序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇進出口融資擔保范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

關鍵詞 中小企業(yè)；出口融資；融資渠道；創(chuàng)新

中小企業(yè)面對的融資困難影響到中小企業(yè)日常經營，包括出口業(yè)務的方方面面。只有中小企業(yè)的融資體制得到整體改善，構建中小企業(yè)出口融資服務新體系，中小企業(yè)的出口融資問題才能得到解決。

一、國外中小企業(yè)出口融資服務體系簡介

中小企業(yè)出口融資歷來是世界性難題。各國政府先后建立了專門的融資服務體系，通過各種途徑幫助中小企業(yè)解決這一問題。各國向中小企業(yè)提供出口融資支持的方式主要是通過向商業(yè)銀行提供信貸擔保，鼓勵商業(yè)金融機構向中小企業(yè)提供出口融資；也有一些國家為此設立對口的政策性金融機構，為中小企業(yè)擴大出口提供直接的融資支持。同時，各國的商業(yè)性和政策性金融機構還積極開發(fā)新的融資服務項目，滿足中小企業(yè)國際化經營的多方面需求。

美國進出口銀行強調對小出口商的支持。它們認為，缺乏營運資金是小企業(yè)為生產出口商品和服務時所面臨的一個最大障礙，有時盡管有好的信譽，但是這些出口商發(fā)現(xiàn)他們的當?shù)劂y行一般不愿意為其提供融資。在這些情況下，出口商已經達到了銀行設置的借款條件，有時出口商在此沒有賬戶或不具備銀行所要求的抵押品，也難以得到貸款。

為此美國進出口銀行設立了一個特別計劃，準許美國的小企業(yè)出口商為他們的外國客戶提供最具有吸引力的融資條件，因為提供融資的能力和信貸條件往往是增加出口銷售的最重要因素。外國購買者經常希望美國供應商以賒銷形式供貨（Open Account），或者是不需要抵押（Unsecured）并且可以延長支付期限，而不是要用信用證支付或者是現(xiàn)金支付，因為信用證支付的成本是非常高的。由于短期利率在許多外國市場上是非常高的，所以以較低利率提供給客戶美元信貸的能力將有助于對這些客戶銷售量的巨大增長。于是，從1997年以來，有越來越多的小企業(yè)使用了小企業(yè)計劃。

小企業(yè)計劃的效果是非常明顯的，其中小企業(yè)出口商用進出口銀行的保險計劃中提供的賒銷，其支付條件對外國客戶來說是最具有吸引力的。該計劃保護出口商因外國購買者違約而導致的支付風險。如果由于購買者因為商業(yè)原因不能支付，例如購買者破產，進出口銀行將賠付貨款總額的95%；或者由于政治上的如戰(zhàn)爭等原因不能支付，進出口銀行將賠付總額的100%。

英國的出口信貸擔保局明確承諾對小企業(yè)提供服務，而且把這項服務列為主要業(yè)務。它對小出口商的承諾是：出口信貸擔保能被用來規(guī)避三種基本的風險--買者違約、買者無力償還和國家風險；還有諸如幫助小出口商提供有競爭性的信貸條件、開發(fā)新的客戶和市場、提供現(xiàn)金流的可靠性和流動性等。2001年11月，英國貿易部長宣布了一項新的對中小企業(yè)提供出口信貸的一攬子服務計劃，目的在于促進西歐和北美以外的出口市場。在2001年英國信貸擔保局開展了一項在全國范圍內的宣傳活動，目的是使生產輕型資本貨物或服務的小出口商得到從出口信貸擔保局獲得幫助的信息，以使它們能夠在新興市場國家開展業(yè)務活動，這場活動被一些媒體稱為“英國中小企業(yè)路演”（UK SME Roadshow）。在這一過程中，一系列地區(qū)性的研討會也陸續(xù)展開，從2001年3月持續(xù)到2002年。這些研討會探討了當小出口商想在一些風險大的市場進行貿易的時候，擔保局如何消除它們所面臨的一些支付困擾。另外這些研討會也為英國出口信貸擔保局了解直接來自中小企業(yè)的呼聲提供了重要機會。

日本國際協(xié)力銀行的出口信貸一般適用于日本企業(yè)向發(fā)展中國家出口資本貨物。據估計，在日本，設備生產企業(yè)超過1000家，包括一些小型和中型的元件制造商，對他們的信貸支持實際上是使日本的企業(yè)能夠把市場做得更大，觸角伸得更遠。日本是世界上對中小企業(yè)提供財政補貼最多的國家，每年都要實施200多項財政政策，其中單是為了扶持中小企業(yè)開辟海外市場，政府每年都提供80多億日元左右的補助金。

加拿大出口發(fā)展公司堅持這樣的信條：“沒有企業(yè)因為太小而不能出口，沒有出口商因為太小而不能從出口發(fā)展公司得到幫助。”據加拿大出口發(fā)展公司統(tǒng)計，它現(xiàn)在的客戶中有近90%是規(guī)模較小的公司。為此，加拿大出口發(fā)展公司專門設計了多種計劃，這些計劃主要是與其他金融機構合作，來為小企業(yè)的特殊需要提供服務。例如，加拿大出口發(fā)展公司與一家商業(yè)信貸公司合作發(fā)起了一場名為“ExportEase”的運動。通過這種服務，出口商可以集中精力開拓國際業(yè)務，而出口發(fā)展公司提供風險管理支持，包括回收貨款和現(xiàn)金管理。出口發(fā)展公司的保險中有專門的“美國小額業(yè)務保險”，這是僅保商業(yè)風險的保單，用來幫助小公司（年銷售額在500萬加元以下）對美國的出口。

韓國進出口銀行不僅加強了對中小企業(yè)服務的計劃及其程序，還進行一系列使顧客更好地了解該銀行業(yè)務的活動，比如在各地舉辦一些推介會議（Explanatory Meetings）等。進出口銀行還引進了對中小企業(yè)的期限低于6個月或低于其他的利率風險承擔期限范圍內的固定利率貸款，結果在2000年對中小企業(yè)的貸款比上一年增加了12.9%，占銀行貸款支出總額的27.9%。

發(fā)展中國家的對中小企業(yè)出口融資也在進行創(chuàng)新活動。如2000年，印度進出口銀行已經購買了印度小企業(yè)發(fā)展銀行5000萬盧比的權益，以支持印度中小企業(yè)的發(fā)展。近年來，該銀行與NASSCOM聯(lián)合發(fā)起了“優(yōu)秀群體”（Clusters of Excellence）計劃，該計劃的目標是幫助最多30家中小軟件企業(yè)獲得SEI-CMM資格證書，從而提高它們對美國和其他發(fā)達國家的軟件出口能力。泰國非常重視對中小出口商的支持，雖然對它們的出口開展了許多服務便利業(yè)務，但是進出口銀行仍認為對于新成立的和規(guī)模較小的出口商應該及時地給予特別關注，為此，進出口銀行還建立了為小規(guī)模出口商服務的金融中心以及分支機構。

臺灣省按照其《銀行法》規(guī)定，組建了中小企業(yè)銀行。它的服務對象集中在那些具有發(fā)展?jié)摿Γ怯捎谌狈Y信，難以從一般商業(yè)銀行取得信貸的中小企業(yè)。這家中小企業(yè)銀行不以營利為主要目的，專門用來向中小企業(yè)提供低息貸款。由于它具有社區(qū)銀行的性質，使它們和社區(qū)中小企業(yè)保持密切的聯(lián)系，所以它們不會拒絕中小企業(yè)需要的金額較小的貸款要求。

我國在對中小企業(yè)出口融資的服務方面進行了多次調整與改進，如中國出口信用擔保公司于2001年成立不到1年時，就明確表示要加強對中小企業(yè)提供服務，并開展對中小企業(yè)從國際金融市場上融資的中小企業(yè)海外貿易融資擔保業(yè)務。2005年7月，中監(jiān)會出臺了《銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務指導意見》，提出許多對中小企業(yè)融資的具體意見，同時我國各種金融機構在各地也開辦了許多針對中小企業(yè)出口融資的特種業(yè)務。但是在體制和實效等方面還應該積極借鑒國外的成功做法，繼續(xù)研究與改革。

二、拓寬中小企業(yè)出口融資渠道

在拓寬融資渠道問題上，應考慮設立中小企業(yè)政策性銀行。依據國外和我國臺灣的經驗，中小企業(yè)銀行主要負責解決中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)和發(fā)展過程中的固定資產投資等中長期融資需求。對符合扶持標準的中小企業(yè)發(fā)放免息、貼息和低息貸款。中小企業(yè)銀行的體系框架可參照國家開發(fā)銀行的做法，不設地方分支機構，委托商業(yè)銀行相關業(yè)務。

應積極發(fā)展面向中小企業(yè)的地方小型金融機構。不同的經濟模式、企業(yè)規(guī)模，就要有不同的金融機構與之相適應。要在整體規(guī)劃的基礎上，發(fā)展小型地方商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社、共同基金組織、各種消費信貸機構和保險機構等，重點為包括集體和個體在內的地方中小型企業(yè)提供服務，以彌補大型金融機構在這方面業(yè)務開展的不足。這些小型金融機構在很大程度上帶有社區(qū)性質，服務對象多為社區(qū)內的中小企業(yè)，一般可以不必經過抵押、擔保手續(xù)，在資信審查合格后，可以在授信范圍內直接發(fā)放信用貸款。這對于資產信用不足的中小企業(yè)來說，不失為一條重要的融資渠道。

應考慮成立中小企業(yè)資金互助會，并鼓勵中小企業(yè)加入。中小企業(yè)會員在交納一定入會費以后，即可申請到數(shù)倍于入會費的貸款額。另外也可以通過組建中心衛(wèi)星工廠體系，形成內部資金市場。

我國已經加入世貿組織，今后應鼓勵外資銀行向國內中小企業(yè)提供融資服務。應鼓勵中外合資租賃公司利用國內銀行貸款從事設備租賃業(yè)務，支持中小企業(yè)的發(fā)展。

對有發(fā)展前景的中小企業(yè)和高科技中小企業(yè)，要創(chuàng)造條件，允許其股票上市，發(fā)行可轉換債券，獲推薦到香港創(chuàng)業(yè)板上市；對已改制為股份制的中小企業(yè)，國家要盡快制定法規(guī)，允許其進行柜臺交易，盤活企業(yè)資產。

應鼓勵商業(yè)銀行提高中小企業(yè)的貸款比例，組建中小企業(yè)信貸部，為中小企業(yè)提供定向服務。現(xiàn)有的城市合作銀行、農村信用合作社、信托投資機構的主要業(yè)務要向為中小企業(yè)提供融資服務轉化。金融主管部門應該對此給予必要的政策支持。在貸款利率的市場化方面創(chuàng)造更大的靈活性。

三、中小企業(yè)出口融資方式的創(chuàng)新

要解決中小企業(yè)的融資困難，在積極拓寬融資渠道的同時，還應努力探索信貸服務的創(chuàng)新，以浙江省為例，近年來在信貸服務創(chuàng)新方面進行了一些嘗試。較為成功的做法包括“保全倉庫業(yè)務”、“聯(lián)保協(xié)議貸款”、“出口退稅質押貸款”等種類，其他做法還有公司擔保的自然人貸款、國內保付業(yè)務、動產轉移質押擔保貸款等等。

針對一些生產資料交易專業(yè)市場中的中小企業(yè)由于缺少擔保和固定資產抵押而難以獲得融資的現(xiàn)狀，杭州的一些商業(yè)銀行設計了“保全倉庫”業(yè)務。具體操作辦法是：企業(yè)提出貸款需求時，銀行先要求其將貨物放入指定倉庫充當?shù)盅何铮缓蟾鶕浳锏氖袌鰞r值確定折扣率并對其發(fā)放貸款。當企業(yè)完成銷貨需要提貨時，則必須有新的貨物補充或以銷貨款歸還貸款，然后憑銀行加蓋公章的出庫單提貨。此舉不但解決了中小企業(yè)貸款擔保難的問題，而且促進了市場交易。對于銀行來說，由于選擇了易保管、易變現(xiàn)和價格穩(wěn)定的商品作為抵押對象，且通常貸款折扣率適當、期限較短，貨物萬一發(fā)生意外亦有倉儲單位承擔相應損失，因此信貸風險得到了有效控制。

所謂“聯(lián)保協(xié)議貸款”，通常做法是組織6-7戶中小企業(yè)組成聯(lián)保單位，每次對其中的2-3戶企業(yè)發(fā)放貸款，由其他幾戶企業(yè)共同擔保，這樣大大減小了風險。此外，部分商業(yè)銀行還開辦了“應收賬款質押貸款業(yè)務”，主要做法是對中小企業(yè)質量較高的應收賬款進行質押貸款，或對購貨方開具的商業(yè)匯票進行貼現(xiàn)。

具體到出口融資問題上，不少商業(yè)銀行在服務創(chuàng)新上也進行了有益的探索。除原有的信用證打包放款和出口押匯，出口托收押匯等方式外，進一步開發(fā)了出口退稅質押貸款以及出口退稅封閉貸款等做法。近年來浙江的出口貿易超常規(guī)增長，但由于出口退稅資金到位的嚴重滯后，對出口企業(yè)資金周轉產生較大的影響。對那些資金緊張、融資不易的中小企業(yè)來說，更是雪上加霜。對此一些商業(yè)銀行開辦了出口退稅質押貸款業(yè)務。一般做法是：銀行在發(fā)放貸款前，先與企業(yè)簽訂協(xié)議，并對經國稅部門認可的企業(yè)出口退稅專戶進行控制，在審查退稅憑證無誤后，對企業(yè)發(fā)放貸款。貸款到期后，銀行直接從退稅專戶中扣劃。這樣不僅銀行貸款歸還有了保障，而且解決了許多中小出口企業(yè)的現(xiàn)實問題，支持了外向型經濟的發(fā)展，因此大受政府、企業(yè)各方的歡迎，蕭山等地還對出口退稅質押貸款進行財政貼息。這項做法目前已在全國其他地區(qū)普遍推開。

中小企業(yè)缺乏財務管理與會計事務上的知識是極其普遍的現(xiàn)象，即使象美國和日本這樣工商業(yè)發(fā)達的國家也是一樣。尤其在世界經濟環(huán)境動蕩多變，國內外市場競爭激烈的情況下，中小企業(yè)欲求成長，必須使企業(yè)經營管理合理化，不斷提高管理效率。因此，金融機構除了向企業(yè)發(fā)放貸款以外，還要憑其豐富的財會知識向中小企業(yè)提供適當?shù)闹笇АQ言之，要替業(yè)者改善財務與經營方法，研究各種貸款與擔保制度的作用，指導如何辦理貸款申請手續(xù)、幫助準備各種復雜的申請資料，甚至還有如何妥善利用貸款，以及如何安排償還貸款本息的問題。

總之在信貸服務創(chuàng)新這一問題上，作為商業(yè)銀行不應簡單地看待中小企業(yè)存在的問題，籠統(tǒng)地談論風險，逃避風險。而應具體情況具體分析，從新的角度考慮問題，以新的思維審視風險，在擴大對中小企業(yè)融資的同時采取更加靈活、有效的方法控制風險。越來越多的國內商業(yè)銀行在受理中小企業(yè)貿易融資需求時，在注重企業(yè)報表的同時，更加注重企業(yè)目前的實際管理情況和經營能力。對于資信良好的企業(yè)，銀行可與之簽訂一定金額、期限的授信合同；對于達不到授信條件的客戶，在風險可控的前提下，設計不同的業(yè)務品種，并針對不同業(yè)務品種給予企業(yè)一定的融資額度；對于暫時沒有授信額度的客戶，銀行則實行單筆審批等。對部分企業(yè)總體經營狀況欠佳，但有效益的出口業(yè)務，可實行封閉貸款，支持其拓展國際市場。

四、中小企業(yè)出口信用保險的創(chuàng)新

今后要進一步完善出口信用保險保證制度。在發(fā)揮政策性出口信用保險機構主渠道作用的同時，研究商業(yè)保險公司、外資保險公司參與出口信用保險業(yè)務的可行性。形成政策性與商業(yè)性業(yè)務協(xié)調配合的出口信用保險體制。并積極創(chuàng)造條件方便中小企業(yè)投保出口信用保險，為中小企業(yè)參與出口信用保險提供必要的支持。例如，寧波保稅區(qū)為解決區(qū)內中小企業(yè)由于沒有進出口經營權及經營規(guī)模比較小，不能投保各類出口信用保險險種的困難，在人保公司寧波分公司的支持下，以中國海外貿易寧波公司集聚年出口50萬以上的中小企業(yè)，向保險公司集中投保，并由上海浦東發(fā)展銀行寧波分行提供押匯業(yè)務。

為了充分發(fā)揮出口信用保險的作用，緩解中小出口企業(yè)的融資困難，今后還應推動建立多種形式的融資擔保形式，把出口信用保險、融資擔保與出口融資業(yè)務有機地結合起來。在這方面，香港商業(yè)銀行與出口信用保險局合作，為中小企業(yè)提供無抵押出口融資的做法值得借鑒。例如，香港中銀集團成員銀行從2000年開始，出口商只須向出口信用保險局投保中小型企業(yè)保險，在符合銀行的基本貸款審核條件下，將有關保單權益過戶給銀行，便可取得出口D/P、D/A單據或出口發(fā)票貼現(xiàn)貸款。亞洲商業(yè)銀行規(guī)定，中小出口商只須將出口信用保險局保單的權益轉予銀行，即可按無抵押方式，獲得每名海外買家計最高港幣100萬元的出口融資，每位出口商可獲取的貸款總額上限為港幣300萬元。過去，持信保局保單的出口商在向銀行申請貸款時，仍須提供抵押品。現(xiàn)在通過銀行與信保局的合作，經過正常的審批程序后，客戶無須提供額外的抵押品，而貸款額最高可達信保局保單額的100%。又如，東亞銀行亦與出口信用保險局合作，積極拓展中小型企業(yè)的貿易融資服務。已向出口信用保險局投保的中小出口商只需將保單提交東亞銀行，該行即會按個別情況，彈性處理該貸款申請，然后再根據出口信用保險局審批的保單信貸額，向出口商提供出口貸款，而無須其他抵押品。

五、對中小出口企業(yè)財政支持的改革

為鼓勵中小企業(yè)擴大出口，緩解中小企業(yè)出口資金緊張的狀況，在提供融資服務的同時，還應向中小企業(yè)提供必要的財政支持。

為了促進中小企業(yè)出口發(fā)展，國家應該根據國際慣例，設立支持中小企業(yè)出口的專項基金。基金的用途，主要在于為中小企業(yè)出口融資提供擔保以及用于中小企業(yè)開拓國際市場。可以參考日、德等國的做法，建立海外市場準備金制度。有重點地選擇一批出口企業(yè)，準許從其出口貿易收入中提取一定比例的資金，專項用于開拓海外市場。

浙江省分級建立了“中小企業(yè)外貿擔保基金”，加強對中小企業(yè)開拓國際市場的財政和金融支持力度。該基金由中小企業(yè)外貿服務中心托管和運作，專門用于為中小企業(yè)從事外貿產品生產經營提供信貸擔保，支持中小企業(yè)開發(fā)出口新產品、開拓新興市場。同時，浙江省還設立了“中小企業(yè)出口獎勵計劃”，對出口成效顯著的中小企業(yè)，給予獎勵。對出口增量部分，視出口增幅和出口規(guī)模情況，每美元給予3～5分人民幣的獎勵。獎勵資金從外貿發(fā)展基金和各企業(yè)上繳所得稅的地方留成部分中返還解決。

更切實解決好中小企業(yè)產品的出口退稅問題，改革增值稅稅制，消除對中小企業(yè)的政策歧視。在退稅政策的執(zhí)行上，應進一步簡化進出口企業(yè)出口退稅手續(xù)，加快退稅進度，減輕由于出口退稅滯后給企業(yè)帶來的沉重負擔。

六、加強中小出口企業(yè)自身發(fā)展，增強其內在融資能力

首先要強化信用觀念，構筑良好的銀企關系。有些中小企業(yè)缺乏長遠眼光，為了減輕一時的債務負擔，不還貸款本息，甚至逃債，嚴重損害了企業(yè)的信譽形象，破壞了銀企關系，這就難以得到銀行的長期資金支持，最終使企業(yè)受害。為此，中小企業(yè)必須強化信用意識，保全銀行債權，盡量按時還本付息，有困難時與銀行協(xié)商解決，建立良好的銀企關系，減少與金融機構之間的信息不對稱，為企業(yè)融資創(chuàng)造條件。

同時要規(guī)范企業(yè)的公司治理結構，提高企業(yè)的融資能力。

要健全企業(yè)財務管理制度。健全的企業(yè)財務管理制度不僅是提高企業(yè)融資能力的重要前提，也是加強企業(yè)管理的核心。

總之，中小企業(yè)出口融資是一個系統(tǒng)工程，需要相關各方的協(xié)調、配合。構建中小企業(yè)出口融資服務新體系，合理解決中小企業(yè)出口融資問題是當前我國促進出口貿易進一步發(fā)展的重要一環(huán)。

參考文獻

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篇(2)

造船行業(yè)既是資金、技術密集型產業(yè)，又是勞動密集型產業(yè)，具有產業(yè)關聯(lián)度大、創(chuàng)造就業(yè)機會多等特點，造船行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展對拉動國民經濟增長和穩(wěn)定社會就業(yè)具有十分重要的作用。世界主要造船國如日本、韓國等，都把造船業(yè)作為帶動國民經濟發(fā)展的重要行業(yè)，政府通過政策性融資等手段大力支持造船業(yè)的發(fā)展。我國造船業(yè)憑借改革開放的大好形勢，在政府的大力支持和造船行業(yè)廣大干部職工的辛勤努力下，近二十年來特別是近幾年來取得了長足的發(fā)展，已成為我國重要的制造行業(yè)。

中國進出口銀行作為重點支持大型機電產品和成套設備等資本性貨物出口的政策性銀行，支持船舶出口也是其義不容辭的職責。成立八年來，中國進出口銀行始終把支持我國船舶出口作為出口信貸的工作重點之一。截至今年6月底，中國進出口銀行出口信貸業(yè)務累計對船舶出口發(fā)放貸款434億元人民幣，占同期放款總金額的23%；辦理船舶出口的對外擔保22.5億美元，占擔保總金額的74%；共計支持了包括超大型油輪、大艙口集裝箱船、液化石油氣船、化學品船、高速水翼船和自卸船等在內的各種出口船舶708艘，總噸位1767萬噸，合同總金額121億美元。同時，為貫徹國家鼓勵國輪國造的政策，中國進出口銀行在政策允許的范圍內，對內銷遠洋船舶的建造也提供了少量的出口賣方信貸支持。目前，國內的大中型造船企業(yè)基本上都是我們的客戶，中國進出口銀行近年來對我國船舶出口的支持率已經達到90%，與廣大造船企業(yè)形成了良好的合作關系。八年來，中國進出口銀行對船舶出口提供的政策性金融支持，促進了造船工業(yè)及其上游行業(yè)制造能力和技術水平的不斷提高，幫助相關行業(yè)創(chuàng)造了大量的就業(yè)機會，為我國船舶出口連續(xù)數(shù)年居世界船舶出口第三位的成績作出了應有的貢獻。

目前，我國造船業(yè)的發(fā)展既存在優(yōu)勢也面臨困難。從優(yōu)勢來看，一是我國造船業(yè)技術力量較強，管理水平較高，不僅可以建造一般大型船舶，而且能夠建造30萬噸級超大型油輪，造船的質量和服務都能滿足船東的需求。二是我國人力資源豐富，勞動力成本相對較低，造船具有價格競爭優(yōu)勢。三是與其他國家一樣，我國船舶出口得到了政府在出口退稅和出口信貸等方面的支持。我國造船業(yè)雖然與韓國、日本相比還有較大差距，但發(fā)展速度快，潛力巨大，發(fā)達國家的不少船東預言，未來世界船舶建造的主要市場將轉到中國，中國很有希望成為世界第一造船大國。從面臨的困難看，近年來，隨著全球經濟一體化進程的加快和造船業(yè)國際化水平的提高，世界船舶市場競爭日趨激烈，國際市場船價降低，我國造船成本提高，船舶出口難度加大。船舶出口如不能保持穩(wěn)定增長，或者出現(xiàn)下降趨勢，勢必極大地影響造船業(yè)的發(fā)展，并將對拉動經濟增長和解決社會就業(yè)問題產生很大影響。我們應該從國民經濟發(fā)展的戰(zhàn)略高度充分認識支持造船業(yè)發(fā)展的重大意義。中國進出口銀行將在現(xiàn)有基礎上，進一步加大對我國船舶出口的政策性金融支持力度，使我國早日成為世界第一流的造船和船舶出口大國。

二、借鑒國際經驗，運用出口買方信貸支持船舶出口

近年來，中國進出口銀行在主要利用出口賣方信貸支持我國船舶出口的同時，借鑒國際同類機構的通行做法，為我國船舶出口提供了出口買方信貸支持。向船東提供出口買方信貸是國際上通行的船舶融資方式。與國際金融市場的一般貸款相比，買方信貸具有期限長、利率低等特點，為造船企業(yè)、船東和融資銀行所普遍接受。去年11月和今年4月，我們先后向挪威索莫蓋斯有限公司和溫特蓋斯有限公司提供出口買方信貸，支持他們從我國進口四艘8刪立方米液化石油氣船和兩艘1萬立方米液化石油氣船，反響很好，受到出口企業(yè)和國外船東的歡迎，這兩筆貸款成為我們運用買方信貸支持我國船舶出口的有益嘗試。

運用買方信貸支持船舶出口有兩個明顯的優(yōu)勢：一是向購買我國船舶的外國船東提供出口買方信貸，可以增強對船東的吸引力，提高我國出口船舶的競爭力。國外船東、船舶融資和中介服務機構普遍看好中國造船業(yè)的發(fā)展，他們希望能夠在為船舶及相關貿易提供融資與服務方面加強與中國進出口銀行的合作，并得到中國進出口銀行的支持。我們向挪威斯考根海運集團提供買方信貸后，在國際上引起積極反響，一些國際知名船運公司和船東對我們向船舶出口提供買方信貸等融資服務很感興趣，紛紛前來咨詢，表示愿意探討具體的合作項目。事實證明，運用買方信貸支持船舶出口能夠有效地增強我國造船企業(yè)的國際競爭力。二是讓國外船東作借款人，可以解決國內造船企業(yè)資產負債率高和貸款擔保難的問題。從船舶建造到出口收匯，整個過程所需資金量大、占用時間長，如果單純使用出口賣方信貸，會加大船舶制造和出口企業(yè)的資產負債率，使企業(yè)承擔一定的出口收匯風險。過高的資產負債率也增加了船舶出口企業(yè)持續(xù)獲得貸款和擔保的難度。出口買方信貸免除了由造船企業(yè)直接承擔的長期負債，不僅可以改善國內船廠的資產負債狀況，解決他們貸款難及尋求擔保難的問題，也解除了企業(yè)船舶出口后存在收匯風險的后顧之憂。

中國進出口銀行運用出口買方信貸支持船舶出口有不少有利條件。首先是所需外匯資金有保證。建行初期，中國進出口銀行在外匯營運資金極度緊張的情況下，曾通過為國外銀團貸款提供擔保的方式支持船舶出口。現(xiàn)在，國家外匯儲備比較充裕，作為支持資本性貨物出口的國家政策性銀行，中國進出口銀行可以通過購匯等方式補充外匯營運資金，因此，運用買方信貸業(yè)務支持船舶出口所需的外匯資金來源充足。其次是貸款風險能夠得到較好的控制。中國進出口銀行自成立以來，積極開展船舶出口融資業(yè)務，對中國船舶市場和造船企業(yè)的狀況有比較深入的了解，與國外著名船東和融資機構也有比較廣泛的聯(lián)系。目前，我們已形成了一套比較成熟的船舶出口信貸風險管理制度，船舶貸款的信貸資產質量也比較高，不良貸款比率低于其他行業(yè)的水平。在對船舶出口提供買方信貸時，我們可利用這些有利條件加強對借款人、擔保人的信用評估，控制和防范船舶建造風險。可以說，我國運用買方信貸方式支持船舶出口的條件已經成熟，只要各方共同努力，買方信貸應該也能夠在我國船舶出口融資方面發(fā)揮更大的作用，并逐步發(fā)展成為我國主要的船舶出口融資方式。中國進出口銀行將同時發(fā)揮出口賣方信貸和出口買方信貸的作用，兩個輪子一起轉，進一步加大對船舶出口的支持力度。

三、運用買方信貸支持船舶出口的幾點意見

中國收支口銀行運用出口買方信貸支持船舶出口的事情還處于起步階段，我們要在總結履歷的基礎上，接納確切有用的步伐，加速生長這項業(yè)務，加大使用買方信貸對船舶出口的支持。

一是充實使用中國收支口銀行政策金融業(yè)務品種齊全、功效壯大等上風，為船舶出口提供“一站式”融資服務。憑據企業(yè)的須要，在船塢交船前我們可提供出口賣方信貸，同時提供所需的如約和預支款等保函服務，饜足企業(yè)在制作船舶中對資金的需求；在交船后憑據船東及保證情況，或提供出口買方信貸，或一連提供出口賣方信貸，使造船企業(yè)和船東得到全方位的融資服務。我們勉勵造船企業(yè)積極使用出口買方信貸要領舉行融資。

二是進一步增強與外洋有關金融機構的交換與相助，為國內船舶出口企業(yè)提供更多的融資方便。中國收支口銀行可以使用自身上風，請外洋金融機構一連為我行出口買方信貸提供保證，還可使用這些機構恒久從事船舶融資的履歷，借助它們普遍的客戶網絡，為國內企業(yè)提供國際市場的相干信息。另外，對接納外洋船用配置和質料、在中國制造并出口的船舶，可探究由中外雙方分別提供出口信貸，舉行團結融資。在條件成熟時，可以思量開展使用外洋買方信貸入口外洋造船配置的轉貸業(yè)務，以支持國內造船企業(yè)更新配置，前進造船本事。要議決上述普遍的相助與交換，擴大我國船舶制作項目訂單的源頭，為國內船舶出口企業(yè)奪取更多的市場時機。

三是增強對船舶融資保證要領的調研，有用地控制船舶融資危害。現(xiàn)在，中國收支口銀行船舶融資模式還重要創(chuàng)建在銀行名譽保證基礎上，我們要警惕國際履歷，積極探索創(chuàng)建在船舶抵押保證基礎上的融資模式，以低落船東的融資資本，有用地控制船舶融資危害，擴大買方信貸支持船舶出口的范圍。另外，我們將警惕外洋有關金融及中介機構在控制船舶融資危害方面的樂成履歷，革新船舶融資的危害評估措施，越發(fā)有用地支持我國船舶出口。

篇(3)

關鍵詞：商業(yè)銀行 國際業(yè)務

一、商業(yè)銀行發(fā)展國際業(yè)務的環(huán)境

近兩年，市場經濟處于下行時期，全球經濟復蘇的不確定性增強，外部環(huán)境不明朗，外需不振，國內經濟穩(wěn)定增長和調整結構的壓力增大，商業(yè)銀行發(fā)展國際業(yè)務面臨諸多困難和挑戰(zhàn)，發(fā)展壓力較大。

外貿進出口是國際業(yè)務的依存，外貿進出口企業(yè)發(fā)展遇到的瓶頸制約帶來的國際性振蕩、國內經濟拉動內需的不振以及“走出去”步伐的滯緩，都對銀行國際業(yè)務的發(fā)展形成負面影響。但我們同時也要看到銀行發(fā)展國際業(yè)務還是存在一定的機遇，只有善于在危機中發(fā)現(xiàn)機遇，并充分利用機遇的企業(yè)才會在競爭中立于不敗之地。

具體來說：（1）世界經濟復蘇顯現(xiàn)積極信號。美日經濟表現(xiàn)好于預期，就業(yè)、消費和工業(yè)生產有所回暖，歐洲債務危機得到一定程度控制，新興經濟體促進經濟增長政策力度加強。（2）外貿傳統(tǒng)優(yōu)勢仍舊存在。隨著世界經濟的逐步復蘇，國外對中國商品特別是日用商品的依賴會逐步提高，我國外貿進出口的優(yōu)勢會得到進一步提升。隨著市場多元化戰(zhàn)略穩(wěn)步推進，企業(yè)在激烈的競爭中不斷成長，特別是經過國際金融危機的磨練和洗禮，抵御風險、拓展市場和創(chuàng)新發(fā)展能力明顯增強。（3）地方政府經濟規(guī)劃助力外貿發(fā)展。從全國情況看，經濟發(fā)展、拉動內需步伐在加快。（4）人民幣國際化帶來新的市場機遇。從匯率因素來看，人民幣由單邊升值轉為雙向波動，波動幅度有可能加大。隨著人民幣匯率及利率市場化改革的不斷深入，人民幣成為世界貨幣的步伐在加快。只要銀行加快因勢利導，加快創(chuàng)新和服務，提升服務能力，就能為國際業(yè)務發(fā)展創(chuàng)造好的空間。

二、商業(yè)銀行國際業(yè)務發(fā)展策略

（一）強化國際業(yè)務發(fā)展意識

作為一家綜合性、國際化的商業(yè)銀行，促進國際業(yè)務快速發(fā)展，并與本幣業(yè)務互相支持、互相促進有其必要性，更有其必然性。當前商業(yè)銀行應進一步推動國際、國內業(yè)務共同發(fā)展，強化各經營層級、各部門綜合經營客戶的意識，進一步建立健全本外幣聯(lián)動營銷機制，充分發(fā)揮客戶、產品、人才、信息等資源的整合優(yōu)勢，本外幣相互支持，優(yōu)勢互補，提升銀行對客戶的整體營銷和服務能力。要建立順暢的客戶信息交流渠道，充分借助系統(tǒng)平臺，共享客戶評級、授信等信息，以實現(xiàn)信息資源整合共享，并使之規(guī)范化和制度化。

（二）持續(xù)加強客戶拓展

1.擴大外匯客戶規(guī)模。相比人民幣業(yè)務，外匯業(yè)務客戶資源更為稀缺，同業(yè)在這一領域的競爭也更加激烈。商業(yè)銀行應深入分析區(qū)域優(yōu)勢資源，充分發(fā)揮外貿資源富集區(qū)域的營銷渠道作用，提高客戶經理的國際業(yè)務營銷能力；提高柜面人員外匯業(yè)務服務能力，提升業(yè)務承辦水平，深挖客戶潛力。

2.調整外匯客戶結構。銀行要加強對進出口客戶的甄別和篩選，積極開拓行業(yè)龍頭企業(yè)和政府培育的出口品牌企業(yè)，調整優(yōu)化客戶結構。加強行業(yè)發(fā)展研究，密切關注區(qū)域產業(yè)升級動向，積極營銷產業(yè)升級較快、抗風險能力較強的大型企業(yè)，提高優(yōu)質客戶占比，優(yōu)化信貸結構。同時要掌握國家有關政策調整的趨勢，以便適時做出合理的決策，實施差別化準入政策，確保銀行信貸資產安全。

（三）加快推進產品創(chuàng)新

能滿足客戶日益多樣化需求、適銷對路的產品是國際業(yè)務發(fā)展的靈魂，商業(yè)銀行要不斷加強產品研究，完善產品創(chuàng)新，才能在客戶競爭中擁有更多的主動權。推進產品創(chuàng)新必須立足現(xiàn)有基礎，細分市場和客戶需求，加強政策和產品研究，充分運用境內外資源、本外幣資源優(yōu)勢，推進產品、服務創(chuàng)新，深入挖掘客戶、產品價值，以達到價值最大化的發(fā)展目標。

商業(yè)銀行應加快貿易融資產品創(chuàng)新，如國際保理、出口信用保險貸款等基于應收賬款轉讓的應收賬款融資業(yè)務；基于出口退稅的出口退稅賬戶質押貸款；基于大宗商品抵押的貨押融資業(yè)務；依托中小企業(yè)的交易鏈條，拓展供應鏈融資。加快發(fā)展人民幣匯率避險產品。人民幣的持續(xù)升值加大了進出口貿易風險，企業(yè)對外匯避險產品的需求上升。因此，銀行要加快發(fā)展遠期結售匯、人民幣掉期、結構性避險產品等，同時，要認真分析進口、出口和進出口型企業(yè)的不同特點，對接客戶需求，進行有針對性的產品設計，滿足客戶匯率避險的需求。

（四）高度關注國際市場變化，提高風險防范能力

進出口企業(yè)的運作依托國內和國際兩個市場，市場風云變幻莫測，市場動蕩提升了經營風險。銀行在信貸經營過程中，要加強進出口商品的市場分析，關注客戶進出口產品價格的合理性。嚴格控制信用評級低的國家和地區(qū)的進出口融資業(yè)務，提高擔保標準和保證金比例。鼓勵客戶通過投保出口信保防范應收賬款回收風險，重點支持有投保的企業(yè)的進出口業(yè)務和優(yōu)先考慮與多年付款信用紀錄良好的交易對手的進出口融資業(yè)務。關注交易對手付款紀錄，可通過銀行的收款紀錄、出口信保公司等多種渠道了解外貿公司交易對手的信用情況，做到心里有數(shù)。

對于貿易融資業(yè)務的風險防范，銀行實施交易風險管理尤為重要。所謂交易風險管理是指銀行對每筆貿易融資項下款項的支用去向與資金回籠、貨物購銷流轉與變現(xiàn)進行全程監(jiān)督，通過加強對借款人上下游企業(yè)的管理，將融資款項控制在每筆具體交易體系內，確保交易商品變現(xiàn)后及時償還貿易融資的管理方式。簡單講就是對客戶單筆貿易融資的物流和現(xiàn)金流實施全方位監(jiān)控。

（五）加強國際業(yè)務專業(yè)隊伍建設

優(yōu)秀的人才隊伍是做好工作的基礎和保障。一般來說，國有商業(yè)銀行國際業(yè)務條線外匯專業(yè)人員匱乏，造成的直接影響就是客戶精細化營銷不到位，即使有市場、有客戶、有產品，但缺乏足夠的人力去落實。因此，銀行要重視國際業(yè)務人才隊伍建設，分析國際業(yè)務發(fā)展對人才的需求，選拔配備素質高、能力強的人員，充實到國際業(yè)務條線中來，穩(wěn)定、培養(yǎng)、壯大一支具有較高專業(yè)素質的外匯業(yè)務人員隊伍。同時，要加強人員的培訓培養(yǎng)力度，包括外語表達水平和溝通能力，提高客戶經理、產品經理、柜面服務人員的業(yè)務技能，做到客戶營銷得來、留得住，服務到位，提升銀行的整體國際業(yè)務服務水平。

參考文獻：

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篇(4)

“國際貿易‘全鏈條’融資模式，將協(xié)助進出口企業(yè)把握機遇迎接挑戰(zhàn)。”深圳發(fā)展銀行（下稱深發(fā)展）專家在第三屆中國國際中小企業(yè)博覽會上表示，“國際貿易‘全鏈條’融資模式是深發(fā)展基于進出口供應鏈的特點，僅利用企業(yè)自身經營形成的出口退稅、應收賬款、貨權等，即可給予授信和融資，從而全面盤活進出口企業(yè)資金流，加快企業(yè)資金流轉，使企業(yè)獲得最大競爭優(yōu)勢。”

專家認為，融資難問題是中小企業(yè)發(fā)展的最大瓶頸，金融企業(yè)的產品及服務創(chuàng)新將是打破這一瓶頸的最大力量。

放水養(yǎng)魚 深發(fā)展建出口退稅池

國家財政局文件顯示，包括服裝、箱包、鞋帽、刨床、切割機、家具、鐘表、玩具等在內的出口量非常大的產品，出口退稅率下調高達11%，業(yè)內人士分析認為，出口退稅每下調2~6%，將給企業(yè)增加2~4%的生產成本，加上人民幣升值，又給企業(yè)增加2%的成本，這將大大削減企業(yè)的利潤空間 。專家認為，出口企業(yè)增加資金流動速度，增加資金使用效率，將會部分抵消利潤的流失。

而針對以上問題，深發(fā)展推出了“出口退稅池融資業(yè)務”。此業(yè)務無需額外提供抵押、擔保，也無需交納保證金，最高融資額度可高達9成。深發(fā)展工作人員向記者解釋說，只要是經營規(guī)范，在金融、海關、稅務、外匯管理等方面記錄良好的出口企業(yè)，在深發(fā)展開立出口退稅專用帳戶之后，僅憑累計應退未退出口退稅款并將此累積成“池”的出口退稅款質押給銀行，深發(fā)展即可向出口企業(yè)提供融資。

另外，“出口退稅池融資業(yè)務”還具有高效率、高額度、低成本的特點。出口企業(yè)可以實現(xiàn)額度當日申請，當日即可用款，并可依據企業(yè)需要靈活安排資金，選擇提前還款，節(jié)約財務成本。專家認為，最高可達出口退稅“池”余額9成的融資額度，將大大緩解企業(yè)資金占用壓力，同時更加快了企業(yè)資金流動速度，從而獲得新競爭優(yōu)勢。

盤活千億美元應收賬款

據商務部數(shù)據顯示，目前中國出口企業(yè)的海外應收賬款余額已經超過1000億美元 ，并正在以每年150億美元的速度增長。在此背景下，深發(fā)展“出口應收賬款的池融資”產品將能有效的盤活資金。

深發(fā)展貸款組的張南介紹說，“能夠進入池內的應收賬款，可以涵蓋包括LC(信用證)、D/P（付款交單）、D/A（承諾交單）及OA（賒銷）等幾種結算方式。在此過程中，銀行以應收賬款回款作為還款保障。”此次推出的"應收賬款池融資"產品的最突出特點是，其為目前收匯風險最高的賒銷結算（O/A）出口企業(yè)提供了度身定做的融資渠道。

他認為，當前國際貿易市場競爭日漸深化，貿易結算方式加劇由信用證結算轉向賒銷，“應收賬款池融資”產品的推出非常及時地幫助出口企業(yè)順應變化，利用企業(yè)自身經營形成的應收賬款取得融資支持，為出口企業(yè)尤其是中小企業(yè)提供了全新的融資通道。

打造中小企業(yè)融資鏈條

深發(fā)展近期推出的系列新業(yè)務，在整合國際貿易供應鏈、圍繞中小企業(yè)在鏈條業(yè)務中的資產特征設計融資產品方面作出了大膽嘗試，為助力中小企業(yè)的生意成長屢出新招。“這幾年，我們一直在貿易融資領域，大膽探索盤活貨權、應收賬款等動產的業(yè)務實踐，” 張南稱，“中小企業(yè)大多缺乏傳統(tǒng)的抵押、擔保手段，盤活動產是解決他們融資難題的主要出路。”

篇(5)

論文關鍵詞:融資方式　存在問題

論文摘要:國際貿易融資，作為可向國際結算提供廣泛資金融通支持的新興業(yè)務，具有風險低、周轉快、節(jié)省資本的特點，其作用正在為越來越多的銀行所認同，并逐漸成為影響國際結算發(fā)展的至關重要的因素。國際貿易融資如何緊跟國際業(yè)務發(fā)展前沿，深入創(chuàng)新，從而推動國際業(yè)務做大做強，成為擺在我們面前的重要課題。文章論述了目前中國企業(yè)的貿易融資現(xiàn)狀及存在的問題以及融資方式，并對此做了進一步的原因分析和研究。

1中國中小企業(yè)國際貿易融資現(xiàn)狀分析

國際貿易融資是指圍繞國際貿易結算的各個環(huán)節(jié)所發(fā)生的資金和信用的融通活動。金融危機的沖擊下，全球貿易融資額大幅下降，世界貿易組織統(tǒng)計，2009年全球貿易融資缺口為1000億美元，而世界銀行則認為缺口可能高達3000億美元。貿易融資的缺乏導致國際貿易大幅滑坡，阻礙全球經濟復蘇。我國也不例外。正是國際貿易融資的下降，極大地阻礙了我國的出口復蘇。當前國際貿易融資的來源和形式都發(fā)生了變化。

1.1企業(yè)出口方面近年以來，中國中小企業(yè)發(fā)展迅猛，其對國民經濟的貢獻率不斷提高。 2006年我國中小企業(yè)已達4200萬戶(包括個體工商戶)，約占全國企業(yè)總數(shù)的99.8 % 。

中小企業(yè)已成為中國外貿領域一支重要的力量。但由于中小企業(yè)起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業(yè)進一步發(fā)展的瓶頸，中國中小企業(yè)在貿易融資過程中存在諸多困難。

中國目前為中小企業(yè)擔保的機構在中小城市很少，到2007年底，中國中小企業(yè)出口融資信用擔保機構只有3729個，擔保總額為5049億元、受保企業(yè)為21.65萬戶。雖然中小企業(yè)出口信用擔保機構有了很大發(fā)展，但是大多數(shù)分布在大中城市，中小城市很少。

1.2銀行方面銀行對大中型企業(yè)和中小型企業(yè)的出口融資政策有所不同。從四大國有商業(yè)銀行貸款來看，與大中型企業(yè)相比，中小型企業(yè)出口融資貸款利率高很多。另外，銀行給中小企業(yè)的進出口貸款一般采取抵押和擔保的方式，不僅手續(xù)繁雜，而且還要支付諸如擔保費、抵押資產評估費等相關費用，這無疑增加了中小企業(yè)國際貿易融資的難度和融資成本。與此同時，由于銀行貸款手續(xù)繁瑣及審批時間過長，迫使許多為求生存的中小企業(yè)選擇民間融資渠道，而民間融資的高利貸性質幾乎是眾人皆知的。

銀行對于中小企業(yè)的風險狀況缺乏有效的識別手段。中小型企業(yè)普遍存在著規(guī)模小、經營穩(wěn)定性差、報表不真實等問題，這種狀況使得銀行傳統(tǒng)的企業(yè)財務技術分析對授信決策的指導意義大打折扣，使得銀行在中小企業(yè)進出口貸款方面選擇的策略是簡單地退出市場。這也從一方面顯示出中國的金融市場發(fā)展失衡、資本市場發(fā)展滯后使得整個融資結構的調整難以順利推進。

2中國中小企業(yè)國際貿易融資的主要問題

原材料和勞動成本的提高，對中小企業(yè)生存構成了威脅。而政府的經濟刺激計劃也甚少惠及中小企業(yè)。

中小企業(yè)生存困難，大量倒閉或停產。中國社科院關于“中小企業(yè)在金融危機復蘇中的作用”的調研報告顯示，有40%的中小企業(yè)已經在此次金融危機中倒閉，另有40%的企業(yè)目前正在生死線上徘徊。因此總結目前中國國際貿易融資問題有如下幾個方面

2.1貿易融資方式過于單一，對象過于集中當今的國際貿易規(guī)模、方式都向更高、更復雜的方向發(fā)展，雖然現(xiàn)在國際上所使用的的貿易融資方式日益加多，也有越來越多企業(yè)開始嘗逐步創(chuàng)新，開拓新的貿易融資方式，但是在實際的應用中，基本上仍然是以傳統(tǒng)的融資方式為主，即以信用證結算與融資相結合的方式，品種少，且功能單一。

銀行方面，目前各家銀行辦理的業(yè)務主要以基本形式為主。而比較復雜的，如保理和福費廷則相對比較少，甚至在有些地區(qū)尚未開展。 轉貼于

2.2中小企業(yè)資金不足中小企業(yè)生存難，除了內部管理存在問題、缺乏人才、技術水平不高外，資金不足和融資困難是中國中小企業(yè)面臨的最大問題，絕大部分中小企業(yè)存在資金缺口。資金短缺直接影響企業(yè)運轉狀況。資金短缺往往極大地限制中小企業(yè)擴大生產規(guī)模、技術和設備升級、新產品的研制和開發(fā)、拓展新市場和增加新經營項目。

3中國中小企業(yè)貿易融資問題的原因分析

3.1現(xiàn)代信息技術的制約以先進的技術手段做支撐，國際貿易融資業(yè)務所涉及的風險管理就會顯得更高效，便可以將銀行相關的部門和分支行高效率、有機地聯(lián)系起來。然而目前我國的銀行業(yè)只能說基本完成了金融電子化建設的階段，金融信息化在有些銀行只是剛剛起步，從而缺少網絡資源的共享，缺乏統(tǒng)一協(xié)調的管理，以致無法達到監(jiān)控風險、相互制約的目的，這樣就難以達到控制風險的目的。

3.2企業(yè)規(guī)模及內部因素制約在中國經營進出口的中小型企企業(yè)數(shù)量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業(yè)管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴重影響銀行經營資產的流動性和安全性。同時在貿易經營過程中存在投機性經營，例如在某一時期，某種商品的國內外差價較大時，國內貿易商爭相進口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一且這些商品的國內市場價格下滑，貨款無法回收，就會給銀行資金帶來風險。

3.3銀行和政府政策對貿易融資的制約進出口雙方銀行對促進貿易的完成起著關鍵作用，國外銀行都是按商業(yè)化經營原則來經營的，如經營不善，隨時有倒閉的可能。而中小企業(yè)在選擇銀行時，由于沒有足夠的能力對國外的行進行全面調查，缺乏和行長期合作的經驗，同時對有些發(fā)展中國家的對外貿易、金融慣例、外貿管理政策了解不夠，在貿易結算時有可能遭到無理拒付等現(xiàn)象。中國的銀行普遍缺乏針對中小企業(yè)融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系。中國金融政策和融資體系都是以國有企業(yè)特別是國有大型企業(yè)為主要對象設計實施的，銀行的信貸評價體系中也缺乏適用于中小企業(yè)的評價模塊，而是參照大企業(yè)標準，過多地考慮企業(yè)的財務指標，導致眾多有融資需求的企業(yè)無法得到貸款。因此，要解決中國中小企業(yè)融資困難的問題，必須針對中小企業(yè)的特點，發(fā)展更加有效的融資模式。

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關鍵詞：中小企業(yè) 出口促進 政策支持

在世界各國，中小企業(yè)大都擔當國民經濟支柱的角色，為了保持國家經濟的鮮活生命力，各國政府采取了很多扶持中小企業(yè)發(fā)展的政策和措施。尤其是在國際市場競爭激烈、國內市場又相對飽和的情況下，各國政府往往會把促進中小企業(yè)出口的政策作為國民經濟整體發(fā)展戰(zhàn)略的重要部分。從各國實施的具體政策措施上，往往會涉及中小企業(yè)從出口產品生產一直到產品的國際市場營銷等系列環(huán)節(jié)，通常涉及到立法和行政保障、信息技術支持、國際市場開拓、出口金融支持等多個方面。而且通常是政府和社會的各個方面通力合作，形成一個完整的出口促進體系。這些措施和手段的實施最終都能一定程度的提高中小企業(yè)的國際競爭力，有力的促進中小企業(yè)出口，為國家的經濟增長開啟一扇大門。

一、日本的中小企業(yè)出口促進體系

二戰(zhàn)后，中小企業(yè)成為日本經濟發(fā)展的重要力量。據相關資料統(tǒng)計，日本中小企業(yè)占國內企業(yè)的99.7%。這些中小企業(yè)規(guī)模不大、人員不多，但經營相當成功。日本的中小企業(yè)政策具有鮮明的特點，主要體現(xiàn)在他們一直堅持推行系統(tǒng)的中小企業(yè)政策和立法上。

日本政府為了扶持和促進中小企業(yè)的發(fā)展，通過政策法律指導和整合了中小企業(yè)在國民經濟中的分工地位與關系，對中小企業(yè)實行長期的保護政策。具體來說，日本以中小企業(yè)為對象專門制定了相關的政策并以立法形式確認，形成了一個相對獨立、系統(tǒng)、完備的中小企業(yè)政策法律支持體系。該體系中，既包括基本政策和基本法，又包括一系列配套的涉及中小企業(yè)經營發(fā)展各方面的專項政策和專項法律。形成了一個包括金融支持、技術革新，稅收支持、組織化和社會服務支持的完善系統(tǒng)，并建立了公平競爭機制和破產防御機制以及行業(yè)調整和地域發(fā)展機制。

日本政府還根據不同時期經濟形勢特點與中小企業(yè)的任務，重點推出某一方面的政策法律措施，并不斷的根據形勢變化及時調整。貫穿著保護弱者、防止大企業(yè)排擠吞并、提高中小企業(yè)素質的指導思想，同時，隨著經濟形勢的變化，根據不同時期對不同類別的中小企業(yè)分別予以程度不同的扶持，重點強調中小企業(yè)在國民經濟高技術化、信息化、知識化過程中的創(chuàng)新作用，鼓勵中小企業(yè)開創(chuàng)新的事業(yè)。

在中小企業(yè)促進體系中，還建立了一套專門制定和實施中小企業(yè)政策法律的組織結構體系和政策法律運行機制。通產省中小企業(yè)廳，主管中小企業(yè)政策法律的制定和實施，并管理和指導專門的中小企業(yè)事業(yè)機構。引導和支持民間社團組織和社會服務組織吸引到積極參與支持中小企業(yè)的經營活動中來。

總之，日本的中小企業(yè)政策和立法體系在世界各國中堪稱最為完備，在中小企業(yè)發(fā)展的各個階段起到了良好的促進作用，其經驗值得各國研究和借鑒。

二、意大利等歐洲國家的中小企業(yè)出口促進體系

意大利在世界上享有“中小企業(yè)王國”的美譽，該國的中小企業(yè)憑著先進的技術、突出的個性和成熟的生產網絡等優(yōu)勢，在意大利國際貿易位置中發(fā)揮著重要作用。意大利政府多年來把扶持中小企業(yè)發(fā)展作為本國的一項基本經濟政策，有一套多層次、多分工的中小企業(yè)立體化管理和促進體系。

意大利對中小企業(yè)發(fā)展的促進和扶持，是在歐盟框架下進行的。歐盟對中小企業(yè)的扶持的主要手段是通過直接面對中小企業(yè)的資金支持、改善地區(qū)經濟結構基金、鼓勵歐盟投資基金（FEI）、歐盟投資銀行（BEI）、歐盟發(fā)展建設銀行（BERS）等等金融機構為中小企業(yè)提供貸款。此外，歐盟還為中小企業(yè)提供區(qū)域咨詢服務，如亞洲投資服務、拉丁美洲投資服務等，以鼓勵中小企業(yè)走出歐盟，進入國際市場。

意大利政府在歐盟規(guī)定的法律范圍內為本國的中小企業(yè)制定了大量的扶持和促進性法律和政策。鼓勵意大利中小企業(yè)對海外進行投資。針對中小企業(yè)開展對外經貿活動的主要扶持政策主要有對開發(fā)國外市場計劃提供優(yōu)惠貸款、向參加國際招標的企業(yè)提供低息貸款、為對非歐盟國家進行先期可行性研究的企業(yè)提供優(yōu)惠貸款、為實現(xiàn)有關意大利出口和對外投資的技術支持計劃提供的優(yōu)惠貸款、協(xié)助意大利企業(yè)參股外國企業(yè)、通過中介機構為中小企業(yè)提供信息服務等。

意大利目前為中小企業(yè)提供專門服務的全國范圍中介機構有意大利工業(yè)家聯(lián)合會（Confindustria）和意大利中小企業(yè)聯(lián)合會（CONFAPI）。這兩個聯(lián)合會均由企業(yè)家自主創(chuàng)立，以代表并保護企業(yè)自身利益、進行自我服務、爭取更好創(chuàng)業(yè)環(huán)境為宗旨，在有關法律法規(guī)之下執(zhí)行自訂的規(guī)則，受政府部門指導和支持，參加各級政府部門的有關會議并表達意見。

三、美國的中小企業(yè)出口促進體系

從1993年克林頓總統(tǒng)提出“國家出口戰(zhàn)略”開始，美國政府就積極的采取了許多刺激出口的政策。由美國商業(yè)部負責倡導的中小企業(yè)出口促進體系，在美國商品的出口增長過程中起了重要作用。該體系是以美國貿易促進、協(xié)調委員會（TPCC）為核心的。其下設的各個功能性機構主要從信息服務網絡和出口融資擔保提供系統(tǒng)給中小企業(yè)提供服務。

在信息服務網絡方面，美國主要是仿照歐盟的信息化進出口服務體系構建了美國的信息化出口服務管理模式。該模式以因特網、多媒體和電子商務為基礎，和商業(yè)部、小企業(yè)管理局和進出口銀行緊密合作，建立一個信息網絡，為中小企業(yè)出口商提供包括目標市場研究、目標國產業(yè)傾向、市場需求預測、貿易保險、出口信貸擔保等多方面的信息咨詢服務。并建立了商業(yè)部全球商業(yè)服務網，幫助出口商解決諸如商品市場進入談判、減低市場進入壁壘等特殊性的問題，給缺乏信息和經驗的小出口企業(yè)充當引導者的角色。

在出口融資擔保體系方面，給急需獲得出口融資的中小企業(yè)提供融資支持。早在1995年美國就由小企業(yè)管理局和進出口銀行共同擔保推出了出口周轉資金信貸擔保計劃，分別給出口信貸額度在75萬美元以下和75萬美元以上的中小企業(yè)出口商提供信貸擔保，協(xié)助中小企業(yè)實現(xiàn)資產流動性的要求。除此之外，美國還通過貿易與開發(fā)協(xié)會和海外私人投資協(xié)會給中小企業(yè)提供基金資助，協(xié)助這些國內技術輸出企業(yè)參與國外市場上各種技術工程的可行性研究以及工程設計工作，也為他們的國外投資項目提供后續(xù)發(fā)展資金。

美國的兩大中小企業(yè)出口促進體系使得他們的中小企業(yè)受益匪淺，對我國現(xiàn)行貿易體制的轉變和發(fā)展也可以提供一定的借鑒。

四、加拿大的中小企業(yè)出口促進體系

出口貿易在加拿大國民經濟中占有非常重要的地位，為了加強出口對經濟的推動作用，加拿大政府建立了一套以互聯(lián)網為紐帶，以各級政府部門和行業(yè)協(xié)會、私營部門為出口資源服務平臺，以信息咨詢、金融保險、技巧培訓、貿易展覽和代表團等為具體出口鼓勵措施，以協(xié)會、商會為輔助手段的出口促進體系。

加拿大政府為出口商提供的出口資源服務平臺是以加拿大工業(yè)部和外交國貿部為主體，集聯(lián)邦政府其他部門和各地方政府、各行業(yè)以及一些私營部門的資源為一體，包括加拿大團隊公司（TCI）、國際貿易中心（ITC）、商務專員服務處（TCS）和加拿大部門貿易團隊（TTCS）等機構在內，形成了一個全方位的、多層次的、縱橫交錯的出口資源服務網絡。向加拿大的中小出口企業(yè)提供包括從新出口商的信息咨詢、技巧培訓和融資項目，到富有經驗的出口商的國外市場實地支持等，TTTCS 還將政府12個關鍵工業(yè)部門結合在一起，協(xié)調全國的貿易發(fā)展規(guī)劃和活動，TTCS約50%的成員來自私營部門，即私營行業(yè)協(xié)會和私營公司的代表們，以確保用行業(yè)利益和需求來激勵整個團隊的開創(chuàng)性，尋求在戰(zhàn)略優(yōu)先基礎上的一致發(fā)展，減少交叉和重復性項目和活動，實現(xiàn)資源共享，達到最終的共同目標。

在具體的中小企業(yè)出口促進鼓勵措施上，加拿大政府除了提供一般出口信息服務外，在技能開發(fā)服務、出口咨詢服務 、市場準入服務、出口市場發(fā)展計劃（Program for Export Market Development，PEMD）和金融保險等方面出臺了詳盡的措施。尤其在金融保險方面，由出口發(fā)展公司（EDC）、加拿大商業(yè)公司（CCC）、商業(yè)發(fā)展銀行（BDC）、加拿大國際開發(fā)署（CIDA）等機構分工合作，向加拿大中小企業(yè)提供全方位的金融和咨詢服務。另外，加拿大一些私營部門或民間組織通過自發(fā)形成的商會和協(xié)會為整個中小企業(yè)出口提供出口渠道和代辦出口業(yè)務等方式，對該國出口促進體系起到了添磚加瓦的輔助作用。

五、結束語

綜上所述，在世界各國對中小企業(yè)出口貿易推行促進、扶持型政策是非常普遍的。歸納他們在中小企業(yè)出口貿易促進體系中提供的服務種類，一是通過整體規(guī)劃并通過相關立法、設立專職機構提供服務、設立專門的融資機構等措施，為促進中小企業(yè)出口提供立法和行政保障，尤其以日本和意大利最為突出；二是通過鼓勵研發(fā)、支持高新技術中小企業(yè)，提供補貼，減免出口稅收的措施，實施鼓勵中小企業(yè)出口貿易提供財政政策支持；三是通過信息化出口服務管理模式、多媒體技術的運用等專門面對中小企業(yè)出口提供信息支持體系；四是通過政府來組織海外市場調研等手段幫助中小企業(yè)開拓國際市場；五是通過建立出口貿易戰(zhàn)略聯(lián)盟、行業(yè)協(xié)會協(xié)調等措施來輔助中小企業(yè)的出口。這些國家的出口促進體系均已通過長期的實踐獲得了巨大的成效，對我國建立完善的中小企業(yè)出口促進體系可以起到很好的借鑒作用。

參考文獻：

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篇(7)

出口信用保險是指信用機構對企業(yè)投保的出口貨物、服務、技術和資本的出口應收賬款提供安全保障機制。它以出口貿易中國外買方信用風險為保險標的，保險人承保國內出口商在經營出口業(yè)務中因進口商方面的商業(yè)風險或進口國方面的政治風險而遭受的損失。

我國的出口信用保險最早開始于1988年，政府發(fā)出通知規(guī)定在中國人民保險公司成立出口信用保險部，開始辦理出口信用保險業(yè)務。縱觀出口信用保險的經營歷程，可以將其分為以下三個階段：中國人民保險公司獨立經營階段；國有保險公司獨家辦理階段、國有保險公司和銀行兩家承保階段、出口信用保險公司專業(yè)承保階段。

第一階段是國有保險公司獨家辦理階段（1988-1994年）1988年9月，國務院委托中國人民保險公司負責辦理出口信用保險，承保的出口信用保險以短期業(yè)務為主。1992年，中國人民保險公司為支持大型成套機電設備、船舶、飛機和汽車等資本性貨物的出口而開辦了中長期業(yè)務。這一階段我國出口信用保險剛剛起步，經營的險種很少，當時整個保險業(yè)從業(yè)人員不多，從事出口信用保險事業(yè)的人更加有限。由于中國人民保險公司和中國進出口銀行這兩家金融機構都不是專門經營信用保險的機構，在這方面沒什么經驗，并且二者分工也不明確，出口信用保險在我國發(fā)展的是比較緩慢的。因此整個出口信用保險市場規(guī)模很小，對我國的出口貿易的發(fā)展只起到了一定的支持作用。第二階段是國有保險公司和銀行兩家承保階段（1994-2001年）1994年，政策性銀行成立，中國進出口銀行也有了辦理出口信用保險業(yè)務的權力。出口信用保險業(yè)務開始由中國人民保險公司和中國進出口銀行兩家機構共同辦理。中國人民保險公司主要經營短期出口的信用保險，而中國進出口銀行主要經營機電產品和大型成套設備中長期出口的信用保險。1996年，中國人民保險公司由國務院批準代表中國加入“伯爾尼協(xié)會”（全稱國際信用和投資保險人協(xié)會），標志著我國的出口信用保險向國際化發(fā)展邁出了新的一步。但由于國內出口企業(yè)大部分由以前的國有企業(yè)改制而來，對出口貿易中的風險意識較為薄弱，加上進出口銀行和中國人民保險公司的主營業(yè)務都不在出口信用保險上，對該業(yè)務的重視程度和宣傳力度均不夠，致使這一階段出口信用保險的作用得不到充分發(fā)揮。第三階段是出口信用保險公司專業(yè)承保階段（2001年至今）2001年5月，國務院決定單獨組建專門從事政策性出口信用保險業(yè)務的國有獨資保險公司。同年12月18日，中國出口信用保險公司在北京正式揭牌運營，成為我國唯一的專業(yè)出口信用保險機構。其原有業(yè)務和未了責任全部由中國出口信用保險承接。此后幾年，隨著中國出口貿易的高速增長，中國出口信用保險公司得到了快速發(fā)展。2004年6月，經財政部、保監(jiān)會批準，中國出口信用保險公司將天津、遼寧、山東、江蘇、上海、浙江、福州、寧波、廈門、廣東、深圳、云南營業(yè)管理部分別調整為12個分公司，將總公司營業(yè)部、合肥、南昌、鄭州、長沙、成都、重慶、西安業(yè)務調整為總公司直屬的8個營業(yè)管理部，這標志著中國出口信用保險公司從組建布局階段轉向全面發(fā)展階段。2004年，中國出口信用保險公司積極與銀行合作，通過開展保險項下融資業(yè)務，為企業(yè)解決了313億元人民幣的資金融通。2005年，中國出口信用保險公司實現(xiàn)承保金額為212.1億美元，同比增長59.5%，承保金額占我國一般貿易出口額的比重達6.7%，保費為2.8億美元，同比增長44.5%。在2001年到2009年的九年里，中國信保累計承保金額達到了2915.2億美元，已決賠款達到17.33億美元，為我國的對外貿易發(fā)展、出口創(chuàng)匯以及技術輸出作出了重要貢獻。到2011年11月，中國出口信用保險公司累積的支持出口額逾7154.8億美元，向企業(yè)支付賠款為29.6億美元，出口信用保險對我國出口的滲透率是11.2%。為國家外交、外貿、產業(yè)、財政、金融等政策的實施發(fā)揮了非常積極的作用。

二、我國出口信用保險在對外貿易中的作用

（1）降低收匯風險：實施出口信用保險的目的就是通過承擔國際貿易中的收匯風險鼓勵企業(yè)出口創(chuàng)匯，出口信用保險使企業(yè)在出口貿易損失發(fā)生時獲得經濟補償，維護出口企業(yè)權益，避免呆壞賬發(fā)生，保證出口企業(yè)穩(wěn)健運行。（2）利于出口企業(yè)采取靈活的貿易結算方式，開拓多元化市場：有出口信用保險保障，出口商可以放心地采用更加靈活的貿易結算方式，開拓新市場，擴大出口，從而提高企業(yè)在國際市場上的競爭力。（3）解決信息不對稱的問題：信息資源的短缺使出口企業(yè)在貿易交往中處于被動局面，通過出口信用保險有利于出口商獲得買方資信調查和其他相關服務，加強信用風險管理，事先避免和防范損失發(fā)生。（4）便于出口企業(yè)的貿易融資：出口信用保險與出口融資相結合，是出口信貸的重要組成部分，是出口商獲得信貸資金的條件之一。

三、我國出口信用保險的新趨勢

2010-2011年，面對嚴峻的外貿形勢，中國出口信用保險公司兩年實現(xiàn)信用保險及擔保金額2322億美元，同比增長85.8%。其中，短期出口信用保險實現(xiàn)承保金額1804億美元，是2008-2009年的2.2倍，提前并超額完成了1680億美元的國家政策性任務。

中安顧問專家認為：隨著我國對外貿易發(fā)展，未來我國出口保險及擔保金額趨勢將看好，規(guī)模將大幅增長。其中出口信用保險公司收入將大幅增長，2011-2012年，我國出口信用保險行業(yè)呈現(xiàn)以下特點：

一是出口信用保險覆蓋面顯著擴大，承保規(guī)模占我國一般貿易出口總額的18.6%，比2009年提高12.1個百分點。二是支持重點行業(yè)、新興市場出口取得新進展。三是支持企業(yè)搶訂單、保市場成效顯現(xiàn)。針對企業(yè)“有單不敢接”的問題，通過短期出口信用保險，全年承保賬期30天以上的業(yè)務增長144.9%。四是針對企業(yè)“有單無力接”的問題，積極利用出口信用保險便利企業(yè)貿易融資，支持企業(yè)獲得融資超過1600億元。

據中安顧問《2012-2016年中國擔保行業(yè)深度調研及投資前景預測報告》顯示，2011年初銀監(jiān)會印發(fā)《中國銀監(jiān)會關于促進銀行業(yè)金融機構與融資性擔保機構業(yè)務合作的通知》（以下簡稱《銀擔合作通知》），通知要求深化銀擔合作，進一步緩解中小企業(yè)融資難題。根據《銀擔合作通知》，自2011年3月31日起，銀行業(yè)金融機構應將融資性擔保機構持有經營許可證作為與之開展合作的一個必要條件。