序論：寫作是一種深度的自我表達。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇研發年度總結范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創作。

篇(1)

【關鍵詞】項目組管理；企業研發人員；獎金方案

一、審批立項

根據企業的長遠戰略目標和當前工作任務，可將技術研發項目按預研項目、在研項目和臨時項目分類設立項目組。預研和在研項目一般按年度立項，每個考核周期確定整個項目的完成程度及實現方式，作為項目組的績效目標。臨時項目可根據實際情況隨時申報、立項。

二、確定獎勵額度

對技術研發人員的考核、獎勵，可通過考核團隊關鍵績效指標（KPI），確定以項目為基礎的獎勵規模。項目獎勵額度，應根據不同項目類別確定不同的提取比例。在實現批產前，研發獎勵額度可按整個項目預計產值的1%～3%確定；實現批產后，研發獎勵額度可按整個項目的0.1%～1%確定，具體比例及金額由專門成立的考核領導小組根據實際情況審定。

三、組建項目組

項目組及階段績效目標確立后，即在企業范圍內組建。項目組組長及成員，可采取個人自薦、組織推薦及組織委派的形式產生。技術部門負責人一般不擔任項目組組長，主要承擔分管項目組的技術指導及組織協調工作。最終確定的項目組組長及成員名單，經考核領導小組審批、確認。項目組組長及成員的調整變動，可根據實際工作需要，報領導小組調整、審批。

四、績效評價

在日常工作中，應充分重視績效考核工作的時效性，對于跨年度考核項目，可以按年度進行考核，并組合實際情況進行年中評價。對于階段性項目，可隨項目的完成情況而隨時進行。年中評價一般在每年三季度進行，按年度計劃階段任務指標進行；年末評價在次年一季度進行，按年度計劃任務指標進行。年中評價結果只作為階段性獎金預支的依據，年度評價結果作為項目組的績效目標考核結論，最終核定獎金總額。

在進行年中和年末評價時，按項目組提交的總結報告，對照項目進度、功能和質量，綜合其他影響因素，由考核領導小組對項目完成情況進行評價，審核確定可提取的獎金比例及額度（A）。在領導小組完成項目審核的基礎上，由企業主管領導、技術部門負責人和項目組長，根據成員提交的個人總結報告，對照《技術研發人員績效評價打分表》為每一名成員打分（包括組長），最終按4：3：3比例加權計算個人最終得分。

注：單項指標未達到臨界水平的，技術部門負責人有一票否決權，即該項目中個人考核得分為0。組員（含組長）最終得分：X =主管領導評價分×40%+部門負責人評價分×30%+項目組組長評價分×30%。計算項目組成員應分配獎金額度：項目組組長獎金：T=+10%×A 項目組組員獎金：T=×（A-T）

各項目組組長，對本組其他組員的獎金總額（A-T組長），有15%的自由支配權，但需征得部門負責人的同意。對于項目實施過程中進入或退出的科技人員，按其參與時間占考核周期的比重，結合其實際工作業績及表現確定獎勵額度。

五、配套措施

在項目關鍵績效指標（KPI）確立的同時，項目組長應對每一位成員標進行充分的績效溝通，達成上下一致的個人績效目標。整個項目組的績效考核結束后，在按評價結果兌現個人獎勵的同時，應就每一位項目成員的評價結果進行績效面談，以達到績效改進的目的。

參 考 文 獻

篇(2)

健全公司人力資源管理系統，確保人力資源工作按照公司發展目標日趨科學化、規范化，制訂和實施人力資源部年度工作目標和工作計劃，按月做出預算及工作計劃，提前完成了公司年度總目標。現將公司人力資源部工作情況總結匯報如下：

公司基本人力狀況分析。

年底對公司基本人力狀況進行總結，包括各部門的人數對比，學歷結構分析，性別比例構成，司齡結構分析及年齡結構分析。

各部門人數對比：

相比于上一年度，員工總數增加13人，約12.5%。總經辦由于財務組合并至集團財務中心，故減少;研發部由于部分項目暫時擱置，人數減少。xx年公司的重心在運營，產品運營部員工人數增加，達員工人數占總人數的56%。

學歷結構分析：

公司77%以上的員工都是本科以上學歷，總經辦、產品運營部及人事行政部本科以上員工占比都是90%以上，xx年度招聘的新員工，除部分設計崗位，其他崗位都是要求本科以上學歷。大專學歷主要集中在運維部，中專及中專以下學歷只有個別，其中一名是行政的保潔員。

篇(3)

第一條為進一步加強引進國外智力（以下簡稱引智）工作，為建設和發展提供智力支持，根據國家、省、市相關規定，特制定本管理暫行辦法。

第二章資助對象與范圍

第二條引智項目包括經國家、省、市及外國專家管理部門批準立項的所屬機關、企事業單位聘請國（境）外專家及其團隊、派員出國（境）培訓和引智成果示范推廣等方面的項目。

第三條外國專家主要是指在國際上享有較高聲望的科學家、知名專家、學者；在國外知名企業中擔任高級經理或技術職務的專業技術人才；國外高校、科研機構等教育科研領域的學術帶頭人；在國外重大科技專項、工程建設中發揮過重要作用的高級專業技術人才；具有特殊專業知識或技能并為所急需的特殊人才等。

第三章引智項目的申報與立項批準

第四條引智項目及專項資金的申報條件。

㈠企業有較強的經濟實力和技術轉化能力；

㈡項目有明確的研發目標，具有國內外前沿技術水平或填補國內空白，并能夠形成產業化；

㈢外國專家（海外研發團隊）已落實或正在企業開展產品研發工作，企業有規范的與外國專家簽訂的合作協議或聘用合同，有明確的實施計劃；

㈣產品研發成功后可在較短的時間內實現產業化規模生產，經濟和社會效益顯著，能夠實現較高的利潤水平，促進就業，增加稅收；

㈤中外合資企業（含與港澳臺合資企業，下同）申報項目的，中方股份比例須達到或超過51%。

第五條項目申報單位按照國家、省、市外國專家局和有關申報引智項目通知要求，報送引智項目立項申請，提交項目立項依據和外國專家身份資料，提交申請資助的資金預算。

第六條人力資源和社會保障局組織專家評審委員會或邀請相關專家對申報項目進行評估、論證，其中列入年度引智項目計劃的項目，須報管委會批準，編制年度引智項目計劃。

第七條財政局根據引智項目計劃和國家、省、市引智項目計劃及省海外研發團隊項目計劃，審核、編制全引智專項資金預算。人力資源和社會保障局根據專項資金預算，會同財政局下達引智項目立項計劃通知。

第四章項目資助資金

第八條在人才發展資金中設立引智專項資金，經管委會批準列入年度預算。

第九條引智專項資金的投入方向。

㈠用于列入國家、省、市引智項目計劃及省引進海外研發團隊項目資金的配套資助；

㈡用于列入引智項目立項計劃的項目資助資金。

第十條引智專項資金的使用對象。

㈠納入引進國外專家項目、出國（境）培訓項目和引智成果示范推廣項目年度計劃的用人單位；

㈡納入國家、省、市引進國外專家項目、出國（境）培訓項目和引智成果示范推廣項目年度計劃的所屬用人單位。

第十一條引智專項資金的開支范圍。

㈠在工作的國外專家薪酬及零用錢、國際、國內旅費（指入境機場到及到出境機場的旅費）和在的食宿交通費及與外國專家技術指導活動密切相關的其他費用；

㈡出國（境）培訓人員的部分國（境）外培訓費、國際旅費、國內旅費（指入境機場到及到出境機場的旅費）；

㈢與引智成果推廣相關的其他費用。

第十二條項目資助標準。給予國家高端引智項目、國家引智重點項目、國家引智專項項目、國家引智面上項目的配套資助資金分別不超過7萬元、5萬元、3萬元、2萬元。給予省引進海外研發團隊項目、省引智重點項目、市引智項目的配套資助分別不超過8萬元、3萬元、1萬元。給予級引智重點項目、級引智成果示范推廣項目的資助資金分別不超過3萬元、2萬元。

第五章引智項目資金撥款與監管

第十三條引智專項資金撥款程序。

㈠引智項目在立項年份、結項年份各支付50%資助資金。

㈡項目單位在項目立項或執行完畢后一個月內，向人力資源和社會保障局申報引智項目經費預撥款申請表或項目決算表和項目總結，提出撥款申請；其中結項項目須在項目執行完畢并經人力資源和社會保障局、財政局的項目審核評估后，財政局根據引智專項資金預算，將資金撥付給人力資源和社會保障局，由人力資源和社會保障局撥付給具體項目單位。

第十四條引智專項資金必須實行專款專用，任何單位不得擠占挪用和擅自改變資金用途。項目單位必須對專項資金單獨列帳，獨立核算。

第十五條人力資源和社會保障局、財政局、審計局負責對經費使用情況進行監督檢查。對違反規定使用資金的，將予以糾正或追回已撥資金；情節嚴重的，按有關規定處理，并追究相關人員的責任。

第十六條已批準資助的引智項目，項目單位中途撤消項目或停止項目執行的，所發生的相關費用由項目單位自行承擔。

第十七條當年批準資助的引智項目，若當年未能執行，將不予撥付引智專項資金。若下一年度需繼續執行，須在下一年度重新申報項目申請。

同一個引智項目不重復資助，只按照各級資助中的較高限額資助。

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【關鍵詞】職業院校；技術服務；思考；規劃

國際上公認的高等院校的基本職能有三項，即人才培養、科學研究和社會服務。高職教育作為高等教育的一個新類型，其自身的類型特點更是強調必須大力提升社會服務能力，而技術服務是社會服務最重要的組成部分。高等職業院校技術服務能力的高低和技術服務水平是其辦學水平的核心標志之一，這一點從國家骨干院校建設的指標體系上就能得到有力佐證。為了使我院的技術服務能力與學院辦學水平相適應，必須大力進行技術服務能力建設。

一、技術服務內涵定義

技術服務是指我院單位及個人開展的科技推廣（指通過試驗、示范、培訓、規劃、指導、論證、咨詢等服務方式，把科學技術普及應用于經濟建設和社會發展過程的活動等）；與企業（公司）合作或受企業（公司）委托而獨立進行的技術開發（包括產品設計、工藝設計與改進、試制試驗等）；技術咨詢（指學院就特定技術項目為外單位提供的項目論證、發展規劃、可行性研究、技術預測、專題技術分析、分析評價報告等）；技術支持與技術協作（指學院與外單位聯合建立的產學研聯合體、研發中心、研究所、工程中心、公司產品地區研發服務中心、中小企業技術承包等）等活動。

二、成立技術服務管理機構

為了保證技術服務落到實處，學院必須建立專門的管理機構對全院的技術服務工作進行管理，各分院（處室）必須有對應的技術服務管理機構和人員，專門負責本單位的技術服務工作，責任到人。全院的專兼職教師和實驗技術人員在技術服務上歸屬相關教學部門，非教學一線工程技術人員歸屬相應處室。為了使技術服務的獎懲客觀有效，成立學院技術服務項目認定委員會，設立嚴格的委員任職資格。

三、建立技術服務保障措施

一是學院與各分院（處室）為技術服務項目成員提供固定專用工作場地，配備必要的設施。項目結束后如無后續工作可能的須立即交回，以供其他職工技術服務使用。

二是要建立長效的激勵機制，使技術服務工作能順利展開并持續發展，為此，必須配套出臺激勵措施（根據確定的項目類別，分類進行科研積分，科研積分與獎勵，資金支持且科研積分與獎勵等）。鼓勵學院和各分院（處室）的技術服務管理人員為學院和自己單位聯系技術服務項目，協調和后勤支持的義務與責任。學院出臺技術服務項目支撐團隊建設的經費支持和激勵措施，對有功人員進行獎勵。

三是要建立技術服務工作的考核機制，技術服務任務完成情況作為基層單位任期考核的重要指標。

四、技術服務建設的思考與規劃

目前，技術服務在各個高職院校都處于初級階段，是個薄弱環節，主要是因為該項工作對人才培養質量的影響滯后。目前，我國正實施產業轉型和升級戰略，對人才的規格要求提高。一方面大學生就業難，一方面高技術的工作招不到人才的局面已經出現。技術服務工作已不是一項可做可不做的工作，而是一項必須做而且必須做好的工作。以下以兩年為限，提出技術服務能力建設實踐規劃。

第一階段：成立機構，出臺文件，各單位動員，分配兩年內各單位的技術服務指標，理清技術服務思路。各單位制定第一年技術服務年度規劃和完成任務的措施。

第二階段：跟蹤本年度技術服務規劃執行過程，發現問題，提出解決方案，對照第一階段制定的指標，檢查本年度技術服務完成情況，做出總結。制定下年度工作計劃。修訂完善技術服務管理文件和激勵相關文件。

第三階段：通過本年度技術服務規劃和完成任務的措施，跟蹤技術服務規劃執行過程。發現問題，提出改進措施和解決方案。結合第一階段制定的指標，檢查上半年計劃執行情況，提出下半年改進計劃與措施。

篇(5)

第一條 為貫徹落實國務院印發的《文化產業振興規劃》提出的建設一批印刷復制產業示范基地的要求，對印刷復制企業分類實施綜合評估，規范國家印刷復制示范企業的建立和管理，充分發揮國家印刷復制示范企業在轉變發展方式、調整產業結構、提升行業素質等方面的引導和輻射作用，將我國建設成為世界印刷強國，特制定本辦法。

第二條 國家印刷復制示范企業，是指資質合格、遵紀守法、管理規范、技術先進、產品優質、業績突出、創新節能、人才聚集、誠信經營，在全國具有示范作用的骨干印刷復制企業或者企業集團。

第三條 建立國家印刷復制示范企業的宗旨，是通過對具有示范作用的骨干印刷復制企業或者企業集團的認定、掛牌、扶持和宣傳，進一步優化產業結構、培育優勢企業，加快自主創新和技術進步，鼓勵節能減排，倡導綠色印刷，引導整個產業實現轉型和升級。

第四條 新聞出版總署負責制定國家印刷復制示范企業總量、結構、布局的全國規劃，對國家印刷復制示范企業進行審核、認定和管理。各省、自治區、直轄市新聞出版行政主管部門負責對國家印刷復制示范企業進行初審、申報和日常管理。

第五條 國家印刷復制示范企業的規劃目標，是從2012年開始，到“十二五”期末，在全國范圍內建立100家左右“國家印刷示范企業”和10家左右“國家光盤復制示范企業”，國家印刷復制示范企業的引導作用和輻射效應明顯顯現，骨干印刷復制企業國際競爭力明顯增強，產業分工合理，區域協調發展，形成相對完善的現代化印刷復制產業體系。

第六條 國家印刷復制示范企業必須具備的條件：

（一）合法經營方面

印刷復制企業模范遵守《出版管理條例》、《印刷業管理條例》、《音像制品管理條例》以及《復制管理辦法》等法規和規章，沒有盜版盜印等不良記錄，近三年內未被新聞出版行政主管部門給予過行政處罰。

（二）規模效益方面

印刷復制企業主要經濟效益指標及全員勞動生產率居國內同行業前列，在最近三個財務審計年度實現盈利。其中，印刷企業資產總額3億元以上（主營出版物印刷企業或者數字印刷企業1億元以上），年度銷售收入5億元以上（主營出版物印刷企業或者數字印刷企業2億元以上），或者近三年銷售總收入10億元以上（主營出版物印刷企業或者數字印刷企業5億元以上）且其間年度增長率均值超過20%，年度上繳稅收1000萬元以上；只讀類光盤復制企業年度產量1億片以上，銷售收入1.2億元以上，年度上繳稅收500萬元以上；可錄類光盤生產企業年度產量2.5億片以上，銷售收入2.8億元以上，年度上繳稅收1000萬元以上。

（三）技術裝備方面

印刷復制企業關鍵生產設備居行業先進水平。其中，印刷企業擁有多色高速、自動、聯動等先進技術設備，或者在數字印刷、柔印、印刷設備數字化自動控制、數字資產管理、數字直接制版、數字化工作流程等方面具備較強實力；光盤復制企業擁有DVD、DVDR或者高清光盤生產線以及配套的檢測設備。

（四）創新研發方面

印刷復制企業研發投入達到銷售收入的一定比重。其中，印刷企業研發投入占銷售收入比重不低于1%，光盤復制企業研發投入占銷售收入比重不低于 4%。印刷復制企業建有國家級或省級企業技術中心或者研發機構，企業持有授權專利，且持有數量居國內同行業前列。印刷復制企業在新產品拓展、產業鏈延伸、商業模式探索等方面有實質性創新和相對成熟的創新成果。

（五）管理體系方面

印刷復制企業建立了規范的現代產權制度和科學的管理機制；通過了質量管理體系認證，按照國際與國內先進標準組織生產，產品質量經檢測符合有關標準；建立了基于網絡的企業管理信息化系統；企業安全生產管理體系完善，責任制健全，近三年內未發生重大安全生產事故。

（六）綠色環保方面

印刷復制企業積極開展綠色生產，通過環境管理體系及相關國際綠色認證；推行清潔生產審核；使用的各種原輔材料符合國際標準，應用節能減排、清潔生產的設備、材料與工藝；排放、節能等指標符合國家環保標準。其中，印刷企業能夠達到國家綠色環保印刷標準的要求。

（七）人才隊伍方面

印刷復制企業具有較強的經營管理和技術研發隊伍。其中，印刷企業大專以上學歷或者中級以上（含中級技工以上）職稱人員人數比例不低于70%，高級技術人員（含技師以上）比例不低于20%；光盤復制企業大專以上學歷或者中級以上職稱人員人數比例不低于90%，技術人員比例不低于20%。

（八）地方扶持方面

印刷復制企業所在地省、自治區、直轄市對建立國家印刷復制示范企業給予了切實可行的扶持政策和措施。

第七條 為鼓勵印刷企業“走出去”，對具備以下條件的印刷企業可以認定為國家印刷示范企業：印刷企業年度承接境外印刷加工業務占企業全面主營業務量的30%以上，且年度對外加工業務營業額達到2000萬美元；企業的總資產報酬率應高于同期銀行貸款利率；企業應不欠稅、不欠工資，不欠社會保險金，企業資產負債率一般應低于60%，企業銀行信用等級在AA級以上（含AA級）。在同行業中企業的產品質量、產品科技含量、新產品開發能力居領先水平，原料綜合利用率高，主營業務符合國家產業政策、環保政策和質量管理標準體系。

第八條 國家印刷復制示范企業實行自愿申請、初審、終審和認定的程序。凡符合本辦法第六條或者第七條要求的印刷復制企業，均可申請建立成為國家印刷復制示范企業。

第九條 印刷復制企業應當向所在地縣、市新聞出版行政主管部門提交《國家印刷復制示范企業申請表》，經所在地縣、市新聞出版行政主管部門核實確認后，報送所在地省、自治區、直轄市新聞出版行政主管部門初審。審核同意后，由各省、自治區、直轄市新聞出版行政主管部門向新聞出版總署報送書面報告以及有關申請 材料。報告要同時載明地方給予的扶持政策和措施。

第十條 新聞出版總署組織評審專家組，對各省、自治區、直轄市新聞出版行政主管部門申報的國家印刷復制示范企業進行考核和終審。

通過考核和終審的印刷復制企業在新聞出版總署門戶網站（gapp.省略）上進行公示，公示期為7天。

通過公示的印刷復制企業，由新聞出版總署認定為國家印刷復制示范企業，授予“國家印刷示范企業”或者“國家光盤復制示范企業”的稱號，頒發牌匾和證書，并通過媒體向社會公告。

第十一條 經過認定的國家印刷復制示范企業，新聞出版總署建議其所在地人民政府給予扶持和獎勵。國家印刷復制示范企業享有以下方面的優惠扶持：

（一）項目資金方面

新聞出版總署對認定成為國家印刷復制示范企業的印刷復制企業優先給予產業發展項目和發展資金的支持。

（二）產業政策方面

認定成為國家印刷復制示范企業的中外合資、中外合作出版物印刷企業、其他印刷品印刷企業或者只讀類光盤復制企業，外方可以控股或者占主導地位，但中方比例或者權益不得低于30%。

（三）管理措施方面

認定成為國家印刷復制示范企業的印刷復制企業，在接受委托印刷復制境外的印刷復制產品時，各省、自治區、直轄市新聞出版行政主管部門在保證文化安全的基礎上，可以根據管理實際，適當簡化審批程序，提高審批效率。

（四）評選獎勵方面

中國出版政府獎（印刷復制獎）、全國文化重點出口企業、全國文化高新技術企業等的評定，在同等條件下，優先考慮被認定成為國家印刷復制示范企業的印刷復制企業。

（五）進口設備方面

認定成為國家印刷復制示范企業的光盤復制企業，可以進口境外性價比高且使用年限不足3年的光盤復制生產設備，但進口各種類型設備的總數量不得超過企業原有設備總數量的30%，而且進口設備只限于企業自身使用。

第十二條 新聞出版總署和各省、自治區、直轄市新聞出版行政主管部門對國家印刷復制示范企業進行跟蹤管理。根據“目標考核、動態管理、能進能退”的原則，建立并完善國家印刷復制示范企業的年度考核機制。年度考核采取書面考核和現場考評相結合的方式。具體程序為：

（一）國家印刷復制示范企業應當于每年1月底前向所在地省、自治區、直轄市新聞出版行政主管部門提交上年度總結。

（二）各省、自治區、直轄市新聞出版行政主管部門對年度總結材料進行審核后，每年2月底前將本地區國家印刷復制示范企業發展情況、審核意見和有關審核材料報送新聞出版總署。

（三）新聞出版總署組織評審專家組對國家印刷復制示范企業進行考核，確定年度考核結果。對考核結果不合格的，撤銷國家印刷復制示范企業稱號。

第十三條 新聞出版總署對國家印刷復制示范企業年度考核情況予以通報，通過媒體向社會公告，并國家印刷復制示范企業年度發展報告。

第十四條 有下列情形之一的，由新聞出版總署直接撤銷國家印刷復制示范企業稱號并通過媒體向社會公告：

（一）嚴重違反《出版管理條例》、《印刷業管理條例》和《音像制品管理條例》有關規定且情節嚴重的；

（二）發生重大生產安全和質量事故，造成嚴重后果的；

（三）有其他嚴重違法違規行為的。

篇(6)

大家好，我叫xx，現在負責xx的生產和技術工作。目前主要生產xx。下面將本年度的工作情況總結如下：

一、工作情況

1、本年度銷售主要以內部為主，截至xx月xx日，共計生產銷售xx9055噸（其中包括外銷68.96噸），產值1358.25萬元.

2、生產車間并于11月份再次通過專家組環評驗收。

3、組織員工參加安全及質量培訓，增強員工的安全和質量意識。

4、做好生產和客戶服務。全年無安全、質量事故。

5、針對xx、XX等特殊XX，研發了專用X。提升了XX的適應性。

6、獲得全國行業“優秀試驗室主任”榮譽稱號。

二、工作的不足

1、原材料市場考察工作需要進一步加強。原材料的庫存控制能力需要進一步加強，探討對比“推動式管理”和“拉動式管理”兩種庫存管理方法對實際生產的指導，并結合公司現狀加以運用。

2、服務意識亟待提高。目前客戶主要是XX，后期還要為XX提供服務。如何更好的服務客戶，想客戶之所想，急客戶之所急，是未來銷售的基礎性工作，也是進一步拓展市場必須具備的能力。

3、技術水平和技術成果轉化工作亟待加強。針對這一問題，不僅要與東西站合作，在滿足實際生產需求的前提下研發新產品，試驗新產品，同時還要生產、科研兩手抓，敢于大膽嘗試新的復配方法，優化配比，對技術成果進行總結、整理，爭取發表成文。

三、來年的工作計劃及思路

1、繼續理順生產流程，定期對生產人員進行系統培訓和安全生產知識培訓。

2、充分利用XX的優越條件，根據需要增添檢測XX所需試驗設備，監測產品過程控制與產品技術創新升級，在保證質量的前提下，通過優化生產配方，降低生產成本，從而實現資源共享。

3、積極參加同行業技術交流學習，掌握行業內最新技術和生產工藝，將新技術新工藝應用在實際生產中，持續提高產品質量。

4、根據客戶技術部要求，做好技術服務等各項配合工作。

5、把握合適時機，適時辦理好公司需要的各種相關手續，與銷售部一起，擴大對外宣傳，在滿足內需的情況下，積極尋找開拓外部市場。

篇(7)

關鍵詞：全面預算管理 企業實踐 案例

某技術研究院有限公司成立于2006年11月，以解決我國核電工程建設、生產運營中的應用技術問題為己任，推進核電技術的自主創新，提高核電機組的安全性、可靠性、經濟性。主要業務領域涉及：反應堆工程與核燃料業務；工程改造業務；核電站設備與專用工具研發及產業化；仿真技術；先進核能技術；反應堆工程實驗。通過近十年的快速發展，建立起一支近千人的科研隊伍，總資產18億元。在核燃料管理、工程改造、設備研發、仿真模擬機、核電站信息化等專業處于國內領先地位，承擔數十項國家級科研項目，全面進入國家核電科技研發創新體系。

一、全面預算管理取得的主要成果

（一）預算管理健全，對企業經營管理起到了良好的推動作用

公司實行全面預算管理制度，建立健全預算管理決策和執行機制，年度預算內容全面，包括經營預算、投資預算、籌資預算和財務預算。公司緊緊圍繞中長期發展戰略以及五年發展規劃和財務規劃，以年度業務計劃為基礎，以現金流為核心進行預算管理。年度預算目標與年度計劃、考核目標保持一致，全面預算管理成為公司財務管理工作主線，有效保證了各項經營目標實現。近三年主要預算指標執行情況見表1。

（二）預算管理有序，運作靈活，執行控制有力

公司依托管理信息系統，固化預算管理流程，便于培訓，便于調整，便于控制。在預算編制環節，一旦年度預算獲得批準，即將各類業務預算指標分解輸入預算管理信息系統，支付類業務僅可在預算指標內執行，強調預算的剛性；分層級設置預算調整權限，任務發生變化時，靈活調整預算指標，增強預算管理適應性。在預算執行控制上，分為“預算―立項（采購申請）―承諾―支付”四個主要控制環節，基本控制原則是：沒有預算不能立項，沒有立項不能承諾，沒有承諾不能支付，預算控制有力。從根本上杜絕了重預算編制、輕預算執行，預算與執行“兩張皮”現象。

（三）合理設置預算目標，有效促進公司戰略目標的實現

公司預算目標確定，主要有兩方面來源，一是對公司戰略目標進行分解，在財務規劃指導下，制訂年度預算的基本目標，二是在公司年度各項工作業務計劃基礎上，編制各項業務預算。業務計劃不支持預算目標，則調整業務計劃；戰略規劃不適應經營發展實際情況的，則按年度對戰略規劃進行滾動修訂。實現戰略規劃目標與年度業務計劃相結合。通過年度預算確定的經營管理指標，是年度經營績效考核的財務部分的主要內容，以考核推動預算目標實現，進而達到實現戰略目標的目的。

二、推行全面預算管理的主要措施

（一）建立健全授權管理體系

年度預算一經股東會批準，即是年度經營管理活動的依據，預算目標不得隨意修改。為了增強預算管理的適應性問題，建立健全了預算制授權管理體系。

1.規定各級預算管理主體的責任

公司內設預算管理責任主體，建立包括決策層、管理層和執行層的責任中心管理體系。

（1）決策層為公司股東會。主要職責是：下達預算編制目標和預算編制前提；審批公司年度預算方案、年度預算調整方案和項目投資總預算。

（2）管理層為經營管理機構，包括董事會和經理層。董事會的主要職責為：執行股東會有關預算管理的決定；制訂公司年度預算方案和預算調整方案；按照管理授權，負責公司預算執行控制。

經理層的主要職責為：執行董事會有關預算管理的決定；審核公司預算管理制度和程序；擬訂公司年度預算方案和預算調整方案；實施公司預算執行控制和預算管理考核。

（3）執行層。執行層為各責任中心，主要為內部管理部門、業務中心及所屬子公司。主要職責是：編制責任預算需求；提交預算調整申請；開展預算執行控制和預算分析。

2.建立年中預算調整制度

年度中期，當宏觀政策、經營環境以及預算編制的前提發生重大變化，公司戰略目標進行了調整，可申請年度預算目標調整，按年度預算審批流程執行，提交股東會審批后生效。

3.日常預算調整授權

經公司董事會授權，公司經理層和執行層對預算范圍內的變更，具有一定的權限，便于日常預算管理活動的順利進行，授權內容見表2。

各責任中心需對所掌管的預算指標進行調整，首先向財務部門發出申請，依據管理授權審批金額大小，逐級審批，其中：a

（二）與企業發展戰略和財務規劃緊密聯系

公司每年滾動修訂公司戰略和財務規劃，通過對公司內外部環境分析，結合所承接的集團公司戰略目標，確定本公司的戰略類型和戰略目標。配合公司的發展戰略，正確選擇公司財務戰略，滾動修訂財務規劃。在啟動年度預算編制時下發預算編制大綱，詳細指導預算編制工作。大綱要求，采用績效承接法“DOAM”，對該年度應實現的戰略目標在公司內部各層級進行分解承接：

Direction，行動方向；

Objective，目標；

Action，行動計劃；

Measure，衡量標準。

以此確定年度工作任務，并作為申報所需預算資源的依據，逐級匯總上報預算需求。在公司綜合平衡年度預算方案時，以財務規劃規定的資本結構要求、風險控制水平、籌資策略和利潤分配政策為尺度，對預算方案進行增、減調整。

（三）合理選擇預算編制方法

公司業務領域所涉及范圍廣，包括科研項目研發、技術服務、核電設備和專用工具產業化，較為復雜。公司預算采用定期預算制，綜合運用各種預算編制方法，增加預算指標的合理性。

1.科技研發項目，采用項目預算法。項目立項審批后，即開始編制項目預算，在項目完成的計劃期限內，按年分解編制預算。各年度的預算，納入當年預算統籌管理。

2.資本性支出和集團內科研服務合同，采用零基預算法。根據預算年度的需要和可能分析費用項目和費用數額的合理性，綜合平衡編制費用預算。集團內的科研服務合同，不以盈利為目標，基本以支定收，略有盈利，所以對于研發工作所消耗物材料費、外委費、燃料動力費等各項費用預算，依照項目實際需求情況進行分析編制。

3.技術服務、產品銷售類的經營業務采用彈性預算進行編制。根據量、本、利之間的依存關系，考慮到計劃期間內業務量可能發生變動，編制出一套適應多種業務量的費用預算。

4.間接成本費用類采用固定預算進行編制。對于房屋租賃，后勤服務等在預算期內正常的、可按照相關合同進行計算的間接費用，采用固定預算進行編制。

5.一般性管理費用采用增（減）量預算法。一般管理費用種類繁多、金額不大、性質敏感，難以與公司經營管理業務直接掛鉤，根據公司費用控制政策、管理職能調整、經營環境變化情況，在上年實際發生費用基礎上，增、減調整，形成年度費用預算指標。

（四）強化預算執行，堅持“預算―立項―承諾―支付”不可逆

預算執行過程中，強調預算是各種支付的前提，但預算不是支付的依據，支付必須有實際業務基礎，堅持“預算―立項―承諾―支付”不可逆。

立項控制，即事前審批，或業務（采購）申請控制，各責任中心應提出采購申請，并按管理授權報請審批。在提交立項申請時，應列明該項目已經批準的預算金額以及實際執行信息。對于跨年度的項目，采購的申請時必須注明預算年度支付的金額，以便按照批準的年度預算審核。對于超出預算的采購申請不得報批，由申請單位自行進行方案修改、優化，或申請預算調整。重大項目，要進行可行性研究，實行集體決策。

承諾控制，經授權批準的立項提交合同商務部門，由其根據程序組織招標、合同談判和簽約，重大合同實行聯簽制。

支付控制，所有款項必須填寫支付申請表和相關結算資料，經責任中心和合同部門相關授權人審批簽字后提交財務部門按程序辦理支付，大額資金支付實行聯簽制。

但并非每一筆支付，必須走完這四個環節，根據業務性質、風險程度和管理要求，具體有選擇地采用，具體業務流程在系統中固化配置。比如日常辦公零星支付，則經過“預算―支付”環節，會議、出差、業務接待、零星采購等，則經過“預算―立項―支付”環節；簽訂合同業務，必須完整經過“預算―立項―承諾―支付”環節。

（五）定期開展預算執行情況分析，預算考核與年度經營績效考核掛鉤

公司按月編制預算執行情況報告，對預算執行情況進行監測，對預算執行差異進行分析，及時發現預算執行中存在的問題，并反饋至各個責任中心，采取措施進行糾偏，在必要時向公司管理層報告，并提出解決建議。

公司實行績效考核制度，按照“平衡計分卡”思路設計考核指標，指標包括：財務類、客戶類、內部流程類和學習成長類。財務類考核指標直接來源于年度預算指標。這樣，將預算考核直接納入公司各責任中心年度績效考核，與年度獎懲掛鉤，保證了全體員工對預算管理的重視和參與，為公司預算管理提供了有力保障。

（六）以財務信息系統輔助實施預算管理

公司建立了財務信息系統，年度預算經批準后，即以各責任中心為單位明細分解預算指標，并維護到財務信息系統，在系統中實施預算執行控制。同時也對科研項目進行項目預算指標下達，實現所有項目支出受年度財務預算與項目預算的雙重控制。業務人員在辦理項目立項或支付時，必須要選擇其對應的項目，以及支出科目，財務信息系統自動檢查各項業務的年度財務預算與項目預算，在兩項預算同時滿足要求時，支出才能得以立項或實現。財務信息系統自動統計各類預算指標立項完成情況和支付完成情況，并在系統中配置預算執行情況查詢功能。各責任中心預算協調員經授權，可以實時查詢年度財務預算的承諾執行情況、實際支付情況、預算執行率，并導出實際支出款項的清單。

三、結束語