程》有關(guān)規(guī)定，董事長(zhǎng)主要行使下列職權(quán)：

(1)主持股東大會(huì)和召集、主持董事會(huì)會(huì)議；

(2)督促、檢查董事會(huì)決議的執(zhí)行；

(3)簽署董事會(huì)重要文件和其他應(yīng)由公司法定代表人簽署的其他文件；

(4)行使法定代表人的職權(quán)；

(5)在發(fā)生特大自然災(zāi)害等不可抗力的緊急情況下，對(duì)公司事務(wù)行使符合法律規(guī)定和公司利益的特別處置權(quán)，并在事后向公司董事會(huì)和股東大會(huì)報(bào)告；

(6)董事會(huì)授予的其他職權(quán)。

第四章董事會(huì)會(huì)議的召集和通知程序

第七條公司董事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。

第八條董事會(huì)定期會(huì)議每年至少召開(kāi)2次，由董事長(zhǎng)召集，在會(huì)議召開(kāi)前十日，由專(zhuān)人將會(huì)議通知送達(dá)董事、監(jiān)事、總經(jīng)理，必要時(shí)通知公司其他高級(jí)管理人員。

第九條有下列情形之一的，董事長(zhǎng)應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)召集臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議:

⑴董事長(zhǎng)認(rèn)為必要時(shí)；

⑵三分之一以上董事聯(lián)名提議時(shí)；

⑶監(jiān)事會(huì)提議時(shí)；

⑷總經(jīng)理提議時(shí)；

董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議通知方式為：書(shū)面方式、傳真方式、電話(huà)方式、電郵方式等。通知時(shí)限為會(huì)議前5日內(nèi)，由專(zhuān)人或通訊方式將通知送達(dá)董事、監(jiān)事、總經(jīng)理。

第十條董事會(huì)會(huì)議通知包括以下內(nèi)容:會(huì)議日期、地點(diǎn)、會(huì)議期限、會(huì)議事由及議題、發(fā)出通知的日期等。

第十一條公司董事會(huì)的定期會(huì)議或臨時(shí)會(huì)議,在保障董事充分表達(dá)意見(jiàn)的前提下,可采取書(shū)面、電話(huà)、傳真或借助所有本文原創(chuàng)出處為文秘站網(wǎng)董事能進(jìn)行交流的通訊設(shè)備等形式召開(kāi)，董事對(duì)會(huì)議討論意見(jiàn)應(yīng)書(shū)面反饋。

第十二條董事會(huì)由董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)召集并主持。董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)時(shí)或不履行職務(wù)時(shí)，由副董事長(zhǎng)召集和主持，副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)時(shí)或不履行職務(wù)時(shí)，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。

第十三條如有本章第九條⑵、⑶、⑷規(guī)定的情形，董事長(zhǎng)不能履行職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)指定一名董事代其召集臨時(shí)董事會(huì)會(huì)議；董事長(zhǎng)無(wú)故不履行職責(zé)，亦未指定具體人員代其行使職責(zé)的，可由二分之一以上的董事共同推舉一名董事負(fù)責(zé)召集會(huì)議。

第十四條公司董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由董事本人出席，董事因故不能出席時(shí),可以委托其他董事出席。委托董事應(yīng)以書(shū)面形式委托，被委托人出席會(huì)議時(shí)，應(yīng)出具委托書(shū)，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)利。委托書(shū)應(yīng)當(dāng)載明人的姓名，事項(xiàng)、權(quán)限和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。

董事未出席董事會(huì)會(huì)議，亦未委托其他董事出席的，視為放棄在該次會(huì)議上的表

決權(quán)。第十五條董事會(huì)文件由公司董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)制作。董事會(huì)文件應(yīng)于會(huì)議召開(kāi)十日前送達(dá)各位董事和監(jiān)事會(huì)主席(監(jiān)事)。董事應(yīng)認(rèn)真閱讀董事會(huì)送達(dá)的會(huì)議文件，對(duì)各項(xiàng)議案充分思考、準(zhǔn)備意見(jiàn)。

第十六條出席會(huì)議的董事和監(jiān)事應(yīng)妥善保管會(huì)議文件，在會(huì)議有關(guān)決議內(nèi)容對(duì)外正式披露前，董事、監(jiān)事與列席會(huì)議人員對(duì)會(huì)議文件和會(huì)議審議的全部?jī)?nèi)容負(fù)有保密的責(zé)任和義務(wù)。

第五章董事會(huì)會(huì)議議事和表決程序

第十七條公司董事會(huì)會(huì)議由二分之一以上董事出席方可舉行。董事會(huì)會(huì)議除董事須出席外，公司監(jiān)事、總經(jīng)理列席董事會(huì)會(huì)議。必要時(shí)公司高級(jí)管理人員可以列席董事會(huì)會(huì)議。

第十八條出席董事會(huì)會(huì)議的董事在審議和表決有關(guān)事項(xiàng)或議案時(shí)，應(yīng)本著對(duì)公司認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，對(duì)所議事項(xiàng)充分表達(dá)個(gè)人的建議和意見(jiàn)；并對(duì)其本人的表決承擔(dān)責(zé)任。

第十九條列席董事會(huì)會(huì)議的公司監(jiān)事和其他高級(jí)管理人員對(duì)董事會(huì)討論的事項(xiàng)，可以充分發(fā)表自己的建議和意見(jiàn)，供董事決策時(shí)參考，但沒(méi)有表決權(quán)。

第二十條公司董事會(huì)無(wú)論采取何種形式召開(kāi)，出席會(huì)議的董事對(duì)會(huì)議討論的各項(xiàng)方案，須有明確的同意、反對(duì)或棄權(quán)的表決意見(jiàn)，并在會(huì)議決議、董事會(huì)議紀(jì)要和董事會(huì)記錄上簽字。

第二十一條董事會(huì)會(huì)議和董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的表決方式均為記名投票方式表決。對(duì)董事會(huì)討論的事項(xiàng)，參加董事會(huì)會(huì)議的董事每人具有一票表決權(quán)。

第二十二條公司董事若與董事會(huì)議案有利益上的關(guān)聯(lián)關(guān)系，則關(guān)聯(lián)董事對(duì)該項(xiàng)議案回避表決，亦不計(jì)入法定人數(shù)。

第二十三條公司董事會(huì)對(duì)審議下述議案做出決議時(shí)，須經(jīng)2/3以上董事表決同意。

(1)批準(zhǔn)公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃;

(2)批準(zhǔn)出售或出租單項(xiàng)金額不超過(guò)公司當(dāng)前凈資產(chǎn)值的15的資產(chǎn)的方案;

(3)批準(zhǔn)公司或公司擁有50以上權(quán)益的子公司做出不超過(guò)公司當(dāng)前凈資產(chǎn)值的15的資產(chǎn)抵押、質(zhì)押的方案;

(4)選舉和更換董事，有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；

(5)公司董事會(huì)工作報(bào)告；

(6)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；

(7)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；

(8)公司增加或者減少注冊(cè)資本方案；

(9)公司合并、分立、解散、清算和資產(chǎn)重組方案；

(10)修改公司章程方案。

第二十四條公司董事會(huì)對(duì)下述議案做出決議時(shí)，須經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)以上表決同意。

(1)決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；

(2)聘用或解聘公司總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)；并根據(jù)總經(jīng)理的提名，聘用或者解聘公司副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理人員，并決定其報(bào)酬和獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；

(3)制定公司的基本管理制度；

(4)聽(tīng)取公司總經(jīng)理的工作匯報(bào)并就總經(jīng)理的工作做出評(píng)價(jià)；

(5)就注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告出具的有保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告向股東大會(huì)做出說(shuō)明的方案；

(6)法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定，以及股東大會(huì)授權(quán)事項(xiàng)的方案。

第二十五條公司董事會(huì)審議事項(xiàng)涉及公司董事會(huì)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)職責(zé)范圍的，應(yīng)由董事會(huì)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)向董事會(huì)做出報(bào)告。

第六章董事會(huì)會(huì)議決議和會(huì)議紀(jì)要

第二十六條董事會(huì)會(huì)議形成有關(guān)決議，應(yīng)當(dāng)以書(shū)面方式予以記載，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在決議的書(shū)面文件上簽字。決議的書(shū)面文件作為公司的檔案由公司董事會(huì)秘書(shū)保存，在公司存續(xù)期間，保存期限不得少于十五年。如果董事會(huì)表決事項(xiàng)影響超過(guò)十五年，則相關(guān)的記錄應(yīng)當(dāng)繼續(xù)保留，直至該事項(xiàng)的影響消失。

第二十七條董事會(huì)會(huì)議決議包括如下內(nèi)容：

(1)會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司章程的說(shuō)明；

(2)親自出席、委托他人出席和缺席的董事人數(shù)、姓名、缺席理由和受托董事姓名；

(3)每項(xiàng)提案獲得的同意、反對(duì)和棄權(quán)的票數(shù)，以及有關(guān)董事反對(duì)或者棄權(quán)的理由；

(4)涉及關(guān)聯(lián)交易的，說(shuō)明應(yīng)當(dāng)回避表決的董事姓名、理由和回避情況；

(5)審議事項(xiàng)具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。

第二十八條公司董事會(huì)會(huì)議就會(huì)議情況形成會(huì)議記錄，會(huì)議記錄由董事會(huì)秘書(shū)保存或指定專(zhuān)人記錄和保存。會(huì)議記錄應(yīng)記載會(huì)議召開(kāi)的日期、地點(diǎn)、主持人姓名、會(huì)議議程、出席董事姓名、委托人姓名、董事發(fā)言要點(diǎn)、每一決議項(xiàng)的表決方式和結(jié)果（表決結(jié)果應(yīng)載明每一董事同意、反對(duì)或放棄的意見(jiàn)）等。

第二十九條對(duì)公司董事會(huì)決議和紀(jì)要，出席會(huì)議的董事和董事會(huì)秘書(shū)或記錄員必須在會(huì)議決議、紀(jì)要和記錄上簽名。

第三十條董事會(huì)的決議違反《公司法》和其他有關(guān)法規(guī)、違反公司章程和本議事規(guī)則，致使公司遭受?chē)?yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，該董事可免除責(zé)任。

第三十一條對(duì)本規(guī)則第五章第二十三條二、三款規(guī)定的議事范圍，因未經(jīng)董事會(huì)決議而超前實(shí)施項(xiàng)目的，如果實(shí)施結(jié)果損害了股東利益或造成了經(jīng)濟(jì)損失的，由行為人負(fù)全部責(zé)任。

第七章董事會(huì)會(huì)議的貫徹落實(shí)

第三十二條公司董事會(huì)的議案一經(jīng)形成決議，即由公司總經(jīng)理組織經(jīng)營(yíng)層貫徹落實(shí)，由綜合管理部門(mén)負(fù)責(zé)督辦并就實(shí)施情況及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)，總經(jīng)理就反饋的執(zhí)行情況及時(shí)向董事長(zhǎng)匯報(bào)。

第三十三條公司董事會(huì)就落實(shí)情況進(jìn)行督促和檢查，對(duì)具體落實(shí)中違背董事會(huì)決議的，要追究執(zhí)行者的個(gè)人責(zé)任；并對(duì)高管及納入高管序列管理人員進(jìn)行履約審計(jì)。

第三十四條每次召開(kāi)董事會(huì)，由董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或責(zé)成專(zhuān)人就以往董事會(huì)會(huì)議的執(zhí)行和落實(shí)情況向董事會(huì)報(bào)告；董事有權(quán)就歷次董事會(huì)決議的落實(shí)情況向有關(guān)執(zhí)行者提出質(zhì)詢(xún)。

第三十五條董事會(huì)秘書(shū)須經(jīng)常向董事長(zhǎng)匯報(bào)董事會(huì)決議的執(zhí)行情況，并定期出席總經(jīng)理辦公例會(huì)，如實(shí)向公司經(jīng)理層傳達(dá)董事會(huì)和董事長(zhǎng)的意見(jiàn)。

第九章附則

第三十六條本議事規(guī)則未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十七條本議事規(guī)則自股東大會(huì)批準(zhǔn)之日起生效，公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則

第一章總則

第一條為規(guī)范公司監(jiān)事會(huì)的議事方法和程序，保證監(jiān)事會(huì)工作效率，行使監(jiān)事會(huì)的職權(quán)，發(fā)揮監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督作用，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》和公司《章程》的規(guī)定，制定本規(guī)則。

第二條公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)依據(jù)《公司法》、《股東大會(huì)規(guī)范意見(jiàn)》、《公司章程》等法律法規(guī)賦予的權(quán)利行使監(jiān)督職能。

第三條本規(guī)則對(duì)公司全體監(jiān)事、監(jiān)事會(huì)指定的工作人員、列席監(jiān)事會(huì)會(huì)議的其它有關(guān)人員都具有約束力。

第四條監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）行使職權(quán)，必要時(shí)可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)性機(jī)構(gòu)給予幫助，由此發(fā)生的費(fèi)用由公司承擔(dān)。

第五條監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一名。監(jiān)事會(huì)主席由全部監(jiān)事的過(guò)半數(shù)之決議選舉和罷免。

第二章監(jiān)事會(huì)的職權(quán)

第六條監(jiān)事會(huì)（監(jiān)事）對(duì)公司財(cái)務(wù)的真實(shí)性、合法性以及公司董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法性進(jìn)行監(jiān)督，依法行使下列職權(quán)：

（一）檢查公司的財(cái)務(wù)；

（二）對(duì)董事、

經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)違反法律、法規(guī)、公司章程或者股東大會(huì)決議的董事、高級(jí)管理人員提出罷免的建議；（三）當(dāng)董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求其予以糾正；

（四）提議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本章程規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議；

（五）向股東會(huì)提出提案；

（六）要求公司高級(jí)管理人員、內(nèi)部審計(jì)人員及外部審計(jì)人員出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，解答所關(guān)注的問(wèn)題；

（七）依照《公司法》第152條的規(guī)定，對(duì)董事、高級(jí)管理人員提訟；

（八）列席董事會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)議案討論時(shí)提出建議、警示；

（九）公司章程規(guī)定或股東大會(huì)授予的其他職權(quán)。

第七條公司在出現(xiàn)下列情況時(shí)，公司開(kāi)股東大會(huì)的，監(jiān)事會(huì)可以決議要求董事會(huì)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)；如果董事會(huì)在接到監(jiān)事會(huì)決議之日起三十日內(nèi)沒(méi)有做出召集股東大會(huì)的決議，監(jiān)事會(huì)可以再次做出決議，自行召集股東大會(huì)。召開(kāi)程序應(yīng)當(dāng)符合《股東大會(huì)議事規(guī)則》：

（一）董事人數(shù)不足最低法定人數(shù)或者公司章程所規(guī)定人數(shù)的三分之二

時(shí)；

（二）公司累計(jì)需彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額的三分之一時(shí)；

（三）單獨(dú)或合并持有公司有表決權(quán)股份總數(shù)百分之十（不含投票權(quán)）以上的股東書(shū)面請(qǐng)求時(shí)。

第三章監(jiān)事會(huì)主席的職權(quán)

第八條監(jiān)事會(huì)主席依法行使下列職權(quán)

（一）召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議，主持監(jiān)事會(huì)日常工作；

（二）簽署監(jiān)事會(huì)的有關(guān)文件，檢查監(jiān)事會(huì)決議的執(zhí)行情況；

（三）組織制定監(jiān)事會(huì)工作計(jì)劃；

（四）代表監(jiān)事會(huì)向股東大會(huì)做工作報(bào)告；

（五）認(rèn)為必要時(shí)，邀請(qǐng)董事長(zhǎng)、董事、總經(jīng)理列席會(huì)議；

（六）公司章程規(guī)定的其他權(quán)利。

第四章監(jiān)事會(huì)會(huì)議制度

第九條監(jiān)事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。每年至少召開(kāi)兩次會(huì)議。出現(xiàn)下列情形之一時(shí)，可舉行臨時(shí)會(huì)議：

（一）監(jiān)事會(huì)主席認(rèn)為必要時(shí)；

（二）三分之一以上監(jiān)事提議時(shí)；

（三）董事長(zhǎng)書(shū)面建議時(shí)；

第十條監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席負(fù)責(zé)召集和主持。監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)時(shí)或不能履行職務(wù)時(shí)，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持。

第十一條監(jiān)事會(huì)召開(kāi)定期會(huì)議，會(huì)議通知應(yīng)當(dāng)在會(huì)議召開(kāi)五日前書(shū)面送達(dá)給全體監(jiān)事，監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)同時(shí)召開(kāi)的，可以用同一書(shū)面通知送達(dá)監(jiān)事。

召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議的通知方式為書(shū)面通知（包括傳真方式）、電話(huà)通知、電郵通知等，通知時(shí)限為會(huì)議召開(kāi)前二日。

第十二條監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知包括以下內(nèi)容：會(huì)議的日期、地點(diǎn)和會(huì)議期限，事項(xiàng)及議案，發(fā)出通知的日期。

第十三條監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)有監(jiān)事本人出席，監(jiān)事因故不能出席時(shí)，可以書(shū)面形式委托其他監(jiān)事代為出席，代為出席會(huì)議的人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使被監(jiān)事的權(quán)利。

委托書(shū)應(yīng)載明：人姓名、事項(xiàng)、權(quán)限和有效期限，并由委托人簽名蓋章。

監(jiān)事連續(xù)二次未能親自出席，也不委托其他監(jiān)事出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，視為不能行使監(jiān)事職責(zé)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)建議股東大會(huì)予以撤換。

第十四條監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)以上監(jiān)事出席方可召開(kāi)。監(jiān)事會(huì)會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席主持會(huì)議，監(jiān)事會(huì)主席因故不能出席時(shí)，由監(jiān)事會(huì)主席指定一名監(jiān)事代行其職權(quán)。

第五章監(jiān)事會(huì)的決議規(guī)則

第十五條監(jiān)事會(huì)的表決方式為：投票表決或舉手表決，當(dāng)場(chǎng)宣布表決結(jié)果。

第十六條每一監(jiān)事享有一票表決權(quán)，對(duì)表決時(shí)享有關(guān)聯(lián)關(guān)系的監(jiān)事，應(yīng)回避表決。會(huì)議決議應(yīng)由全體監(jiān)事的二分之一以上票數(shù)表決通過(guò)。

第十七條監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)作會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事和記錄人，應(yīng)在會(huì)議記錄上簽名。監(jiān)事有權(quán)要求在記錄上對(duì)其在會(huì)議上的發(fā)言做出某種說(shuō)明性記載。監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄作為公司檔案由董事會(huì)秘書(shū)或?qū)Ｈ吮４妗?/p>

第六章附則

第十八條本規(guī)則未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

篇(7)

（一）報(bào)告期內(nèi)，公司監(jiān)事會(huì)共召開(kāi)了五次會(huì)議：

1、20*年7月25日，監(jiān)事會(huì)召開(kāi)了本年度第一次會(huì)議，討論了公司資產(chǎn)被凍結(jié)及五萬(wàn)元律師咨詢(xún)費(fèi)用途的事宜。

2、20*年8月30日，監(jiān)事會(huì)召開(kāi)了本年度第二次會(huì)議，討論關(guān)于建議董事會(huì)提前或按期召開(kāi)本年度第二次股東會(huì)，向股東通報(bào)公司資產(chǎn)被凍結(jié)和虹波苑小區(qū)成立業(yè)主委員會(huì)等問(wèn)題。

3、20*年12月5日，監(jiān)事會(huì)召開(kāi)了本年度第三次會(huì)議，通報(bào)討論了公司中干會(huì)議關(guān)于追加一萬(wàn)二工程款之事，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為工程款應(yīng)該按合同辦，即使是因不可抗拒的因素要追加工程款，也希望董事會(huì)按照公司章程辦理，并建議召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)決定追加工程款問(wèn)題。

4、2008年1月8日，監(jiān)事會(huì)召開(kāi)了本年度第四次會(huì)議，監(jiān)事會(huì)成員質(zhì)詢(xún)和咨詢(xún)了一萬(wàn)二工程的監(jiān)理劉老師，關(guān)于工程款追加和房屋保溫設(shè)計(jì)變更問(wèn)題。劉老師說(shuō)房屋保溫設(shè)計(jì)變更事先沒(méi)有通過(guò)他。

5、2008年4月10日，監(jiān)事會(huì)召開(kāi)了本年度第五次會(huì)議，討論通過(guò)了《20*年監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告》，審議通過(guò)了關(guān)于向股東會(huì)會(huì)議提出《關(guān)于派監(jiān)事會(huì)代表列席經(jīng)營(yíng)班子會(huì)議》的提案。

（二）、報(bào)告期內(nèi)，監(jiān)事會(huì)或監(jiān)事會(huì)召集人列席了公司本年度召開(kāi)的一次董事會(huì)臨時(shí)會(huì)，三次董事會(huì)碰頭會(huì)。列席或參加了中層干部或班組長(zhǎng)以上的骨干會(huì)。

二、監(jiān)事會(huì)工作情況：

報(bào)告期內(nèi)，公司監(jiān)事會(huì)仍然嚴(yán)格按照《公司法》、《公司章程》、《監(jiān)事會(huì)工作細(xì)則》和有關(guān)法律、法規(guī)及的規(guī)定，本著對(duì)公司和對(duì)股東負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，對(duì)公司依法運(yùn)作情況、公司財(cái)務(wù)情況、投資情況等事項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真監(jiān)督檢查，盡力督促公司規(guī)范運(yùn)作。一年來(lái)，監(jiān)事會(huì)列席了公司部分董事會(huì)會(huì)議，參加了公司班組長(zhǎng)以上的骨干會(huì)，通過(guò)檢查公司財(cái)務(wù)、抽查二級(jí)部門(mén)物管公司的財(cái)務(wù)，抽看了綜合科的賬本，對(duì)公司的財(cái)務(wù)著力進(jìn)行了了解，對(duì)公司董事﹑經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)是否符合公司法、公司章程及法律、法規(guī)盡力進(jìn)行了考察，對(duì)公司董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子執(zhí)行股東大會(huì)精神的情況進(jìn)行了檢查，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理中的一些重大問(wèn)題認(rèn)真負(fù)責(zé)的向董事﹑經(jīng)理提出了意見(jiàn)和建議，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的疑問(wèn)提出了質(zhì)詢(xún)。根據(jù)一年的工作實(shí)踐，監(jiān)事會(huì)對(duì)報(bào)告期內(nèi)公司情況向股東大會(huì)作報(bào)告：

1、公司依法運(yùn)作情況

公司的董事﹑經(jīng)理和高級(jí)管理人員基本能遵循《公司法》﹑《公司章程》行使職權(quán)；能夠按照上年度股東會(huì)上提出的工作目標(biāo)開(kāi)展公司的經(jīng)營(yíng)管理工作，各部門(mén)完成了董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子所制定的20*年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)。但是公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子沒(méi)有認(rèn)真貫徹落實(shí)上年股東大會(huì)精神，沒(méi)有執(zhí)行上年股東會(huì)形成的關(guān)于《》、《》決議，對(duì)上年股東會(huì)上監(jiān)事會(huì)提出的關(guān)于對(duì)公司20*年的三點(diǎn)建議不予重視，沒(méi)有嚴(yán)格按照公司法、公司章程的有關(guān)規(guī)定和相關(guān)程序進(jìn)行工作和處理問(wèn)題，公司董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子沒(méi)有從機(jī)制上、制度上、分配上下功夫，缺乏大膽管理的精神，公司董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子在對(duì)一些重大問(wèn)題的處理和決策忽視股東的權(quán)益，從而使得公司工作成效不大，職工積極性不高，股東不滿(mǎn)意的狀況。

2、檢查公司財(cái)務(wù)的情況

從四川神州會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的公司20*年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告基本上反映了公司的財(cái)務(wù)狀況,報(bào)告表明:公司全年總收入3012500.82元，其中實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1625443.80元（公司本部收入為1350951.20元，物管公司經(jīng)營(yíng)收入274492.60元），營(yíng)業(yè)外收入1387057.02元。公司凈利潤(rùn)為377218.58元（其中公司本部?jī)衾麧?rùn)為409039.11元，物管公司凈利潤(rùn)為-31820.53元）。公司累計(jì)利潤(rùn)（公司本部累計(jì)利潤(rùn),物管公司累計(jì)利潤(rùn)）。監(jiān)事會(huì)通過(guò)檢查公司財(cái)務(wù),查看公司會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)憑證,認(rèn)為雖然公司報(bào)表完整,賬目清晰，但是公司財(cái)務(wù)不能完整真實(shí)反映公司的財(cái)務(wù)狀況。其原因是公司沒(méi)有統(tǒng)收統(tǒng)支。監(jiān)事會(huì)還對(duì)二級(jí)部門(mén)物管公司及物管公司的綜合科的財(cái)務(wù)進(jìn)行了檢查。物管公司的財(cái)務(wù)決算報(bào)告通過(guò)了四川神州會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)，全年物管公司收入295923.02元（其中的100000.00元是茶樓交虹開(kāi)公司的審計(jì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)）。物管公司的財(cái)務(wù)仍然沒(méi)有完整真實(shí)的反映出物管公司收支情況，以收抵資的財(cái)務(wù)處理受到了神州會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)人員的口頭警告。通過(guò)對(duì)物管公司及綜合科的財(cái)務(wù)檢查，咨詢(xún)有關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)，他都不知道綜合科有本獨(dú)立的已收抵支的帳。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：物管公司的財(cái)務(wù)沒(méi)有做到統(tǒng)收統(tǒng)支，責(zé)任在公司領(lǐng)導(dǎo)，廣大股東要求公司財(cái)務(wù)統(tǒng)一的問(wèn)題是在上次換屆時(shí)股東會(huì)上就提出來(lái)了，上年股東會(huì)上又形成了決議，由于公司董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子不執(zhí)行決議，不進(jìn)行統(tǒng)一管理，使得一些部門(mén)和科室有資金進(jìn)行二級(jí)部門(mén)甚至科室的分配，因而引起各部門(mén)之間科室之間的相互攀比，相互不平衡，由于分配制度的不健全，進(jìn)而造成了公司職工之間、股東之間的不和諧。

3、報(bào)告期內(nèi)，公司投資情況和處置資產(chǎn)情況

報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)新辦的秀苑茶莊(截止20*年6月3日)共投資了405674.25元；建設(shè)巷工程(截止20*年12月)投資了265797.50元；東方明珠商鋪2間共計(jì)86.25平方米，投資金額789676.00元。固定資產(chǎn)的投資為公司的發(fā)展打下了基礎(chǔ)。

總之，監(jiān)事會(huì)在20*年的工作中，本著對(duì)全體股東負(fù)責(zé)的原則，盡力履行監(jiān)督和檢查的職能，竭力維護(hù)公司和股東的合法權(quán)益，為公司的規(guī)范運(yùn)作和發(fā)展起到了一定的作用。但是，由于主客觀原因，監(jiān)事會(huì)的工作不盡人意。其主要原因：一是監(jiān)事會(huì)沒(méi)有很好完成上年股東會(huì)所提出的工作目標(biāo)，監(jiān)事工作不夠大膽，監(jiān)督檢查不到位；二是由于公司的經(jīng)營(yíng)和決策沒(méi)有分離，董事會(huì)與經(jīng)營(yíng)班子是兩個(gè)班子一套人馬，相互不能形成制約和監(jiān)督，并且對(duì)一些重大問(wèn)題沒(méi)有按照有關(guān)規(guī)定和相關(guān)程序通過(guò)會(huì)議的形式進(jìn)行決策；三是經(jīng)營(yíng)班子研究討論一些重大問(wèn)題時(shí)，沒(méi)有監(jiān)事會(huì)代表列席有關(guān)會(huì)議，對(duì)一些問(wèn)題的決策是否規(guī)范，是否正確，監(jiān)事不能很好的提出意見(jiàn)和建議，監(jiān)事會(huì)的工作常常處于被動(dòng)的窘境。所以，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為，在過(guò)去的一年里，監(jiān)事會(huì)工作不能使股東滿(mǎn)意，有愧于全體股東對(duì)我們監(jiān)事會(huì)誠(chéng)摯的信賴(lài)。在此，監(jiān)事會(huì)成員誠(chéng)懇接受股東的批評(píng)。

三、20*年監(jiān)事會(huì)工作的打算和對(duì)公司20*年的工作建議：

當(dāng)前，我們公司面臨的困難和問(wèn)題很多，我們要齊心協(xié)力，奮發(fā)努力，抓住機(jī)遇，促進(jìn)公司的穩(wěn)定發(fā)展。監(jiān)事會(huì)將緊緊圍繞公司20*年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和工作任務(wù)，進(jìn)一步加大監(jiān)督的力度，認(rèn)真履行監(jiān)督檢查職能，以財(cái)務(wù)監(jiān)督為核心，強(qiáng)化資金的控制及監(jiān)管，切實(shí)維護(hù)公司及股東的合法權(quán)益。

1、繼續(xù)探索、完善監(jiān)事會(huì)的工作機(jī)制及運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)監(jiān)事會(huì)工作制度化、規(guī)范化。以財(cái)務(wù)監(jiān)督為核心，建立完善大額度資金運(yùn)作的監(jiān)督管理制度，建立監(jiān)事列席公司有關(guān)會(huì)議的制度，建立對(duì)公司二級(jí)獨(dú)立法人單位委派監(jiān)事的制度，強(qiáng)化監(jiān)督管理職責(zé)，確保公司資產(chǎn)，集體資產(chǎn)保值增值。

2、堅(jiān)持每年兩次對(duì)公司、公司二級(jí)部門(mén)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資產(chǎn)管理狀況、生產(chǎn)成本的控制及管理，財(cái)務(wù)規(guī)范化建設(shè)進(jìn)行檢查的制度。了解掌握公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況，掌握公司貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)和遵守公司章程、股東會(huì)決議、決定的情況，掌握公司的經(jīng)營(yíng)狀況。

3、堅(jiān)持定期不定期地對(duì)公司董事、經(jīng)理及高級(jí)管理人員履職情況進(jìn)行檢查。督促董事、經(jīng)理及高級(jí)管理人員認(rèn)真履行職責(zé)，掌握企業(yè)負(fù)責(zé)人的經(jīng)營(yíng)行為，并對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理的業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

4、加強(qiáng)對(duì)公司投資項(xiàng)目資金運(yùn)作情況的監(jiān)督檢查，保證資金的運(yùn)用效率。

5、加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的自身建設(shè)，積極參與在建工程項(xiàng)目，辦公物資采購(gòu)、租房合同談判。監(jiān)事會(huì)成員要注重自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高，要加強(qiáng)會(huì)計(jì)知識(shí)、審計(jì)知識(shí)、金融業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力，切實(shí)維護(hù)股東的權(quán)益。

新晨

6、對(duì)20*年度公司工作的三點(diǎn)建議：一是建議對(duì)公司的財(cái)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調(diào)度，統(tǒng)一核算，全面完整的對(duì)公司各二級(jí)部門(mén)進(jìn)行成本核算，增強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理，使公司財(cái)務(wù)做到真正意義上的統(tǒng)一；二是再次建議公司對(duì)重大問(wèn)題的決策，特別是應(yīng)該由董事會(huì)、股東會(huì)決策的問(wèn)題和事項(xiàng)實(shí)行會(huì)議決策制度，并做到公開(kāi)、透明，以使決策更加科學(xué)和規(guī)范；三是建議本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員的報(bào)酬，嚴(yán)格按《公司法》和《公司章程》的規(guī)定，由股東大會(huì)審議決定。